关于陕西华达科技股份有限公司

募集资金年度存放与实际使用情况

的鉴证报告

众环专字（2026）0800058号

目录起始页码鉴证报告募集资金专项报告关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告1关于陕西华达科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

众环专字（2026）0800058号

陕西华达科技股份有限公司股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的陕西华达科技股份有限公司（以下简称“陕西华达公司”）截至2025年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是陕西华达公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，陕西华达科技股份有限公司截至2025年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了陕西华达科技股份有限公司截至2025年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。本鉴证报告仅供陕西华达科技股份有限公司2025年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

李晓娜

中国注册会计师：

吴晓乐

中国·武汉2026年4月26日陕西华达科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，陕西华达科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2025年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意陕西华达科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1318 号），同意公司首次公开发行人民币普通股（A股）

2700.67万股，每股发行价格为人民币26.87元，募集资金总额为人民币72567.00万元，扣

除发行费用（不含增值税）人民币7879.90万元后，实际募集资金净额为64687.10万元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2023年10月11日出具了《验资报告》（众环验字〔2023〕0800006号）。

（二）募集资金本年使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金21848.25万元，其中以前年度已使用募集资金19601.06万元，本年度使用募集资金2247.20万元，募集资金余额为44635.14万元（含利息收入扣除银行手续费的净额）。

公司募集资金累计使用及结存情况如下：

单位：万元项目金额

募集资金总额72567.00

减：发行费用7879.90

募集资金净额64687.10

减：募集资金累计使用金额21848.25项目金额

其中：置换预先投入募集资金项目金额1476.43

等额置换预先以承兑汇票投入募集资金项目931.60

直接投入募投项目的金额12840.22

超募资金永久性补充流动资金金额3900.00

超募资金归还银行贷款金额2700.00

加：扣除手续费的利息收入1796.29

截至2025年12月31日募集资金余额44635.14

减：闲置募集资金进行现金管理的金额37000.00

募集资金账户余额7635.14

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度的制定和执行情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求以及《陕西华达科技股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《陕西华达科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。

为方便募集资金的使用和对使用情况进行监督，公司实行募集资金专用账户存储制度。

募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途，且应按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用募集资金。

公司与中国建设银行股份有限公司西安南大街支行、中国银行股份有限公司西安二环世纪星支行、北京银行股份有限公司西安分行及保荐机构中信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。授权保荐代表人可以随时到募集资金开户银行查询募集资金专用账户资料，以便于对募集资金的管理及其使用情况进行监督，明确了各方的权利和义务。报告期，各方严格按照监管协议执行，无违约情形。

（二）募集资金专户存储情况

单位：人民币元账户名称银行名称银行账户期末余额备注存放补充流动陕西华达科技中国建设银行西610501862500000

0266933459613.85

资金项目及超股份有限公司安南大街支行募资金卫星互联高可陕西华达科技中国银行西安紫

10290742665132967075.79靠连接系统产

股份有限公司薇支行业化项目专户陕西华达科技北京银行西安锦200000165384001研发中心建设

274331369924674.83股份有限公司业路支行项目专户

合计76351364.47

注：除了中国建设银行股份有限公司西安南大街支行外，上表所述支行为对应签署募集资金三方监管协议的银行的下属分支机构，募集资金三方监管协议以其分行名义签署。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金购买结构性存款余额明细如下：

单位：人民币元序号银行名称期末余额存储方式

1交通银行西安电子城支行170000000.00结构性存款

2中国银行西安紫薇支行200000000.00结构性存款

合计370000000.00

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目预先投入及置换情况公司于2023年12月11日召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和预先支付发行费用的自筹资金的议案》及《关于使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金合计人民币

1921.31万元，其中以募集资金置换预先投入募投项目人民1476.43万元，以募集资金置换

已支付发行费用人民币444.88万元。独立董事对该事项发表了同意的独立意见，保荐人发表了无异议的核查意见。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对此进行了专项审核，并于2023年12月11日出具了(众环专字(2023)0800164号)《陕西华达科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及以自有资金支付发行费用情况报告的鉴证报告》。截至2025年12月31日，公司完成置换金额人民币2852.92万元。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况公司于2024年12月11日召开的第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目的建设进度，在确保不影响募投项目建设进度的前提下，使用额度不超过40000万元的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。实施期限自董事会通过之日起12个月内有效，上述额度在决议有效期内，资金可以滚动使用，闲置募集资金现金管理到期前将及时归还募集资金至专户。

公司于2025年12月11日召开的第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目的建设进度，在确保不影响募投项目建设进度的前提下，使用额度不超过37000万元的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。实施期限自股东大会通过之日起12个月内有效，上述额度在决议有效期内，资金可以滚动使用，闲置募集资金现金管理到期前将及时归还募集资金至专户。

报告期内，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况如下：

单位：人民币元序受托机构品种金额起息日到期日利率利息收入备注号交通银行西安结构性已到

1南二环支行存款400000000.002024/12/312025/7/81.5%-2.33%3106849.32期

建设银行西安结构性已到

2南大街支行存款400000000.002025/7/102025/12/90.65%-2.5%1830711.32期

中国银行西安结构性尚未

3紫薇支行存款200000000.002025/12/182026/6/160.6%-1.95%到期

交通银行西安结构性尚未

4南二环支行存款170000000.002025/12/192026/7/91.2%-1.82%到期注：交通银行西安电子城支行为交通银行西安南二环支行的下属二级网点，因此交通银行西安南二环

支行为受托机构负责安全保管相关募集资金，确保资金的安全性和完整性。

（六）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（七）超募资金使用情况

公司募集资金净额为64687.10万元，用于项目投入（含补充流动资金）53418.00万元，超募资金为11269.10万元。

公司于2023年12月11日、2023年12月28日分别召开第四届董事会第二十一次会议与第四届监事会第十二次会议、2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金和归还银行贷款的议案》，同意为提高募集资金使用效率，降低公司资金使用成本，同时不影响募集资金投资项目的正常实施，公司拟使用部分超募资金

3300.00万元永久补充流动资金和归还银行借款。2023年度，公司使用超募资金归还浦发银

行借款2700.00万元、补充流动资金600.00万元，共计3300.00万元公司于2024年12月11日、2024年12月27日分别召开的第五届董事会第六次会议与第五届监事会第六次会议、2024年第二次临时股东会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，董事会认为:本次事项有利于提高募集资金使用效率，降低资金使用成本不会影响募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向，不存在损害公司及全体股东利益的情形。董事会同意公司使用部分超募资金3300.00万元永久补充流动资金。2024年度，公司使用超募资金永久补充流动资金3300.00万元。

公司于2025年12月11日、2025年12月30日分别召开第五届董事会第十三次会议、2025

年第二次临时股东会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同

意公司使用部分超募资金3300.00万元永久补充流动资金。

截至2025年12月31日，公司使用超募资金归还浦发银行借款2700.00万元、补充流动资金3900.00万元，累计使用6600.00万元。剩余超募资金4669.10万元（不含利息收入）。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向。

截止2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为44635.14万元，其中7635.14万元存放于募集资金专户，37000.00万元用于现金管理，存放于理财专用结算账户。

（九）募集资金使用的其他情况报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司募集资金的存放与使用不存在重大违规情形。

附件1：募集资金使用情况对照表陕西华达科技股份有限公司董事会

2026年4月26日附表1：

募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：陕西华达科技股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额64687.10本年度投入募集资金总额2247.20报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额21848.25累计变更用途的募集资金总额比例是否已变项目可更项项目达到募集资金截至期末截至期末投是否达行性是目调整后投资本年度投预定可使本年度实

承诺投资项目和超募资金投向承诺投资累计投入资进度（%）到预计否发生

（含总额(1)入金额用状态日现的效益总额金额(2)(3)＝(2)/(1)效益重大变部分期化变

更）承诺投资项目

卫星互联高可靠连接系统产业化项目否33918.0033918.001993.244744.0213.992026/9/30不适用不适用否

研发中心建设项目否9500.009500.00253.95529.345.572026/9/30不适用不适用否

补充流动资金项目否10000.0010000.009974.8999.75不适用不适用不适用否承诺投资项目小计53418.0053418.002247.2015248.2528.55

超募资金投向-

归还银行贷款（如有）否2700.002700.002700.00100.00不适用不适用不适用否

补充流动资金（如有）否3900.007200.003900.0054.17不适用不适用不适用否

暂未确定投向否4669.101369.10不适用不适用不适用否

超募资金投向小计11269.1011269.106600.0058.57不适用不适用不适用否

合计64687.1064687.102247.2021848.25

公司管理层及研发中心建设项目实施工作组积极推动项目建设，审慎规划募集资金的使用。研发中心建设项目的部分检测试验设备已完成购置。但在项目实际建设过程中，受客户端需求变化、研制产品技术不断迭代等因素影响，公司的募投项目投入进度有所放缓。公司始终遵循实事求是的原则，严格管理并高效利用募集资金，避免盲目追求资金执行进度，重点把控项目质量与成效，防范投资风险。综合考虑募集资金的实际使用状况及募投项目的当前实施进展，经审慎研究，公司决定将“研未达到计划进度或预计收益的情况和原因发中心建设项目”达到预定可使用状态的日期调整至2026年9月30日。

公司于2025年9月29日召开的第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，经审议，董事会认为公司根据募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，采取审慎的态度调整募集资金投资项目“研发中心项目”达到预定可使用状态的日期，符合募集资金投资项目的实际情况和公司的发展规划，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形，同意公司将上述募集资金投资项目达到预定可使用状态的日期延长至2026年9月30日。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况详见本专项报告三(七)之说明募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本专项报告三(三)之说明用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

用闲置募集资金进行现金管理情况详见本专项报告三(五)之说明项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向详见本专项报告三(八)之说明募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用