关于陕西华达科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字（2025）0800033号
目录起始页码鉴证报告募集资金专项报告关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告1关于陕西华达科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2025）0800033号
陕西华达科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的陕西华达科技股份有限公司（以下简称“陕西华达公司”）截至2024年12月31日止的【《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》】进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制【《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》】，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是陕西华达公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对【《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》】发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，陕西华达科技股份有限公司截至2024年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了陕西华达科技股份有限公司截至2024年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供陕西华达公司2024年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
（本页无正文，系报告号“众环专字(2025)0800033号”《关于陕西华达科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》签章页）
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
李晓娜
中国注册会计师：
吴晓乐
中国·武汉2025年4月25日陕西华达科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，陕西华达科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2024年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会于2023年6月17日签发的证监许可[2023]1318号文《关于同意陕西华达科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2700.67 万股，每股发行价格为人民币 26.87 元，股款以人民币缴足，共计人民币725670029.00元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他发行费用共计人民币
78798993.28元后，净募集资金共计人民币646871035.72元，上述资金于2023年10月11日到位，已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具众环验字（2023）0800006号验资报告。
（二）募集资金本年使用和结余情况
截至2024年12月31日，公司募集资金使用及结余明细情况如下：
单位：人民币元项目金额
募集资金总额725670029.00
减：发行费用78798993.28
募集资金净额646871035.72
减：募集资金累计使用金额196010567.48
其中：置换预先投入募集资金项目金额14764344.85
等额置换预先以承兑汇票投入募集资金项目7800251.31
直接投入募投项目的金额107445971.32项目金额
超募资金永久性补充流动资金金额39000000.00
超募资金归还银行贷款金额27000000.00
加：扣除手续费的利息收入12682846.57
截至2024年12月31日募集资金账户余额63543314.81
加：闲置募集资金进行现金管理的金额400000000.00
募集资金账户余额463543314.81
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求以及《陕西华达科技股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《陕西华达科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。
为方便募集资金的使用和对使用情况进行监督，公司实行募集资金专用账户存储制度。
募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途，且应按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用募集资金。
公司与中国建设银行股份有限公司西安南大街支行、中国银行股份有限公司西安二环世纪星支行、北京银行股份有限公司西安分行及保荐机构中信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。授权保荐代表人可以随时到募集资金开户银行查询募集资金专用账户资料，以便于对募集资金的管理及其使用情况进行监督，明确了各方的权利和义务。报告期，各方严格按照监管协议执行，无违约情形。
（二）募集资金专户存储情况
单位：人民币元账户名称银行名称银行账户期末余额备注存放补充流动陕西华达科技中国建设银行西610501862500000
2843905.90资金项目及超
股份有限公司安南大街支行02669募资金
陕西华达科技中国银行西安紫10290742665139266712.92卫星互联高可账户名称银行名称银行账户期末余额备注股份有限公司薇支行靠连接系统产业化项目专户陕西华达科技北京银行西安锦200000165384001研发中心建设
21432695.99
股份有限公司业路支行27433136项目专户
合计63543314.81
注：除了中国建设银行股份有限公司西安南大街支行外，上表所述支行为对应签署募集资金三方监管协议的银行的下属分支机构，募集资金三方监管协议以其分行名义签署。
截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买结构性存款余额明细如下：
序号银行名称期末余额存储方式
合计400000000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目预先投入及置换情况公司于2023年12月11日召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和预先支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金合计人民币19213134.63元，其中以募集资金置换预先投入募投项目人民币14764344.85元，以募集资金置换已支付发行费用人民币4448789.78元。独立董事对该事项发表了同意的独立意见，保荐人发表了无异议的核查意见。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对此进行了专项审核，并于2023年12月11日出具了(众环专字(2023)0800164号)《陕西华达科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及以自有资金支付发行费用情况报告的鉴证报告》。截至2024年12月31日，公司完成置换金额人民币19213134.63元。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况公司于2023年12月11日、2023年12月28日分别召开第四届董事会第二十一次会议与第四届监事会第十二次会议、2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目的建设进度，在确保不影响募投项目建设进度的前提下，使用额度不超过45900万元的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。实施期限自股东大会通过之日起12个月内有效，上述额度在决议有效期内，资金可以滚动使用，闲置募集资金现金管理到期前将及时归还募集资金至专户。
公司于2024年12月11日召开的第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目的建设进度，在确保不影响募投项目建设进度的前提下，使用额度不超过40000万元的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。实施期限自董事会通过之日起12个月内有效，上述额度在决议有效期内，资金可以滚动使用，闲置募集资金现金管理到期前将及时归还募集资金至专户。
截止2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况如下：
单位：元序受托机构品种金额起息日到期日利率利息收入备注号交通银行西安定期存已到
1南二环支行款50000000.002024/1/192024/4/192.60%325000.00期
交通银行西安定期存提前
2南二环支行款70000000.002024/1/192024/7/192.70%539777.77支取
交通银行西安定期存提前
3南二环支行款330000000.002024/2/12024/7/192.70%2222916.66支取
中国银行西安结构性已到
4紫薇支行存款50000000.002024/4/222024/7/231.3%-2.65%163835.62期
交通银行西安结构性已到
5南二环支行存款400000000.002024/5/132024/11/151.85%-2.7%5503561.64期
中国银行西安定期存已到
6紫薇支行款206250.002024/4/192024/10/191.60%1651.15期
建设银行西安结构性已到
7南大街支行存款50000000.002024/7/252024/12/90.95%-2.4%333786.61期
建设银行西安结构性已到
8南大街支行存款400000000.002024/11/182024/12/90.80%-2.40%552328.77期
9交通银行西安结构性2024/12/112024/12/261.3%-2.05%已到南二环支行存款450000000.00381610.44期
交通银行西安结构性尚未
10南二环支行存款400000000.002024/12/312025/7/81.5%-2.33%到期
注：交通银行西安电子城支行为交通银行西安南二环支行的下属二级网点，因此交通银行西安南二环支行为受托机构负责安全保管相关募集资金，确保资金的安全性和完整性。
（六）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
公司募集资金净额为64687.10万元，用于项目投入（含补充流动资金）53418.00万元，超募资金为11269.10万元。
公司于2023年12月11日、2023年12月28日分别召开第四届董事会第二十一次会议与第四届监事会第十二次会议、2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金和归还银行贷款的议案》，同意为提高募集资金使用效率，降低公司资金使用成本，同时不影响募集资金投资项目的正常实施，公司拟使用部分超募资金
3300.00万元永久补充流动资金和归还银行借款。
2023年12月29日，公司使用超募资金归还浦发银行借款2700.00万元、补充流动资金
600.00万元，共计3300.00万元。
公司于2024年12月11日召开的第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，董事会认为:本次事项有利于提高募集资金使用效率，降低资金使用成本不会影响募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向，不存在损害公司及全体股东利益的情形。董事会同意公司使用部分超募资金3300.00万元永久补充流动资金。截止2024年12月31日，剩余超募资金4669.10万元（不含利息收入）。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向。
截止2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为463543314.81元，其中
63543314.81元存放于募集资金专户，400000000.00元用于现金管理，存放于理财专用结算账户。
（九）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司存在将募集资金转入一般户进行现金管理的情况，公司已及时补充设立募集资金理财产品专用结算账户并公告。具体内容详见公司2024年5月10日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于设立募集资金理财产品专用结算账户的公告》。除上述情形外，公司已按照相关规定披露了公司募集资金的存放与使用情况，不存在重大违规情形。
附件1：募集资金使用情况对照表陕西华达科技股份有限公司董事会
2025年4月25日募集资金使用情况对照表
2024年12月31日
金额单位：人民币万元
募集资金总额67987.10本年度投入募集资金总额8303.35
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额19601.06
变更用途的募集资金总额比例-是否已截至期末投入项目达到预定本年度是否达变更项募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计项目可行性是否发生重
承诺投资项目进度（%）（4）可使用状态日实现的到预计
目（含部诺投资总额总额（1）金额投入金额（2）大变化
＝(2)/(1)期效益效益分变更）承诺投资项目卫星互联高可靠连接系
否33918.0033918.001538.412750.788.112026/9/30不适用不适用否统产业化项目
研发中心建设项目否9500.009500.00-275.392.902025/9/30不适用不适用否
补充流动资金项目否10000.0010000.003464.949974.8999.75不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计53418.0053418.005003.3513001.0624.34超募资金投向
归还银行贷款否2700.002700.002700.00100.00不适用不适用不适用否
补充流动资金否3900.003900.003300.003900.00100.00不适用不适用不适用否
暂未确定投向否4669.104669.10-不适用不适用不适用否
超募资金投向小计11269.1011269.103300.006600.0058.57
合计—64687.1064687.108303.3519601.06——-——未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
公司募集资金净额为64687.10万元，用于项目投入（含补充流动资金）53418.00万元，超募资金为11269.10万元。截至2023年12月31日，公司使用超募资金归还浦发银行借款2700.00万元、补充流动资金600.00万元，共超募资金的金额、用途及使用进展情况计3300.00万元。公司于2024年12月11日召开的第五届董事会第六次会议，2024年12月27日召开的2024年
第二次临时股东会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金
3300.00万元永久补充流动资金。截至2024年12月31日，剩余超募资金4669.10万元（不含利息收入）。
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用公司于2023年12月11日召开第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和预先支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金19213134.63元，其中以募集资金置换预先投入募投项目14764344.85元，募集资金投资项目先期投入及置换情况以募集资金置换已支付发行费用4448789.78元。本次置换金额合计19213134.63元，已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了《关于陕西华达科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及以自有资金支付发行费用情况报告的鉴证报告》（众环专字（2023）0800164号）。截至2023年12月31日，公司完成置换金额19213134.63元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用公司于2024年12月11日召开的第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目的建设进度，在确保不影响募投项目建设进度的前提下，使用额度不超过40000万元的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。实施期限自董事会通过用闲置募集资金进行现金管理情况
之日起12个月内有效，上述额度在决议有效期内，资金可以滚动使用，闲置募集资金现金管理到期前将及时归还募集资金至专户。截至2024年12月31日，公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的金额共40000万元尚未到期。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用
截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为463543314.81元，其中63543314.81元存放于募集资尚未使用的募集资金用途及去向金专户。400000000.00元用于现金管理，存放于理财专用账户。
报告期内，公司存在将募集资金转入一般户进行现金管理的情况，公司已及时补充设立募集资金理财产品专用结算账户并公告。具体内容详见公司 2024 年 5 月 10 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于设立募集募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况资金理财产品专用结算账户的公告》。除上述情形外，公司已按照相关规定披露了公司募集资金的存放与使用情况，不存在重大违规情形。
注：鉴于“卫星互联高可靠连接系统产业化项目”及“研发中心建设项目”的可行性研究报告编制时间较早，所选设备符合当时研发计划要求，但根据设备市场发展，其选定的设备性能指标迭代较快。因此，为了更好地匹配当前市场和研发需求，公司对涉及“卫星互联高可靠连接系统产业化项目”及“研发中心建设项目”募投项目中部分设备进行了优化调整。具体内容详见公司于2024年8月29日披露的《关于调整募投项目部分设备的公告》
沪公网安备31011802005267号
