陕西华达:2025年度内部控制自我评价报告

陕西华达科技股份有限公司

2025年度内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内

部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合陕西华达科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，现对公司截至2025年12月31日（内部控制评价基准日）的内部控制有效性进行评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误

导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、评价目的

1、确保公司内部控制体系符合企业内部控制基本规范及配套指引要求。

2、识别内部控制缺陷并提出改进建议，提升风险管理能力。

三、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

四、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项。纳入评价范围的主要单位包括：〔公司及控股子公司：陕西华达通讯技术有限公司、陕西华达电气有限公司、陕西华达工模具

有限责任公司、陕西华达连接器销售有限公司、陕西华达线缆技术

有限公司、西安创联电镀有限责任公司〕，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：法人治理、组织架构、战略规划、人力资源、股东权益、经

营业绩考核与评价、内部审计、投资管理、采购业务、销售业务、

存货管理、基建工程项目、研究与开发、业务外包、营运资金管理、

合同管理、社会责任、企业文化、生产业务、固定资产、无形资产、

筹融资管理、并购管理、担保业务、财务报告、全面预算、税务管

理、募集资金的存放与使用、信息系统和内部信息传递等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的

主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及《内部审计管理制度》组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

确定财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下，满足任一基数阈值即按对应等级认定：

重大缺陷重要缺陷一般缺陷指标

定量标准定量标准定量标准税前利润错报≥税前利润总额税前利润总额的3%≤错错报＜税前利润总

总额的5%报＜5%额的3%

错报≥资产总额的资产总额的1.5%≤错报错报＜资产总额的资产总额

5%＜5%1.5%

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

重大缺陷：公司董事、高级管理人员存在舞弊情况，并给企业造成重要损失和不利影响；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会对内部控制监督无效。

重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现

并纠正报告中虽然未达到或超过重要性水平，仍应引起重视的错报。

一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。