陕西华达科技股份有限公司董事会

关于本次交易是否构成重大资产重组、重组上市

及关联交易的说明

陕西华达科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟发行股份购

买陕西电子西京电气集团有限公司（以下简称“西京电气”）、陕西

省技术进步投资有限责任公司、西安聚辉电子科技有限责任公司、河

南摩海科技开发中心（有限合伙）、陕西省产业投资有限公司、西安

聚源投资有限责任公司（以下简称“聚源投资”）持有的陕西华经微电子股份有限公司100.00%股权并同步募集配套资金（以下简称“本次交易”）。

根据《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称《重组管理办法》）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，公司董事会就本次交易是否构成重大资产重组、重组上市及关联交易进

行了审慎判断，具体如下：

一、本次交易预计不构成重大资产重组

截至本说明签署日，本次交易涉及标的资产的审计及评估工作尚未完成，标的资产的评估值及交易定价尚未确定，预计本次交易未达到《重组管理办法》规定的重大资产重组标准，不构成上市公司重大资产重组。对于本次交易是否构成重大资产重组的具体认定，公司将在重组报告书中予以详细分析和披露。

二、本次交易不构成重组上市本次交易前36个月内，公司实际控制人未发生变更。本次交易前后，公司控股股东均为西京电气、实际控制人均为陕西省人民政府国有资产监督管理委员会，本次交易不会导致公司控股股东和实际控制权发生变更。本次交易不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市。

三、本次交易预计构成关联交易本次交易的交易对方西京电气为公司控股股东；交易对方聚源投

资为公司控股股东控制的企业；交易对方陕产投为持有公司5%以上

股份的法人，且公司董事霍熠同时担任陕产投的执行董事。因此，根据《重组管理办法》和《股票上市规则》，公司本次交易构成关联交易。

公司董事会审议本次交易相关议案时，关联董事已回避表决；召开股东会审议本次交易相关议案时，关联股东将回避表决。

特此说明。

陕西华达科技股份有限公司董事会

2025年8月25日