中国国际金融股份有限公司

关于中航上大高温合金材料股份有限公司

募集资金2025年度存放、管理与使用情况的核查意见

中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为中航上大高温合金材料股

份有限公司（以下简称“上大股份”、“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

等有关规定，对上大股份募集资金2025年度存放、管理与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意中航上大高温合金材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2024]925号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）92966667股，每股面值为人民币 1.00元，发行价格为人民币6.88元/股，本次发行募集资金总额为人民币63961.07万元，扣除发行费用（不含增值税）9110.74万元后，实际募集资金净额为54850.33万元。

上述募集资金已于2024年10月11日划至公司指定账户，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已出具《验资报告》（信会师报字[2024]第 ZG12067号）。公司已对募集资金进行专户存储管理，用于存放上述募集资金，并与保荐机构及存放募集资金的开户银行签订了募集资金三方监管协议，以保证募集资金使用安全。

（二）募集资金2025年度使用情况及结余情况

2025年度，公司募集资金使用及结余情况如下：

1单位：元

项目金额

实际应募集资金净额548503317.04

实际到账的募集资金总额（包含除保荐承销费外的发行费用）584893687.83

减：募集项目以前年度使用金额7223822.75

减：募集项目本年度使用金额236951369.73

加：募集资金利息收入减除手续费3614187.46

减：募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额181934314.47

减：支付的发行费用（包括募集资金置换已支付发行费用的自筹资金金额）36253210.69

减：使用部分闲置募集资金现金管理90000000.00

截至2025年12月31日募集资金专户余额136145157.65

注1：募集资金专户余额包括公司募集资金到账前以自有资金支付且后期未使用募集资金进行置换的印花税

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况为规范募集资金的使用和管理，保护投资者利益，公司根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

公司于2024年10月与保荐机构和募集资金账户开户行中国工商银行股份有限公司

清河支行、中国光大银行股份有限公司石家庄槐安西路支行、中国建设银行股份有限公

司河北省分行、交通银行股份有限公司邢台钢铁北路支行、中国银行股份有限公司清河

支行、中信银行股份有限公司石家庄广安大街支行签订了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司严格按照募集资金监管协议的规定存放、使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专项银行账户的存储情况如下：

2单位：元

开户行银行账号存储余额

中国银行股份有限公司清河支行1019436644422434154.95

中国建设银行股份有限公司清河支行1305016584080000635713215094.93

中国光大银行股份有限公司石家庄槐安西路支行751801880001993671087265.77

中信银行股份有限公司石家庄广安大街支行81118010125012478389691441.32

交通银行股份有限公司邢台钢铁北路支行1383960000130002233209707278.58

中国工商银行股份有限公司清河支行04060019293006981639922.10

合计36145157.65

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况公司2025年年度募集资金的存放、管理及使用情况请详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况公司于2025年2月24日召开了第二届董事会第八次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目追加投资、增加实施地点及延期的议案》。根据公司经营发展及战略规划的整体安排，为更好地满足项目建设的需要，同意对原募集资金投资项目“年产8000吨超纯净高性能高温合金建设项目”以自有或自筹资金追加

投资、延长建设期，并增加一处实施地点，新增的实施地点位于清河经济开发区内，紧邻公司现有土地。项目实施主体不变，仍为中航上大高温合金材料股份有限公司，项目建设期延期后，预计达到预定可使用状态的时间为2027年底。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2024年10月28日召开了第二届董事会第六次会议及第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目资金人民币181934314.47元及已支付发行费用的自筹资金人民币16498493.71元，截至2025年12月31日，该等费用已全部置换完毕。

本次使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金事项已经第二届董事会第六次

3会议、第二届监事会第三次会议审议通过，独立董事发表了同意意见，并已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，出具了《关于中航上大高温合金材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付的发行费用的鉴证报告》（信会师报字[2024]第 ZG12088号）。

（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）节余募集资金使用情况

因募投项目尚未实施完毕，2025年度公司不存在节余募集资金，不存在节余募集资金使用情况。

（六）超募资金使用情况

公司不存在超募资金，不存在超募资金使用情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司募集资金余额126145157.65元（含存款利息），其中募集资金专户活期存款36145157.65元，暂时闲置募集资金进行现金管理尚未赎回90000000.00元。关于暂时闲置募集资金进行现金管理情况，具体说明如下：

公司于2024年10月28日召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币35000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月保本型的产品，包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、协定存款等。有效期自公司董事会审议通过之日起十二个月内。在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。

因上述使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的授权到期，为提高募集资金使用效率，公司于2025年10月27日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，对部分闲置募集资金进行现金管理，投资金额不超过人民币20000.00万元，有效期自公司董事会审议通过之日起十二个月内。在上述额度和决议的有效期内，

4资金可以滚动使用。

闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。同时，授权董事会或董事会授权人士在上述额度范围和有效期限内行使决策权并签署现金管理业务相关法律文件，公司财务部负责具体操作，授权有效期与上述现金管理期限一致。

截至2025年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理获得的收益为

3614187.46元。公司使用暂时闲置募集资金90000000.00元进行现金管理，详情如下：

单位：元受托理财金委托理财委托理财终受托人银行账户受托理财名称额起始日期止日期

中国建设银行股份13050265840800000011结构性存款40000000.002025/7/222026/1/22有限公司清河支行

中国建设银行股份13050265840800000011大额存单20000000.002025/12/232026/3/23有限公司清河支行交通银行股份有限

13889999960300000416结构性存款98

公司邢台钢铁北路030000000.002025/12/152026/3/23天支行

合计90000000.00//

（八）募集资金使用的其他情况

2025年度，公司募集资金使用存在下述情形：公司通过募集资金专户向立信会计

师事务所（特殊普通合伙）支付了审计服务增值税15.85万元。由于发行费用不含增值税，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已将该笔款项退回公司募集资金专户。

除前述情形外，公司不存在募集资金使用的其他情况。前述情形不构成对募集资金的违规使用，公司未来将进一步提高对募集资金使用的规范意识。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2025年度，公司不存在变更募集资金投资项目、募集资金投资项目对外转让的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求存放、使用、管理及披露募集

资金使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

5六、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为，上大股份2025年度募集资金存放、管理与使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司募集资金监管规则》等法规和文件的规定。

公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。综上，保荐机构对上大股份2025年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

6附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：元本年度投入募集资

募集资金总额548503317.04236951369.73金总额报告期内变更用途的募集资金总额不适用已累计投入募集资

累计变更用途的募集资金总额不适用426109506.95金总额累计变更用途的募集资金总额比例不适用是否已变更项截至期末投资进度项目达到预定项目可行性是承诺投资项目和超募募集资金承诺投调整后投资总本年度投入截至期末累计本年度实是否达到

目（含部分变资金投向资总额额(1)金额投入金额(2)（%）可使用状态日否发生重大变(3)(2)/(1)现的效益预计效益更）＝期化承诺投资项目

1.年产8000吨超纯净

高性能高温合金建设否1052490000.00548503317.04236951369.73426109506.9577.692027年12月/不适用否项目

未达到计划进度或预2025年2月24日，公司第二届董事会第八次会议及第二届监事会第四次会议审议通过了《关于募集资金投资项目追加投资、增加实施地点及延期的议案》，计收益的情况和原因

年产8000吨超纯净高性能高温合金建设项目投资总额变更为135000万元，项目达到预定可使用状态日期变更为2027年12月。

（分具体项目）项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实

详见本核查意见之“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况”的说明施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资金投资项目先

详见本核查意见之“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况”的说明期投入及置换情况用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况

7项目实施出现募集资不适用，募投项目尚在建设中，资金投入持续进行金结余的金额及原因尚未使用的募集资金

详见本核查意见之“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（七）尚未使用的募集资金用途及去向”的说明用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用情况8（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于中航上大高温合金材料股份有限公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况的核查意见》之签署页）

保荐代表人：

白东旭高嵩中国国际金融股份有限公司年月日

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