上大股份:中航上大高温合金材料股份有限公司截至2025年12月31日止前次募集资金使用情况报告及鉴证报告

中航上大高温合金材料股份有限公司

前次募集资金使用情况报告及鉴证报告

信会师报字[2026]第 ZG11363号目录

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一、前次募集资金使用情况报告的鉴证报告1-2

二、前次募集资金使用情况报告1-7关于中航上大高温合金材料股份有限公司前次募集资金使情况报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZG11363号

中航上大高温合金材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的中航上大高温合金材料股份有限公司（以下简称“上大股份”）前次募集资金使用

情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、管理层的责任上大股份管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券

监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映上大股份前次募集资金使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检鉴证报告第1页查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，上大股份前次募集资金使用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映了上大股份截至

2025年12月31日止前次募集资金使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供上大股份为申请向不特定对象发行可转换债券之用，不适用于任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海2026年4月29日鉴证报告第2页中航上大高温合金材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告中航上大高温合金材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定，本公司将前次募集资金使用情况报告如下：

一、前次募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

根据公司第一届董事会第六次会议决议、2022年第二次临时股东大会决议和

修改后的章程规定，并经深圳证券交易所上市审核委员会2023年第57次审议会议审核通过及中国证券监督管理委员会公告（证监许可﹝2024﹞925号）《关于同意中航上大高温合金材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》。截止

2024年10月11日，公司实际通过向社会公众公开发行人民币普通股92966667股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为6.88元/股，募集资金总额为人民币

639610668.96元，扣除承销费用54716981.13元（不含税）、其他与发行权益

性证券直接相关的发行费用36390370.79元（不含税），募集资金净额为人民币

548503317.04元，其中增加股本人民币92966667.00元，增加资本公积人民币

455536650.04元。

上述募集资金已于2024年10月11日前汇入上大股份开立的账户中，具体如下：

开户行银行账号金额（元）

中国银行股份有限公司清河支行101943664442100000000.00

中国建设银行股份有限公司清河支行13050165840800006357100000000.00

中国光大银行股份有限公司石家庄槐安西路支行75180188000199367100000000.00

中信银行石家庄广安大街支行8111801012501247838100000000.00

交通银行邢台钢铁北路支行138396000013000223320100000000.00

中国工商银行股份有限公司清河支行040600192930069816384893687.83

合计584893687.83

上述资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2024]第 ZG12067号验资报告。公司对募集资金已采用专户存储制度管理。

注：验资报告披露发行费用为36390370.80元，与上述发行费用差异0.01元。

使用情况报告第1页中航上大高温合金材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告原因系实际发生发行费用不含税金额较验资报告披露的预估发行费用不含税金

额减少0.01元。

（二）本年度使用金额及年末余额

截至2025年12月31日，公司发行募集资金使用及余额如下：

项目金额（元）

实际应募集资金净额548503317.04

实际到账的募集资金总额（包含除保荐承销费外发行费用）584893687.83

减：募集资金以前年度使用金额7223822.75

减：募集资金本年度使用金额236951369.73

加：募集资金利息收入减除手续费3614187.46

减：募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额181934314.47

减：支付的发行费用（包括募集资金置换已支付发行费用的自筹资金金额）36253210.69

截至2025年12月31日募集资金余额126145157.65

其中：闲置募集资金现金管理期末余额90000000.00

截至2025年12月31日募集资金专户余额36145157.65

二、前次募集资金的实际使用情况

(一)前次募集资金使用情况对照表

公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表《1募集资金使用情况对照表》。

(二)前次募集资金实际投资项目变更情况

截至2025年12月31日，不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。

(三)前次募集资金投资项目延期实施情况公司于2025年2月24日召开了第二届董事会第八次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目追加投资、增加实施地点及延期的议案》。根据公司经营发展及战略规划的整体安排，为更好地满足项目建设的需要，同意在原募集资金投资项目“年产8000吨超纯净高性能高温合金建设项目”以自有或自筹资金追加投资、延长建设期，并增加一处实施地点，新增的实施地点位于清河经济开发区内，紧邻公司现有土地。项目实施主体不变，仍为中航上大高温合金材料股份有限公司，项目建设期延期后，预计达到预定可使用状态的时间为2027年底。

使用情况报告第2页中航上大高温合金材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告

(四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况公司于2024年10月28日召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目资金人民币181934314.47元及已

支付发行费用的自筹资金人民币16498493.71元截至2025年12月31日已全部置换完毕。

使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金事项已经第二届董事会第六次会

议、第二届监事会第三次会议审议通过，独立董事发表了同意意见，并已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，出具了《关于中航上大高温合金材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付的发行费用的鉴证报告》（信会师报字[2024]第 ZG12088号）。

(五)暂时闲置募集资金使用情况

1、用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

截止2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

2、用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况公司于2024年10月28日召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》同意公司使用不超过人民币

35000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、单

项产品期限最长不超过12个月保本型的产品，包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、协定存款等。有效期自公司董事会审议通过之日起十二个月内。

在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。

因上述使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的授权到期，为提高募集资金使用效率，公司于2025年10月27日召开第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，对部分闲置募集资金进行现金管理，投资金额不超过人民币20000.00万元，有效期自公司董事会审议通过之日起十二个月内。在上述额度和决议的有效期内，资金可以滚动使用。

闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。同时，授权董事会或董事会授权人士在上述额度范围和有效期限内行使决策权并签署现金管理业务相

关法律文件，公司财务部负责具体操作，授权有效期与上述现金管理期限一致。

截至2025年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理获得的收益为使用情况报告第3页中航上大高温合金材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告

3614187.46元。公司使用暂时闲置募集资金90000000.00元进行现金管理，详

情如下：

受托理财金委托理财委托理财受托人银行账户受托理财名称额起始日期终止日期中国建设银行股份有

13050265840800000011结构性存款40000000.002025/7/222026/1/22

限公司清河支行中国建设银行股份有

13050265840800000011大额存单20000000.002025/12/232026/3/23

限公司清河支行交通银行股份有限公结构性存款98

13889999960300000416030000000.002025/12/152026/3/23

司邢台钢铁北路支行天