目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—8页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕8-112号

重庆国际复合材料股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称国际复材公司）

管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供国际复材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为国际复材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任国际复材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕

1146号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保

证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对国际复材公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共7页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，国际复材公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，如实反映了国际复材公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年三月二十六日

第2页共7页重庆国际复合材料股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，将本公司募集资金2024年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意重庆国际复合材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1492号），本公司由主承销商开源证券股份有限公司和中国国际金融股份有限公司采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的

投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众

投资者定价发行相结合的方式，发行人民币普通股（A股）股票 70000.00万股，每股面值

1元，发行价为每股人民币2.66元，募集资金总额为186200.00万元。坐扣不含税保荐及

承销费11932.20万元后的募集资金为174267.80万元，已由联席主承销商开源证券股份有限公司于2023年12月21日汇入本公司在中国建设银行股份有限公司重庆市分行营业部

开立的账号为50050133360000004036的人民币账户内。另扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用（不含税）金额4611.23万元后，本公司本次募集资金净额169656.57万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕8-48号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 169656.57

第 3 页 共 8 页项目投入 B1截至期初累计发生额

利息收入净额 B2

项目投入 C1 21068.82置换以自筹资金预先

C2 114332.25投入募投项目金额本期发生额募集资金补充流动资

C3 29656.57金金额

利息收入净额 C4 777.51

项目投入 D1=B1+C1 21068.82置换以自筹资金预先

D2=C2 114332.25投入募投项目金额截至期末累计发生额募集资金补充流动资

D3=C3 29656.57金金额

利息收入净额 D4=B2+C4 777.51

应结余募集资金 E=A-D1-D2-D3+D4 5376.44

实际结余募集资金 F 5376.44

差异 G=E-F

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆国际复合材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构开源证券股份有限公司于2023年12月21日分别与中国建设银行股份有限公司重庆市

分行、于2023年12月22日与中国农业银行股份有限公司重庆大渡口支行、上海浦东发展银行

股份有限公司重庆分行、中国银行股份有限公司重庆九龙坡支行、中信银行股份有限公司重

庆分行、重庆银行股份有限公司江津支行分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公

第4页共8页司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中国建设银行股份有

5005013336000000403638844020.96

限公司重庆市分行上海浦东发展银行股

8326007880110000075814920374.90

份有限公司重庆分行

合计53764395.86

注：由于部分募集资金专项账户的资金已按规定使用完毕，为便于公司资金账户管理，减少管理成本，公司已于2024年10月末办理完毕中国农业银行股份有限公司重庆大渡口支行专户（账号：31070801040010510）、中国银行股份有限公司重庆九龙坡支行专户（账号：111684212632）、中信银行股份有限公司重庆分行专户（账号：8111201013000563664）、

重庆银行股份有限公司江津支行专户（账号：560102029005186082）的注销手续

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

2.募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2024年4月25日召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 114332.25 万元置换预先投入募投项目的自筹资金，其中年产 15万吨 ECT玻璃纤维智能制造生产线项目置换金额为 102947.74 万元，F10B 年产 11 万吨玻璃纤维智能制造冷修技改项目置换金额为11384.51万元，使用募集资金451.91万元置换已支付发行费用的自筹资金。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

除用于补充流动资金外，本公司不存在其他募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

第5页共8页四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：募集资金使用情况对照表重庆国际复合材料股份有限公司

二〇二五年三月二十六日

第6页共8页附件募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：重庆国际复合材料股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金净额169656.57本年度投入募集资金总额165057.64报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额165057.64累计变更用途的募集资金总额比例是否已变更募集资金调整后本年度截至期末截至期末项目可行性承诺投资项目项目达到预定本年度是否达到

项目（含部承诺投资总投资总额投入金额累计投入金额投资进度（%）是否发生和超募资金投向可使用状态日期实现的效益预计效益分变更）额(1)[注1][注2](2)(3)＝(2)/(1)重大变化承诺投资项目

年产 15 万吨 ECT 玻璃

纤维智能制造生产线否136695.90110000.00106666.16106666.1696.972022年6月2514.95否否项目

F10B年产 11万吨玻璃

纤维智能制造冷修技否56413.4530000.0028734.9128734.9195.782024年11月-183.56否否改项目高性能电子级玻璃纤

维产品改造升级技术否25000.002022年12月改造项目

补充流动资金否30000.0029656.5729656.5729656.57100.00不适用不适用不适用否

合计－248109.35169656.57165057.64165057.64－－－－

第 7 页 共 8 页年产 15 万吨 ECT 玻璃纤维智能制造生产线项目和 F10B 年产 11 万吨玻璃纤维智能制造冷修技改项目未达到预

计收益主要受本期玻纤行业下行，市场销售价格下滑的影响，另 F10B 年产 11 万吨玻璃纤维智能制造冷修技改未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

项目本年度实现效益为负数主要系该生产线在2024年底刚投产，其产能利用不饱和及良品率未达预估导致产品单位成本偏高，未能达到预期效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用公司于2024年4月25日召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目建设资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用募集资金置换已预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金合计114784.16万元。公司募集资金投资项目先期投入及置换情况

募集资金到位前，以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为114332.25万元，使用自筹资金已支付发行费用为451.91万元（不含税），置换事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具鉴证报告（天健审〔2024〕8-198号）。截至2024年6月30日，上述募集资金已经完成置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用用闲置募集资金进行现金管理情况不适用项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金余额将根据承诺投资项目的进展投入使用。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

[注1]根据2024年4月25日本公司第二届董事会第二十七次会议决议，本公司将募集资金项目及募集资金使用计划进行调整，调整后高性能电子级玻璃纤维产品改造升级技术改造项目不再使用募集资金，年产 15 万吨 ECT 玻璃纤维智能制造生产线项目募集资金承诺投资总额调整为 110000.00 万元，F10B 年产 11 万吨玻璃纤维智能制造冷修技改项目（原 F10B 年产 15 万吨高性能玻纤生产线冷修技改项目）募集资金承诺投资总额调整为 30000.00 万元，补充流动资金金额调整为 29656.57 万元[注 2]本年度投入金额包含以募集资金置换先期以自筹资金预先投入募投项目资金，年产 15 万吨 ECT 玻璃纤维智能制造生产线项目置换金额为 102947.74 万元，F10B 年产 11万吨玻璃纤维智能制造冷修技改项目置换金额为11384.51万元