斯菱智驱:前次募集资金使用情况鉴证报告

一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页

二、前次募集资金使用情况报告…………………………………第3—12页

三、报告附件………………………………………………………第13—16页前次募集资金使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕17369号

浙江斯菱智能驱动集团股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江斯菱智能驱动集团股份有限公司（以下简称斯菱智驱公司）管理层编制的截至2026年6月30日的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供斯菱智驱公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为斯菱智驱公司向特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。

二、管理层的责任

斯菱智驱公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对斯菱智驱公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报

第1页共16页获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，斯菱智驱公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，如实反映了斯菱智驱公司截至2026年6月30日的前次募集资金使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年八月十四日

第2页共16页浙江斯菱智能驱动集团股份有限公司前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，将本公司截至2026年6月30日的前次募集资金使用情况报告如下。

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一)前次募集资金的数额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江斯菱汽车轴承股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1251号），公司由主承销商财通证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2750.00 万股，发行价为每股人民币37.56元，共计募集资金103290.00万元，坐扣承销和保荐费用7701.13万元（保荐及承销费用不含税总额为人民币7795.47万元，前期已支付不含税保荐费人民币94.34万元）后的募集资金为95588.87万元，已由主承销商财通证券股份有限公司于

2023年9月8日汇入公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费、法定信息披

露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2839.23万元后，公司本次募集资金净额为92655.29万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕484号）。

(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至2026年6月30日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

金额单位：人民币万元初始存放金2026年6月开户银行银行账号备注

额[注]30日余额浙江新昌农村商业银行

20100034334728046761.952818.00

股份有限公司中国农业银

行股份有限195252010466889903868.94811.37公司新昌县

第3页共16页初始存放金2026年6月开户银行银行账号备注

额[注]30日余额支行上海浦东发展银行股份

9526007880190000176915000.000.002025年已注销

有限公司杭州余杭支行招商银行股份有限公司

57590257301070312000.000.002024年已注销

绍兴嵊州支行浙商银行股份有限公司

337102061012010009017910957.980.002024年已注销

绍兴新昌支行交通银行股份有限公司

2950463620130000503097000.000.002025年已注销

绍兴新昌大通支行浙商银行股份有限公司

33710206101201001097880.003.642024年新增账户

绍兴新昌支行交通银行股份有限公司

2950463620130000579710.0016.442024年新增账户

绍兴新昌支行

合计95588.873649.45

[注]初始存放金额包含发行权益性证券直接相关的新增外部费用2839.23万元以及以

自筹资金预先支付的承销及保荐费用94.34万元。减除上述费用共2933.57万元后，募集资金净额为人民币92655.29万元

二、前次募集资金使用情况前次募集资金使用情况详见本报告附件1。

三、前次募集资金变更情况

(一)公司于2024年3月1日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，并于2024年3月20日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投

第4页共16页项目名称、实施地点、实施方式及使用超募资金增加募投项目投资金额的议案》，同意将“年产629万套高端汽车轴承技术改造扩产项目”名称变更为“年产629万套高端汽车轴承智能化建设项目”，竞拍位于浙江省新昌县羽林街道拔茅村的新昌县高新园区拔茅区块2024-2号地块实施厂区扩建，该地块紧邻公司事业二部厂区（浙江省新昌县羽林街道新昌大道969号），项目计划将原有厂区部分厂房和办公楼拆除后和新增土地合并重新规划设计，作为“年产629万套高端汽车轴承智能化建设项目”新的实施地点，同时将实施方式由“原厂房装修改造”变更为“原厂房改造、厂区扩建”；同意“斯菱股份技术研发中心升级项目”实施地点由浙江省新昌县澄潭街道江东路3号变更为浙江省新昌县羽林街道新昌大道969号；同意

公司使用部分超募资金10850.00万元增加“年产629万套高端汽车轴承智能化建设项目”投资金额。

(二)公司于2024年4月18日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，并于2024年5月10日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设新项目的议案》《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币11706.53万元用于投资建设“机器人零部件智能化技术改造项目”，同意公司使用部分超募资金人民币15000.00万元用于永久补充流动资金。

公司于2025年4月22日召开第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议，并于2025年5月14日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金14467.87万元用于永久补充流动资金。

(三)公司于2026年2月6日召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期、新增实施主体、实施地点及开立募集资金专户的议案》，同意对募投项目“机器人零部件智能化技术改造项目”达到预计可使用状态的日期进行延期；同时，同意新增公司全资子公司 Sling Automobile Bearing （Thailand） Co.Ltd（以下简称斯菱泰国）作

为该募投项目的共同实施主体并开立相应募集资金专项账户，新增斯菱泰国所在地泰国大城府洛加纳工业园作为上述募投项目的共同实施地点。

四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

截至2026年6月30日，本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明如下：

金额单位：人民币万元

第5页共16页实际投资总额与募集资金项目名称实际投资总额承诺投资总额的差异原因承诺投资总额差异年产629万套高

端汽车轴承智能35611.9518938.40-16673.55见附件1化建设项目斯菱股份技术研

3868.94696.35-3172.59见附件1

发中心升级项目

补充流动资金12000.0012024.3424.34利息收入净额机器人零部件智

能化技术改造项11706.534510.65-7195.88见附件1目超募资金永久性

29467.8729467.87

补流

合计92655.2965637.61-27017.68

公司存在以募集资金置换预先投入募投项目及发行相关自筹资金的情形，具体如下：

公司于2023年10月24日召开了第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金1079.54万元及支付的不含税发行费用348.95万元，置换资金总额1428.49万元，由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于浙江斯菱汽车轴承股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕9471号），该部分募集资金于2023年12月完成置换。

五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

1.斯菱股份技术研发中心升级项目可提升公司研发能力，不直接产生效益，但通过项

第6页共16页目的建设公司将提高设计研发的硬件基础，进一步提升研发实力，从而间接提高公司收益。

2.补充流动资金项目主要系缓解公司资金压力，降低财务风险，无法单独核算效益。

(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明

本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%(含20%)以上的情况。

七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明本公司不存在前次募集资金用于认购股份的资产的情况。

八、闲置募集资金的使用

公司于2023年10月24日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九次会议，并于2023年11月9日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司及子公司拟使用额度不超过人民币4.5亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月。

公司于2024年8月28日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议，并于2024年9月19日召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理和部分闲置自有资金进行委托理财的议案》，公司及子公司拟使用额度不超过人民币6.2亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理；拟使用额度不超过人民币

7.8亿元（含本数）的自有资金开展委托理财，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月。

公司于2024年10月23日召开的第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议，并于2024年11月11日召开2024年第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲置自有资金及闲置募集资金进行现金管理暨关联交易的议案》，公司拟使用额度不超过人民币4.4亿元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币3.6亿元（含本数）的

闲置自有资金向关联方浙江新昌农村商业银行股份有限公司购买理财产品，使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月。

公司于2025年4月22日召开的第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议，并于2025年5月14日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理和部分闲置自有资金进行委托理财暨关联交易的议案》，公司及子公司拟使用额度不超过人民币6.2亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，其中涉及与浙江新昌农村商业银行股份有限公司关联交易的额度不超过4.3亿元;拟使用额度不超过人民

第7页共16页币9.0亿元（含本数）的自有资金开展委托理财其中涉及与浙江新昌农村商业银行股份有

限公司关联交易的额度不超过3.7亿元.使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月。

公司于2026年4月20日召开第四届董事会第十六次会议，并于2026年5月12日召开2025年年度股东会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理和部分闲置自有资金进行委托理财暨关联交易的议案》，公司及子公司拟使用额度不超过人民币3.8亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，其中涉及与浙江新昌农村商业银行股份有限公司关联交易的额度不超过2.6亿元；拟使用额度不超过人民币8.7亿元（含本数）的自有资金

进行委托理财，其中涉及与浙江新昌农村商业银行股份有限公司关联交易的额度不超过2.0亿元，使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月。

截至2026年6月30日，本公司使用闲置募集资金购买理财产品本金余额为27000.00万元，具体明细如下：

金额单位：人民币万元银行产品名称产品结构到期时间储存期限金额

2026-09-183个月13000.00

浙江新昌农村2026-07-181个月2000.00商业银行股份大额定期存单固定收益

有限公司2026-07-251个月2000.00

小计17000.00

“汇利丰”对公定中国农业银行制人民币结构性保本浮动

股份有限公司2026-07-141个月2500.00

存款（挂钩汇率区收益型新昌县支行间累计型）交通银行股份

有限公司绍兴大额定期存单固定收益2026-07-101个月5000.00新昌支行浙商银行股份

有限公司绍兴七日通知存款固定收益不定期不定期2500.00新昌支行