东兴证券股份有限公司

关于惠柏新材料科技（上海）股份有限公司

2025年度现场检查报告

保荐机构名称：东兴证券股份有限公司被保荐公司简称：惠柏新材

保荐代表人姓名：蒋卓征联系电话：010-66555305

保荐代表人姓名：陆丹彦联系电话：010-66555305

现场检查人员姓名：蒋卓征

现场检查对应期间：2025年度

现场检查时间：2025年12月12日、12月16日-12月17日现场检查意见

一、现场检查事项是否不适用

（一）公司治理

现场检查手段：查阅公司章程和现行内部控制制度、治理规则等文件，检查公司三会会议文件、董事会专门委员会文件；访谈公司相关董事、高级管理人员；查阅公司相关公告及定期报告等。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等√

要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性√

文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露√

义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程√

序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制

现场检查手段：检查公司内部审计部门设置情况及内部审计制度，查阅查阅审计委员会会议文件、内部审计部门相关工作报告等。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如√适用）

2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计√部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门√

提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进√

度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计√

工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进√

行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员√

会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员√

会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制√

评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完√

备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司相关公告；查阅公司信息披露管理制度、内幕信息知情人管理制度，查阅公司相关公告涉及的内幕信息知情人登记表、投资者关系活动记录表等；访谈公司相关

董事、高级管理人员等。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披√

露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度、关联交易控制与决策制

度、对外担保管理制度，查阅公司与关联交易相关的审议程序文件、信息披露文件、合同文件等，访谈公司相关董事、高级管理人员等。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间√接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占√

用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等√

情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审√

批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度、募集资金三方监管协议，查阅与募集资金使用相关的公告文件、三会文件，查阅募集资金专户银行对账单、抽查大额支付凭证等，了解募集资金投资项目实施情况等。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充√

流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为

永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银√

行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是√

否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）业绩情况

现场检查手段：查阅公司定期报告披露的业绩情况，查阅同行业公司业绩情况并进行对比分析，访谈相关高级管理人员等。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅公司、控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理人员等责任主体

所做出的承诺文件，核查公司有关承诺事项的履行情况等。1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项

现场检查手段：查阅公司章程关于现金分红的政策条件；查阅公司重大采购、销售合同，查看公司主要经营场所、经营环境等。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风√

险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要√

求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

根据公司2025年三季度报告，2025年1-9月公司实现营业收入164094.22万元，较上年同期增长76.34%，公司归属于母公司股东的净利润6033.54万元，较上年同期增长

1222.38%，业绩波动幅度较大，主要系主营业务销量增加所致。受益于国内风电项目加速

推进、行业景气度持续回升，公司风电叶片用环氧树脂销量上年同期增长82.53%；同时，公司新型复合材料用环氧树脂业务上升，新型复合材料用环氧树脂销量较上年同期增长

48.95%。上述因素带动2025年1-9月公司营业收入及净利润同比增幅超过50%。

本年度公司三次调整日常关联交易的预计金额，调整次数较多，主要系公司对部分新产品市场预期不足，导致对年度日常关联交易的预计于实际情况差异较大。保荐机构已提示上市公司谨慎预计年度关联交易金额。

（以下无正文）（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于惠柏新材料科技（上海）股份有限公司2025年度现场检查报告》之签署页）

保荐代表人：________________________________蒋卓征陆丹彦年月日