募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

深圳市三态电子商务股份有限公司

容诚专字[2026]518Z0598 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

2募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告1-13容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告 E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2026]518Z0598 号

深圳市三态电子商务股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳市三态电子商务股份有限公司（以下简称三态股份公司）董事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供三态股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为三态股份公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是三态股份公

司董事会的责任这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对三态股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的三态股份公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》

及交易所的相关规定编制，公允反映了三态股份公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（此页为深圳市三态电子商务股份有限公司容诚专字[2026]518Z0598 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）张先发（项目合伙人）

中国注册会计师：

马艳波

中国注册会计师：

中国·北京陈韶韵

2026年4月27日

2深圳市三态电子商务股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

深圳市三态电子商务股份有限公司董事会

关于2025年募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

及相关格式指引的规定，深圳市三态电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了2025年募集资金存放、管理与使用情况的专项报告，具体如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市三态电子商务股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1201号文）同意注册，公司首次向社会公开发行 11846.00 万股人民币普通股（A 股），每股面值为 1.00 元，每股发行价格为 7.33元，募集资金总额为人民币868311800.00元，扣除发行费用106400963.13元（不含增值税）后，募集资金净额为761910836.87元，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2023年9月25日出具了“容诚验字[2023]518Z0144 号”《验资报告》。公司对上述募集资金采取专户存储管理，并与开户银行、保荐机构分别签订了《募集资金三方/四方/五方监管协议》。

2025年公司使用募集资金12415.45万元。截至2025年12月31日，公司已累计使用募集资金35430.78万元，募集资金余额为42850.09万元（含利息扣除手续费后净收入等）。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等法律、法规和规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司对募集资金实行专户存储与管理。

公司分别于2021年1月25日、2021年2月9日召开的第四届董事会第十二次会议、

2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司设立募集资金专项存储账户的议案》，

1深圳市三态电子商务股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

同意公司在首次公开发行股票获得深圳证券交易所审核通过及中国证监会同意注册后，在相关银行就募集资金投资项目分别开设募集资金专项存储账户。

公司及实施募投项目的全资子公司分别在招商银行股份有限公司深圳分行高新园

支行、中信银行股份有限公司深圳分行科兴支行、中国银行股份有限公司深圳西丽支行、

平安银行深圳分行高新北支行、平安银行深圳分行南头支行设立了募集资金专项账户（以下简称“专户”），对募集资金的存放和使用实行专户管理，并于2023年10月23日分别与上述开户银行及保荐券商中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方/四方/五方监管协议》。

公司于2024年1月25日召开的第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第九次

会议审议通过《关于增加募投项目实施主体、实施地点的议案》，同意公司增加西安三态电子商务有限公司、深圳市快云科技有限公司为首次公开发行股票募投项目之“跨境电商系统智能化升级建设项目”的实施主体，增加西安为该项目实施地点。公司及实施募投项目的全资子公司分别在中信银行股份有限公司深圳分行、平安银行股份有限公司

深圳分行设立了专户，对募集资金的存放和使用实行专户管理，并与上述开户银行及保荐券商中信证券股份有限公司签署了《募集资金五方监管协议》。

公司于2024年8月27日召开的第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十四次会议，以及2024年9月13日召开的2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，同意公司变更首次公开发行股票募投项目之“仓储智能化升级及服务体系建设项目”之子项目一“义乌仓智能化升级及服务体系建设项目”为新项

目“睿观—跨境电商知识产权合规检测 AI SaaS 软件项目”。上述新募投项目实施主体深圳市睿观信息科技有限公司在平安银行股份有限公司深圳分行设立了专户，对募集资金的存放和使用实行专户管理。公司及深圳市睿观信息科技有限公司与上述开户银行及保荐券商中信证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》。

公司于2025年4月1日召开第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议，以及2025年4月24日召开的2024年年度股东大会，审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理的议案》，同意公司终止首次公开发行股票募投项目之“仓储智能化升级及服务体系建设项目”之子项目二“惠州市三态供应链智能化升级及服务体系建设项目”，并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理。

2深圳市三态电子商务股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告公司于2025年12月23日召开的第六届董事会第九次会议审议通过《关于增加部分募投项目实施主体并开立募集资金专户的议案》，同意增加公司全资子公司深圳市睿观信息科技有限公司作为首次公开发行股票募投项目之“跨境电商系统智能化升级建设项目”的实施主体，同意深圳市睿观信息科技有限公司开立募集资金专户用于“跨境电商系统智能化升级建设项目”募集资金的存放、管理和使用。深圳市睿观信息科技有限公司在平安银行股份有限公司深圳分行设立了专户，对募集资金的存放和使用实行专户管理。公司及深圳市睿观信息科技有限公司与上述开户银行及保荐券商中信证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》。

上述协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，公司募集资金实行专户存储、专款专用，协议各方均按照《募集资金三方/四方/五方监管协议》的相关规定履行了职责。截至2025年12月31日，上述募集资金监管协议均得到了切实有效的执行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

单位：元开户银行银行账号专户余额备注

活期资金：

招商银行股份有限公司深圳分行高新84801629.61

11090899981060694501629.61

园支行理财余额：

9700000.00

中国银行股份有限公司深圳西丽支行74847762066927342872.78活期资金

活期资金：

3529284.51

平安银行深圳分行高新北支行15845566778817109529284.51

理财余额：

106000000.00

平安银行深圳分行南头支行15465566778831（已销户）0.00-

平安银行深圳分行南头支行154955667788041051930.04活期资金

活期资金：

7199351.77

平安银行深圳分行高新北支行15985566778873192199351.77

理财余额：

185000000.00

3深圳市三态电子商务股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

开户银行银行账号专户余额备注

平安银行深圳分行南头支行15855667788982236401.38活期资金中信银行股份有限公司深圳分行科兴

811030101330070156710904.87活期资金

支行

中信银行股份有限公司深圳分行81103010125007210322528632.06活期资金

平安银行深圳分行158155667788441099856.75活期资金

合计428500863.77

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

募集资金投资项目的资金使用情况详见募集资金使用情况对照表（见附表1）。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2024年1月25日，公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第九次会议审

议通过《关于增加募投项目实施主体、实施地点的议案》，同意公司增加西安三态电子商务有限公司、深圳市快云科技有限公司为首次公开发行股票募投项目之“跨境电商系统智能化升级建设项目”的实施主体，增加西安为该项目实施地点。保荐机构中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关于深圳市三态电子商务股份有限公司增加募投项目实施主体、实施地点的核查意见》。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2024年1月25日，公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第九次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的公告》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金3550.70万元，及已支付发行费用的自筹资金1863.10万元，合计5413.80万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金进行了专项鉴证，并出具了《关于深圳市三态电子商务股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2024]518Z0073 号）。

保荐机构中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关于深圳市三态电子商务股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。

4深圳市三态电子商务股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

2024年8月27日，公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十四次会议

审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用自有资金支付募投项目所需资金，并以募集资金等额置换。保荐机构中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关于深圳市三态电子商务股份有限公司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见》。

（四）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

公司分别于2023年12月5日召开的第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第八次会议及2023年12月21日召开的2023年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用闲置募集资金不超过人民币6亿元进行现金管理，上述额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。

公司分别于2024年11月28日召开的第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十六次会议及2024年12月16日召开的2024年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用闲置募集资金不超过人民币5亿元进行现金管理，上述额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。

公司分别于2025年11月26日召开的第六届董事会第八次会议以及2025年12月15日召开的2025年第三次临时股东会审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用闲置募集资金不超过人民币5亿元进行现金管理，上述额度自股东会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。

截至2025年12月31日，尚未到期的理财产品详细情况如下：

单位：万元预期年化收受托机构名称产品名称产品类型金额起止日期益率

招商银行 NSZ11929 固定理财 970.00 2025/10/16-2026/01/16 1.70%

平安银行 TGG25102364 固定理财 3600.00 2025/10/17-2026/01/15 1.75%

5深圳市三态电子商务股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

预期年化收受托机构名称产品名称产品类型金额起止日期益率

平安银行 TGG25102601 固定理财 13000.00 2025/11/13-2026/02/11 1.67%

平安银行 TGS23000003 固定理财 2000.00 2025/12/18-2026/01/05 1.50%

平安银行 TGG25102982 固定理财 10500.00 2025/12/26-2026/02/25 1.80%

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（六）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（七）超募资金使用情况

报告期内，公司不存在超募资金使用情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

报告期内，公司未使用的募集资金存储于银行募集资金专用账户及用于现金管理。

（九）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况公司于2024年8月27日召开的第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十四次会议，以及2024年9月13日召开的2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，同意公司变更首次公开发行股票募投项目之“仓储智能化升级及服务体系建设项目”之子项目一“义乌仓智能化升级及服务体系建设项目”为新

项目“睿观—跨境电商知识产权合规检测 AI SaaS 软件项目”，改变募投项目的资金使用情况详见改变募集资金投资项目情况表（见附表2）。保荐机构中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关于深圳市三态电子商务股份有限公司变更部分募投项目的核查意见》。

公司于2025年4月1日召开第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议，以及2025年4月24日召开的2024年年度股东大会，审议通过《关于终止部分募投项

6深圳市三态电子商务股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元本年度投入募

募集资金总额76191.0812415.45集资金总额

报告期内改变用途的募集资金总额18458.23已累计投入募

累计改变用途的募集资金总额29265.0635430.78集资金总额

累计改变用途的募集资金总额比例38.41%是否已改变募集资金调整后投截至期末截至期末投资项目达到预项目可行性承诺投资项目和超募资金投本年度投本年度实现是否达到预

项目（含部承诺投资资总额累计投入进度（%）(3)定可使用状是否发生重向入金额的效益计效益分改变）总额（1）金额(2)＝(2)/(1)态日期大变化承诺投资项目

1.跨境电商系统智能化升级建

否24005.0022762.693410.299508.0541.772027-12-31不适用不适用否设项目

2.仓储智能化升级及服务体系

是31344.33457.1392.44457.13不适用不适用不适用不适用是建设项目

2.1义乌仓智能化升级及服务

是11396.63----不适用-不适用是体系建设项目

2.2惠州市三态供应链智能化

是19947.70457.1392.44457.13不适用不适用不适用不适用是升级及服务体系建设项目

8深圳市三态电子商务股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

3.睿观—跨境电商知识产权合

否10806.831442.111494.9713.832026-9-30不适用不适用否

规检测 AI SaaS 软件项目

4.补充流动资金否25000.0023706.207470.6123970.63101.12-不适用不适用否

5.尚未明确投资方向否18458.23不适用不适用不适用

承诺投资项目小计80349.3376191.0812415.4535430.78超募资金投向无

…

归还银行贷款（如有）

补充流动资金（如有）

…超募资金投向小计

合计80349.3376191.0812415.4535430.78

公司对募投项目“跨境电商系统智能化升级建设项目”的投入进度缓慢，主要原因系：（1）近年来以阿里、腾讯、华为为代表的云计算服务商在商业应用领域的发展较快，云计算服务使得公司在数字化、智能化关键性基础设施和设备投入方面有更多未达到计划进度或预计收益的选择，公司在投入时也更为审慎，截至目前，该募投项目以设备购置为主的项目建设投资支出仍较少；（2）近年来人工智的情况和原因（分具体项目）能、大数据等技术发展和迭代迅速，公司持续审慎地在选择符合数字化、智能化业务发展目标的具体项目进行投入。公司于

2025年11月26日召开第六届董事会第八次会议审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将“跨境电商系统智能化升级建设项目”的达到预定可使用状态日期由2025年12月31日延长至2027年12月31日。

1、公司于2024年8月27日召开的第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十四次会议，以及2024年9月13日召开的

项目可行性发生重大变化的

2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，同意公司变更首次公开发行股票募投项目之“仓情况说明储智能化升级及服务体系建设项目”之子项目一“义乌仓智能化升级及服务体系建设项目”为新项目“睿观—跨境电商知识

9深圳市三态电子商务股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告产权合规检测 AI SaaS 软件项目”。保荐机构中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关于深圳市三态电子商务股份有限公司变更部分募投项目的核查意见》。

2、公司于2025年4月1日召开第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议，以及2025年4月24日召开的2024年

年度股东大会，审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理的议案》，同意公司终止首次公开发行股票募投项目之“仓储智能化升级及服务体系建设项目”之子项目二“惠州市三态供应链智能化升级及服务体系建设项目”，并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理。保荐机构中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关于深圳市三态电子商务股份有限公司终止部分募投项目并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理的核查意见》。

超募资金的金额、用途及使用不适用进展情况2024年1月25日，公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第九次会议审议通过《关于增加募投项目实施主体、实募集资金投资项目实施地点施地点的议案》，同意公司增加西安三态电子商务有限公司、深圳市快云科技有限公司为首次公开发行股票募投项目之“跨变更情况境电商系统智能化升级建设项目”的实施主体，增加西安为该项目实施地点。保荐机构中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关于深圳市三态电子商务股份有限公司增加募投项目实施主体、实施地点的核查意见》。

募集资金投资项目实施方式

报告期内，不存在募集资金投资项目实施方式调整情况。

调整情况2024年1月25日，公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第九次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的公告》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金3550.70万元，及已支付发行费用的自筹资金1863.10万元，合计5413.80万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司本次使用募募集资金投资项目先期投入集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金进行了专项鉴证，并出具了《关于深圳市三态电子商务股份有限及置换情况公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2024]518Z0073 号）。保荐机构中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关于深圳市三态电子商务股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。

10深圳市三态电子商务股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告2024年8月27日，公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用自有资金支付募投项目所需资金，并以募集资金等额置换。保荐机构中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关于深圳市三态电子商务股份有限公司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见》。

用闲置募集资金暂时补充流

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

动资金情况用闲置募集资金进行现金管

报告期内，公司闲置募集资金存储于银行募集资金专用账户，并对应购买固定理财产品，详情见本报告三、（四）小节。

理情况项目实施出现募集资金节余

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

的金额及原因尚未使用的募集资金用途及

报告期内，公司未使用的募集资金存储于银行募集资金专用账户及用于现金管理。

去向募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况

11深圳市三态电子商务股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

附表2：

改变募集资金投资项目情况表

单位：万元改变后项目拟截至期末改变后的项项目达到预定投入募集资金本年度实际实际累计截至期末投资进度本年度实是否达到目可行性是改变后的项目对应的原承诺项目可使用状态日

总额投入金额投入金额（%）(3)=(2)/(1)现的效益预计效益否发生重大期

（1）(2)变化

睿观—跨境电商知义乌仓智能化升级及服务

识产权合规检测 AI 10806.83 1442.11 1494.97 13.83 2026-9-30 不适用 不适用 否体系建设项目

SaaS 软件项目惠州市三态供应链智能化

尚未明确投资方向18458.23不适用不适用否升级及服务体系建设项目

合计-29265.061442.111494.975.11---

1、公司于2024年8月27日召开的第五届董事会第十九次会议和第五

届监事会第十四次会议，以及2024年9月13日召开的2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，同意公改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）司变更首次公开发行股票募投项目之“仓储智能化升级及服务体系建设项目”之子项目一“义乌仓智能化升级及服务体系建设项目”为新

项目“睿观—跨境电商知识产权合规检测 AI SaaS 软件项目”。

2、公司于2025年4月1日召开第六届董事会第二次会议和第六届监

12深圳市三态电子商务股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

事会第二次会议，以及2025年4月24日召开的2024年年度股东大会，审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理的议案》，同意公司终止首次公开发行股票募投项目之“仓储智能化升级及服务体系建设项目”之子项目二“惠州市三态供应链智能化升级及服务体系建设项目”，并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

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