苏州众捷汽车零部件股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

苏州众捷汽车零部件股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监

管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合苏州众捷汽车零部件股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在

任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报

告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业

4内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

(一)内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.纳入评价范围的主要单位包括：苏州众捷汽车零部件股份有限公司

及合并范围的子公司

2.纳入评价范围的单位占比：

指标占比（%）纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比100纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入100总额之比

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括：

根据《企业内部控制基本规范》要求，结合自身特点及实际情况确定自评内容：组织架构、战略规划、社会责任、企业文化、人力资源管理、资金

管理、投资与筹资管理、销售与收款管理、采购业务管理、业务外包管理、

生产与仓储管理、资产管理、研究与开发管理、财务报告管理、全面预算管

理、合同管理、信息系统管理等。

4.重点关注的高风险领域主要包括：资金风险、投资风险、研发风险、合同风险、销售风险、采购风险等。

5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖公司经

营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

5(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺

陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

一、财务报告内部控制缺陷认定标准重大缺陷重要缺陷一般缺陷

1.定量标准汇总后的影响水汇总后的影响水汇总后的影响水

平达到或大于评平达到或大于评平小于评价年度价年度经审计的价年度经审计的经审计的合并财合并财务报表资合并财务报表资务报表资产总额

产总额1%的错报产总额0.5%的错0.5%的错报或营

或营业收入1%的报或营业收入业收入0.5%的错错报。0.5%的错报。报。

2.定性标准1.公司董事和高1.未按照公认的除重大缺陷、重要

级管理人员舞弊会计准则选择和缺陷的其他财务并给公司造成重应用会计政策；报告内部控制缺

大损失和不利影2.未建立反舞弊陷。

响；程序和控制措施；

2.已经发现并报3.对于非常规或

告给经理层的重特殊交易的财务要缺陷在合适的处理没有建立相时间内未加以改应的控制程序；

正；4.财务报告过程

3.注册会计师发中出现单独或多

现当期财务报告项缺陷，虽然未达存在重大错报，而到重大缺陷认定内部控制运行过标准，但影响财务程中，未能发现该报告达到真实、准错误；确的目标。

4.公司审计委员

会和审计部对内部控制监督无效。

62.非财务报告内部控制缺陷认定标准

一、非财务报告内部控制缺陷认定标准重大缺陷重要缺陷一般缺陷

1.定量标准资产损失金额达资产损失金额达资产损失金额低

到或大于评价年到或大于评价年于评价年度经审度经审计的合并度经审计的合并计的合并财务报

财务报表资产总财务报表资产总表资产总额0.5%

额1%的错报或营额0.5%的错报或的错报或营业收

业收入1%的错营业收入0.5%的入0.5%的错报。

报。错报。

2.定性标准1.决策程序导致1.决策程序导致除重大缺陷和重

重大失误；一般失误；要缺陷以外的其

2.违反国家法律2.违反企业内部他内部控制缺陷。

法规并受到重大规章，形成损失；

处罚；3.关键岗位业务

3.中高级管理人人员流失严重；

员和高级技术人4.重要业务制度员严重流失；或系统存在缺陷。

4.重要业务缺乏

制度控制或制度系统失效。

(三)内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明公司无其他内部控制相关重大事项说明。

报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项建立了内部控制，并得到了有效执行，公司在经营成果真实性、经营业务合规性、内部控制有效性方面达到了内部控制目标。未来，公司将根据宏观环境和自身情况的变化，不

7断完善内控体系，规范内控制度的执行，强化内部控制监督检查，促进公司

健康、可持续发展。

苏州众捷汽车零部件股份有限公司

二〇二六年四月二十七日

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