中仑新材:关于中仑新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告

关于中仑新材料股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目

及支付发行费用的鉴证报告

中仑新材料股份有限公司

容诚专字[2026]361Z0610号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发

行费用的专项说明容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

关于中仑新材料股份有限公司 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

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容诚专字[2026]361Z0610号

中仑新材料股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的中仑新材料股份有限公司（以下简称中仑新材公司）管理层

编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供中仑新材公司为用募集资金置换预先已投入募集资金投资项

目及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为中仑新材公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付

发行费用的自筹资金必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及深圳证券交易

所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定编制《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》是中仑新材公司管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对中仑新材公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证

1工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们

实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的中仑新材公司《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了中仑新材公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况。

（以下无正文）

2（此页无正文，为中仑新材料股份有限公司容诚专字[2026]361Z0610号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）张立贺（项目合伙人）

中国·北京中国注册会计师：

王淑娟

2026年8月24日

3关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明

中仑新材料股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，将中仑新材料股份有限公司（以下简称本公司）以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的具体情况说明如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2026]1684号文《关于同意中仑新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》核准，本公司向不特定对象发行

106800.00万元的可转换公司债券。截至2026年8月12日止，本公司实际已向不特定

对象发行106800.00万元的可转换公司债券，期限6年，每张面值为人民币100元，发行数量为10680000张，募集资金总额为人民币1068000000.00元，扣除各项发行费用合计人民币10263367.92元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币

1057736632.08元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具“容诚验字[2026]361Z0027 号”《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、募集说明书承诺募集资金投资项目情况

本公司《2025年度向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金

投资项目及募集资金使用计划如下：

金额单位：人民币万元拟投入募集序号募集资金投资项目投资总额备案审批情况资金印尼长塑高性能膜材产《境外投资项目备案通知书》（厦

150299.2722700.00

业化项目（一期）发改外经备〔2025〕178号）印尼长塑高性能膜材产《企业境外投资证书》（境外投资

264126.6164100.00

业化项目（二期）证第 N3502202500256 号）

3补充流动资金20000.0020000.00

合计134425.88106800.00

上述项目的预计投资总额为134425.88万元，拟投入募集资金金额为106800.00万元，本次募集资金将全部用于上述项目，若实际募集资金净额与项目需要的投资总额之

4关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明

间存在资金缺口，将由本公司自筹资金解决。

本公司于2026年8月24日召开第二届董事会第十五次会议、第二届董事会独立董事专门会议2026年第四次会议审议，审议通过了《关于调整募投项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据实际募集资金净额，结合募投项目的实际情况，对募投项目拟使用募集资金金额进行调整。公司董事会、独立董事对上述事项发表了明确的同意意见。

募集资金使用计划变更情况如下：

金额单位：人民币万元序拟投入募集资金金额拟投入募集资金金额项目名称号（调整前）（调整后）印尼长塑高性能膜材产业化项目（一

122700.0021673.66

期）印尼长塑高性能膜材产业化项目（二

264100.0064100.00

期）

3补充流动资金20000.0020000.00

合计106800.00105773.66

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

本公司发行可转换公司债券募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司以自筹资金先行投入，截至2026年8月12日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为33315.30万元，具体情况如下：

金额单位：人民币万元承诺募集资金投资自筹资金预先投入序号项目名称拟置换金额金额（调整后）金额

1印尼长塑高性能膜材产21673.6620369.2420369.24