大连达利凯普科技股份公司

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告目录

一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告……第3—11页募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕6292号

大连达利凯普科技股份公司全体股东：

我们鉴证了后附的大连达利凯普科技股份公司（以下简称达利凯普公司）管

理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供达利凯普公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为达利凯普公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任达利凯普公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对达利凯普公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共11页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，达利凯普公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了达利凯普公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陆俊洁

中国·杭州中国注册会计师：曾小强

二〇二六年四月二十四日

第2页共11页大连达利凯普科技股份公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意大连达利凯普科技股份公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1890 号），公司发行人民币普通股（A 股）股票 60010000股，发行价为每股人民币8.90元，共计募集资金53408.90万元，坐扣承销费5512.00万元（其中，不含税承销费为人民币5200.00万元，该部分属于发行费用；税款为人民币

312.00万元，该部分不属于发行费用）后的募集资金为47896.90万元，已由主承销商华

泰联合证券有限责任公司于2023年12月26日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、用于本次发行的信息披露费、发行手续费及其他费用等与发行权益性证

券直接相关的新增外部费用3409.94万元后，公司本次募集资金净额为44798.96万元。

上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕727号）。公司已对募集资金进行了专户存储管理，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金三方监管协议》。

(二)募集资金使用和结余情况

单位：万元项目序号金额

募集资金净额 A 44798.96

第 3 页 共 11 页项目投入 B1 37934.46

利息收入净额 B2 246.65

截至期初累计发生额 永久性补充流动资金 B3 751.82

募集资金用于现金管理 B4 10200.00赎回用于现金管理的募集

B5 5300.00资金

项目投入[注] C1 3759.98

利息收入净额 C2 45.05本期发生额

募集资金用于现金管理 C3 6900.00赎回用于现金管理的募集

C4 10300.00资金

项目投入 D1=B1+C1 41694.44

利息收入净额 D2=B2+C2 291.70

截至期末累计发生额 永久性补充流动资金 D3=B3 751.82

募集资金用于现金管理 D4=B4+C3 17100.00赎回用于现金管理的募集

D5=B5+C4 15600.00资金

应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3-D4+D5 1144.40

实际结余募集资金 F 1144.40

差异 G=E-F 0.00

注：此处项目投入金额中，包含公司用于永久补充流动资金的2500.00万元预计节余募集资金。公司于2025年4月17日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议及2025年5月21日召开的2024年度股东大会审议通过了《关于调整部分募投项目投资金额、调整内部投资结构及部分募投项目延期的议案》，同意公司调整“信息化升级改造项目”投资金额、内部投资结构以及延长建设期，同时将该募投项目预计节余募集资金

2500.00万元永久补充流动资金。截至本报告期末，公司已将上述2500.00万元永久补充流动资金。

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司

第4页共11页按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范

性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《大连达利凯普科技股份公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司于2023年12月20日分别与中国农业银行股份有限公司大连经济技术开发区分行、招商银行股份有限公司大连分行、

兴业银行股份有限公司大连分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

单位：元开户银行银行账号募集资金余额用途中国农业银行股份有限公

司大连经济技术开发区分341670010400939476224311.98信息化升级改造项目行招商银行股份有限公司大

4119079241100185219703.93营销网络建设项目

连沙河口支行[注]

合计11444015.91

注：招商银行股份有限公司大连沙河口支行为招商银行股份有限公司大连分行的分支机构，本次募集资金三方监管协议以招商银行股份有限公司大连分行的名义签署。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

(二)使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2024年4月26日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四次会议及2024年5月21日召开的2023年度股东大会，分别审议通过了《关于使用闲置募集资金进

第5页共11页行现金管理及使用自有资金开展委托理财的议案》。在不影响募集资金投资项目正常进行及公司正常生产经营并确保资金安全的前提下，公司拟使用额度不超过人民币7000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理额度使用期限为自股东大会审议通过之日起12个月，在前述额度及决议有效期内，额度可循环滚动使用。

公司于2025年4月17日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议及2025年5月21日召开的2024年度股东大会，分别审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理及使用自有资金开展委托理财的议案》。在不影响募集资金投资项目正常进行及公司正常生产经营并确保资金安全的前提下，公司拟使用额度不超过人民币6000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，额度使用期限为自股东大会审议通过之日起12个月，在前述额度及决议有效期内，额度可循环滚动使用。本报告期公司使用闲置募集资金进行现金管理，取得的理财收益、存款利息扣除手续费支出等净额为45.05万元。

截至2025年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的存放情况如下：

单位：元理财产品是否序号签约方投资金额收益情况期限名称赎回中国农业银行股份有限公司

1定期存款8000000.001066.672025/12/26-2026/3/26否

大连经济技术开发区分行招商银行股份有限公司大连

2定期存款7000000.001166.672025/12/26-2026/3/26否

沙河口支行

合计15000000.002233.34

(三)节余募集资金使用情况

公司于2025年4月17日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议及2025年5月21日召开的2024年度股东大会审议通过了《关于调整部分募投项目投资金额、调整内部投资结构及部分募投项目延期的议案》，同意公司将调整“信息化升级改造项目”投资金额、内部投资结构以及延长建设期，同时将该募投项目预计节余募集资金2500.00万元永久补充流动资金。截至本报告期末，公司已将上述2500.00万元永久补充流动资金。

(四)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

1.信息化升级改造项目的实施，一方面可以加快实现数据应用和预测，为公司运营和

决策提供技术支持，另一方面提升公司信息安全和机密信息保护能力，预防突发性事件对公

第6页共11页司信息安全造成不利影响，因此无法单独核算效益。

2.营销网络建设项目的实施有助于优化公司销售和服务网络，加快对市场信息的反应速度，挖掘现有市场潜力，提高公司的市场占有率和整体竞争力，因此无法单独核算效益。

3.补充流动资金项目效益反映在公司整体经济效益中，无法单独核算。

(五)募集资金使用的其他情况

公司于2025年4月17日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议及2025年5月21日召开的2024年度股东大会审议通过了《关于调整部分募投项目投资金额、调整内部投资结构及部分募投项目延期的议案》，同意公司调整营销网络建设项目内部投资结构，及同意调整信息化升级改造项目投资金额和内部投资结构，并将项目建设期由二年调整为三年，预计达到可使用状态日期由2025年12月调整为2026年12月；将该募投项目预计节余募集资金2500.00万元永久补充流动资金。具体详见公司于2025年4月18日在巨潮资讯网披露的《关于调整部分募投项目投资金额、调整内部投资结构及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2025-024）。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

(一)改变募集资金投资项目情况表改变募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二)改变情况说明

公司于2025年4月17日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议及2025年5月21日召开的2024年度股东大会审议通过了《关于调整部分募投项目投资金额、调整内部投资结构及部分募投项目延期的议案》，同意公司调整信息化升级改造项目投资金额和内部投资结构，并将项目建设期由二年调整为三年，预计达到可使用状态日期由2025年12月调整为2026年12月；将该募投项目预计节余募集资金2500.00万元永久补充流动资金。保荐机构出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

第7页共11页第8页共11页第9页共11页未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）高端电子元器件产业化一期项目未达到预计效益，主要原因是：行业周期波动，导致产销节奏放缓项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期无

用闲置募集资金进行现金管理情况详见本报告三(二)使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况

项目实施出现募集资金节余的金额及原因详见本报告三(三)节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，公司尚未使用募集资金余额为26444015.91元，其中存放于募集资金专户中尚未使用的募集资金用途及去向

11444015.91元，以募集资金认购尚未到期定期存单金额为15000000.00元

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况详见本报告三(五)募集资金使用的其他情况

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