达利凯普:关于公司2024年度证券与衍生品投资情况的专项说明

证券代码：301566证券简称：达利凯普公告编号：2025-026

大连达利凯普科技股份公司

关于公司2024年度证券与衍生品投资情况的专项说明

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》

等有关规定的要求，大连达利凯普科技股份公司（以下简称“公司”）董事会对公司2024年度外汇套期保值业务投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：

一、证券与外汇衍生品投资审议批准情况公司于2024年4月26日召开第二届董事会第五次会议及第二届监事会第

四次会议，分别审议通过了《关于拟开展外汇套期保值业务的议案》。为有效规避外汇市场的风险，同意在银行等金融机构办理以规避和防范汇率风险为目的的套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等。业务总额不超过人民币3000万元（或等值外币）。

二、2024年度公司外汇套期保值业务投资情况

单位：万元本期公期末投资金初始计入权益的报告期报告期衍生品投资类期初允价值期末金额占公司报投资累计公允价内购入内售出型金额变动损额告期末净资金额值变动金额金额益产比例

外币掉期合约0.000.0028.770.000.000.0028.770.00%

外币期权合约0.000.00-32.510.000.000.00-32.510.00%

合计0.000.00-3.740.000.000.00-3.740.00%注：公司于 2024 年 9 月 26 日与兴业银行大连分行签订编号为 SWA2409266166893 号《兴业银行对客人民币与外币掉期交易证实书》，证实书约定：（1）远端交易汇率6.835200（2）换入货币币种及金额（大写）USD 壹佰万元整（3）换出货币币种及金额（大写）CNY 陆佰捌拾叁万伍仟贰佰元整（4）交割日期 2025年 9 月 26 日。同时，于 2024 年 9 月 26 日与兴业银行大连分行签订交易委托参考号为 STU2409266166869号《兴业银行大连分行代客衍生产品交易委托书》，主要条款内容：（1）交割日2025年9月26日（2）买入币种 CNY（3）卖出币种 USD （4）执行汇率 6.835200（5）如果到期日观察的参考价格小于或等于执行汇率，买入 CNY 金额为零，卖出 USD 金额为零（6）如果到期日观察的参考价格大于执行汇率，买入 CNY（币种）6835200.00（金额），卖出 USD（币种）1000000.00（金额）。由于交割日期均在 2025 年度，故2024年度无发生金额；2024年12月31日，根据兴业银行大连分行出具的兴业银行衍生交易市值评估表，交易编号为 SWA2409266166893 估值损益为 287700 元，交易编号为 STU2409266166869 估值损益为-

325131.71元。

截止2024年12月31日，公司开展的外币掉期合约和外币期权合约金额在公司董事会审议的额度范围内。

三、交易风险分析及风险控制措施

（一）交易风险分析

公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务操作仍存在一定的风险。

1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价

格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。

2、履约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套

期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，可能造成公司损失。

3、操作风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交

易操作或未能充分理解衍生品信息，可能带来操作风险。

4、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成