国泰海通证券股份有限公司

关于国科天成科技股份有限公司

2024年度持续督导工作现场检查报告

保荐人名称：国泰海通证券股份有限公司

被保荐简称：国科天成（以下简称“国泰海通或“保荐人”）

保荐代表人姓名：彭凯联系电话：010-83939245

保荐代表人姓名：沈昭联系电话：18810900553

现场检查人员姓名：彭凯、陶松

现场检查对应期间：2024年8月21日至2024年12月31日

现场检查时间：2025年4月14日至2025年4月12日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：

（1）访谈公司相关人员；

（2）检查公司三会会议文件；

（3）核对公司相关公告；

（4）查阅公司章程以及其他治理制度的相关文件；

（5）查看上市公司生产经营场所；

（6）核查公司就有关事项出具的说明。

1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2、公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3、三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容

√

等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4、三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√

5、公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范

√性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责

6、公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披

√露义务

7、公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应

√程序和信息披露义务

8、公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9、公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制

1现场检查手段：

（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制度、内部审计部门出具的相关文件；

（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；

（3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度等资料；

（4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细表；

（5）与董事会秘书、财务部门和内审部门人员就募集资金使用情况进行沟通。

1、是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门√

2、是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审

√计部门

3、内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规√

4、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部

√门提交的工作计划和报告等

5、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作

√

进度、质量及发现的重大问题等

6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审

√计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等

7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况

√进行一次审计

8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委

√员会提交次一年度内部审计工作计划

9、内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委

√员会提交年度内部审计工作报告

10、内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控

√制评价报告

11、从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立

√

了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：

（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、会议

记录、签到表等；

（2）查阅公司信息披露制度及信息披露文件；

（3）查阅投资者来访的记录材料，查阅深交所互动易网站刊载公司资料；

（4）与董事会办公室、财务部门相关人员进行访谈，了解公司信息披露制度的执行情况。

1、公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2、公司已披露的内容是否完整√

3、公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

25、重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息

√披露管理制度的相关规定

6、投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网

√站刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：

（1）查阅深圳证券交易所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规定；取

得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；

（2）与财务部门人员沟通，询问公司是否发生关联交易及审议对外担保的内部流程等。

1、是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者

√间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2、控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接

√占用上市公司资金或者其他资源的情形

3、关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

4、关联交易价格是否公允√

5、是否不存在关联交易非关联化的情形√

6、对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务

√等情形

8、被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的

√审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：

（1）对公司管理层及有关人员进行访谈交流；

（2）了解募投项目实施进展；

（3）查阅公司募集资金专户银行对账单；

（4）抽查公司募集资金使用的大额合同及其资金使用审批单、付款凭证等；

（5）查阅会计师、董事会对募集资金使用的专项报告；

（6）查阅公司募集资金使用相关三会文件、信息披露文件等。

1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2、募集资金三方监管协议是否有效执行√

3、募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形√

4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补

√

充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更

为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿√

还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

36、募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益

√是否与招股说明书等相符

7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）业绩情况

现场检查手段：

（1）对公司管理层及有关人员进行访谈交流；

（2）查阅公司定期报告等资料；

（3）查阅同行业可比公司定期报告等信息披露文件、行业发展状况等资料。

1、业绩是否存在大幅波动的情况√

2、业绩大幅波动是否存在合理解释√

3、与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：

查阅公司及股东相关承诺及其履行情况的相关文件、信息披露等资料，检查承诺履行情况。

1、公司是否完全履行了相关承诺√

2、公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项

现场检查手段：

（1）查阅并核查公司现金分红制度及其执行情况；

（2）对外提供财务资助：核查公司是否存在对外提供财务资助的情况。

（3）查阅公司关于重大合同、大额资金往来等其他重要事项的相关合同、凭证、三会

文件、信息披露文件等资料；

（4）重大投资或重大合同：抽查复核本次持续督导期内公司的重大投资及重大合同文件情况。

（5）生产经营环境：查阅公司定期报告及其他信息披露文件，实地查看公司生产经营环境，查阅同行业上市公司的定期报告，网络搜索相关媒体报道。

1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√

4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者

√风险

5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

6、前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要

√求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

4公司应继续严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法

规的要求，不断完善公司治理结构，及时履行信息披露义务，有序推进募投项目的建设及实施，确保募投项目完成并实现预期收益。

（以下无正文）5（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于国科天成科技股份有限公司

2024年度持续督导工作现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签字：

彭凯沈昭国泰海通证券股份有限公司

2025年4月日

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