募集资金年度鉴证报告

江西艾芬达暖通科技股份有限公司

容诚专字[2026] 100Z1250 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

2募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告1-5容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

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容诚专字[2026] 100Z1250号

江西艾芬达暖通科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的江西艾芬达暖通科技股份有限公司（以下简称艾芬达公司）

董事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供艾芬达公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为艾芬达公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是艾芬达公司

董事会的责任这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对艾芬达公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的艾芬达公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及

交易所的相关规定编制，公允反映了艾芬达公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（此页为江西艾芬达暖通科技股份有限公司容诚专字[2026] 100Z1250号募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）郑珊杉

中国·北京中国注册会计师：

沈彦波

2026年4月23日

2江西艾芬达暖通科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

江西艾芬达暖通科技股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等监管要求及江西艾芬达

暖通科技股份有限公司（以下简称“公司”）《募集资金管理制度》的规定，公司编制了2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告，现将有关情况公告如下：

一、募集资金的基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会出具《关于同意江西艾芬达暖通科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1230号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票 2167.00万股，发行价格为人民币 27.69元/股，本次发行募集资金总额为人民币600042300.00元，扣除各项发行费用人民币54535435.42元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币545506864.58元。上述募集资金已于2025年9月5日划至公司指定账户，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（容诚验字[2025]230Z0091号）。

（二）募集资金使用和余额情况

单位：万元项目金额

募集资金总额60004.23

减：发行费用5453.54

募集资金净额54550.69

减：置换预先投入募投项目的自筹资金20495.73

减：上市后投入募投项目金额8041.51

加：利息收入扣除手续费等支出的净额5.21

截至2025年12月31日募集资金余额26018.66

减：募集资金现金管理转出金额22000.00

截至2025年12月31日募集资金专户余额4018.66

截至2025年12月31日募集资金专户实际余额4032.30

1江西艾芬达暖通科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

项目金额

差异注-13.64

注：募集资金余额差异13.64万元系发行费用中暂未支付的印花税。

二、募集资金的存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司对募集资金实行专户存储管理，募集资金到账后已全部存放于募集资金专项账户（以下简称“专户”）内，2025年9月，公司与保荐人浙商证券股份有限公司、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》，上述协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异。报告期内上述协议的履行状况良好。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金具体存放情况如下：

单位：万元序开户银行银行账户金额募集资金用途号

1中国银行股份有限公司1917634100821067.48年产100万套毛巾架自动

广信支行营业部化生产线建设项目

2中国建设银行股份有限360501830161000023362964.63年产130万套毛巾架自动

公司上饶开发区支行化生产线技改升级项目

3浙商银行股份有限公司33100102401201002453600.19补充流动资金

杭州余杭支行

合计4032.30

注：中国银行账户“191763410082”中包含13.64万元暂未支付的印花税。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

公司2025年度募集资金的使用情况请详见“2025年度募集资金使用情况对照表”（附表1）。

（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况

2江西艾芬达暖通科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

2025年度，公司不存在变更募投项目实施地点、实施方式的情形。

（三）募投项目先期投入及置换情况2025年11月6日，公司召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金20495.73万元及已支付发行费用的自

筹资金788.96万元（不含增值税），合计21284.69万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于江西艾芬达暖通科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2025]100Z2080号），保荐人出具了《浙商证券股份有限公司关于江西艾芬达暖通科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。

截至2025年11月7日，公司已完成上述置换。

（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金的情形。

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

2025年9月30日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过人民币30000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、风险低的保本型产品（单个产品投资期限不超过12个月），现金管理期限自公司第四届董事会第十二次会议审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

公司独立董事发表了同意意见，保荐人出具了《浙商证券股份有限公司关于江西艾芬达暖通科技股份有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。

2025年度，公司使用暂时闲置的募集资金通过已披露的专用结算账户进行现金管理

的具体情况如下：

购买金额是否实际收益序号受托方产品名称产品类型起息日到期日（万元）赎回（万元）华安证券股份华安证券

1有限公司财智保本浮动股份有限3000.002025/11/142026/09/21否未到期

尊享成功之路收益型公司

30号浮动收

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购买金额是否实际收益序号受托方产品名称产品类型起息日到期日（万元）赎回（万元）益凭证西南证券收益西南证券

2凭证汇利二值保本浮动股份有限10004000.002025/11/142026/05/13否未到期中证稳收益型

公司健2025009期中信证券股份固定收益中信证券3有限公司安鑫型（按约股份有限3751000.002025/11/142026/05/13否未到期增益系列定还本付公司期收益凭证息）中信建投中信建投收益

4保本固定证券股份凭证“智盈6000.002025/11/172026/05/19否未到期收益型有限公司宝”175期中信证券股份固定收益中信证券有限公司节节

5型（按约股份有限升利系列3000.002025/11/182026/05/18否未到期公司4198定还本付期收益

息）凭证国盛证券国盛证券收益

6保本固定有限责任凭证-国盛收3000.002025/11/252026/05/25否未到期

公司益899收益型号华安证券股份华安证券

7有限公司华彩保本浮动股份有限782000.002025/12/052026/09/21否未到期增盈期浮收益型

公司动收益凭证

截至2025年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金购买现金管理产品未到期余额为22000.00万元。

（六）节余募集资金使用情况

2025年度，公司不存在节余募集资金。

（七）超募资金使用情况公司不存在超募资金。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

除上述用于现金管理外，其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专户内，公司尚未使用的募集资金未来将全部投入承诺募投项目，并根据募投项目建设进度及资金需求，妥善安排使用计划。

（九）募集资金使用的其他情况

2025年9月19日，公司第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第七次会议分

4超募资金投向不适用-----不适用-不适用不适用

合计-66468.0054550.6928537.2428537.2452.31%-5985.44--未达到计划进度或预计收益不适用的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的不适用情况说明超募资金的金

额、用途及使用不适用进展情况募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式不适用调整情况

公司于2025年11月6日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意募集资金投资使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金20495.73万元及已支付发行费用的自筹资金788.96万元（不含增值税），置换总金额为21284.69万项目先期投入元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于江西艾芬达暖通科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容及置换情况 诚专字[2025]100Z2080号），保荐人出具了《浙商证券股份有限公司关于江西艾芬达暖通科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。截至2025年11月7日，公司已完成上述置换。

用闲置募集资不适用金暂时补充流

1-2动资金情况

公司于2025年9月30日召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过人民币30000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流用闲置募集资

动性好、风险低的保本型产品（单个产品投资期限不超过12个月），现金管理期限自公司第四届董事会第十二次会议审议通过之日起12个月内有效，在上述额金进行现金管度和期限内，资金可循环滚动使用。公司独立董事发表了同意意见，保荐人出具了《浙商证券股份有限公司关于江西艾芬达暖通科技股份有限公司使用部分闲置理情况募集资金进行现金管理的核查意见》。

截至2025年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金购买现金管理产品未到期余额为22000.00万元。

项目实施出现募集资金节余不适用的金额及原因尚未使用的募

除上述用于现金管理外，其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专户内，公司尚未使用的募集资金未来将全部投入承诺募投项目，并根据募投项目建设进集资金用途及

度及资金需求，妥善安排使用计划。

去向募集资金使用

及披露中存在公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等监管要求和公司《募集资金管理的问题或其他制度》的规定进行募集资金管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金管理违规情况。

情况

注：表中截止期末累计投入金额超出调整后投资总额的为募集资金产生的利息收入