广东辰奕智能科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZI10275号广东辰奕智能科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况

专项报告的鉴证报告目录页码

一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告1-3

二、1-6

关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

附件1、募集资金使用情况对照表1-3

三、事务所及注册会计师执业资质证明关于广东辰奕智能科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZI10275号

广东辰奕智能科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的广东辰奕智能科技股份有限公司（以下简称“辰奕智能”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任辰奕智能董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格鉴证报告第1页式》的相关规定编制，如实反映辰奕智能2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，辰奕智能2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

相关规定编制，如实反映了辰奕智能2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供辰奕智能为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

鉴证报告第2页（此页无正文，为广东辰奕智能科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告签章签字页）

立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国注册会计师：

中国*上海2026年4月24日鉴证报告第3页广东辰奕智能科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告广东辰奕智能科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就

2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意广东辰奕智能科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1491号）同意注册，并经深圳证券交易所《关于广东辰奕智能科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2023〕1181号）同意，公司公开发行新股12000000股，每股面值为人民币1元，发行价格为人民币48.94元/股，募集资金总额为人民币587280000.00元。扣除与发行相关的发行费63640058.82元，实际募集资金净额为人民币523639941.18元。

上述募集资金已于2023年12月25日存入公司募集资金专户。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了信会师报字[2023]第ZI10698号验资报告。

（二）募集资金使用及结存情况

截止2025年12月31日，公司募集资金使用及结存情况如下：

项目2025年度披露金额（人民币元）

募集资金总额587280000.00

减：已支付发行费用63640058.82

其中：汇入公司验资户前

35236800.00

兴业证券股份有限公司已扣除相关保荐承销费

以前年度支付发行费用20113230.17

上期置换先期以自有资金支付的发行费用8290028.65

募集资金余额523639941.18

减：累计使用募集资金344209920.71

其中：生产基地新建项目326698101.41

研发中心建设项目17511819.30

减：补充流动资金37053093.53

减：手续费支出6042.22

加：利息收入及理财产品投资收益5765577.97专项报告第1页广东辰奕智能科技股份有限公司

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关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

项目2025年度披露金额（人民币元）

募集资金余额148136462.69

其中：活期存款余额98136462.69

购买的银行理财产品余额50000000.00

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的相关规定

等相关法律、法规和规范性文件以及公司制定的《募集资金使用管理制度》的相关规定，公司设立了募集资金专项账户（以下简称“专户”）。

2024年1月，辰奕智能分别与相关银行（兴业银行股份有限公司惠州分行、中国工商银行股份有限公司惠州分行和招商银行股份有限公司惠州分行）及保荐机构兴业证

券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》。公司将扣除发行费用后的募集资金分别存放在兴业银行股份有限公司惠州仲恺支行开立的募集资金专户（银行账号393140100100008946，用途为生产基地新建项目、研发中心建设项目募集资金的存储和使用）、中国工商银行股份有限公司惠州惠台支行设立的募集资金专户（银行账号为2008021229200210350，用途为生产基地新建项目、研发中心建设项目募集资金的存储和使用）和招商银行股份有限公司惠州仲恺支行设立的募集资金专户（银行账号为755928662610008，用途为超募资金的存储和使用）。

公司与相关银行及保荐机构签署的三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范

本不存在重大差异，公司在使用募集资金时严格遵照履行相关协议内容。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金账户余额合计148136462.69元，具体存储情况如下：

单位：人民币元户名募集资金开户银行账号初始存放日募集资金专户余额

广东辰兴业银行惠州仲恺支行3931401001000089462023/12/2510952200.00奕智能中国工商银行股份有限公

20080212292002103502023/12/25-

科技股司惠州惠台支行

份有限招商银行股份有限公司惠7559286626100082023/12/2587184262.69

公司州仲恺支行理财产品50000000.00

合计148136462.69

三、本年度募集资金的实际使用情况专项报告第2页广东辰奕智能科技股份有限公司

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（一）募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2025年10月27日召开了第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意在公司募投项目实施期间，公司通过自有资金支付募投项目相关款项，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至基本户及一般户。具体内容详见公司在2025年10月29 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的公告》（公告编号：2025-048）。

2025年，公司未发生定期以募集资金等额置换情况。

（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）用暂时闲置募集资金进行现金管理情况

根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕4号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作

（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）有关规定进行操作。公司于2025年4月23日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十三次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意拟使用额度不超过人民币1.6亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，上述事项在公司董事会审议权限内，无需提交公司股东会审议。同意公司使用不超过人民币1.6亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型投资产品。上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述审批期限与授权额度内，资金可循环滚动使用。具体内容详见公司在2025年4 月 25 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-016）。

截止2025年12月31日，本公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额为50000000元。

专项报告第3页广东辰奕智能科技股份有限公司

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单位：人民币万元

预期/实际年序号受托方产品名称金额起始日到期日产品类型化收益率

1兴业银行惠州仲恺支行定期存款2500.002024-2-52025-2-5定期存款1.95%

2 招商银行点金系列看涨两层区间 90 天结构性存款（产品代码：NSZ08850） 4000.00 2024-12-24 2025-3-24 保本浮动收益型 1.30%-2.00%

3 招商银行点金系列看涨两层区间 90 天结构性存款（产品代码：NSZ08879） 1000.00 2024-12-27 2025-3-27 保本浮动收益型 1.30%-2.00%

招商银行股份有限公司

4 招商银行点金系列看涨两层区间 91 天结构性存款 （产品代码：NSZ09718） 5000.00 2025-3-28 2025-6-27 保本浮动收益型 1.3%-2.05%

惠州仲恺支行

5 招商银行点金系列看涨两层区间 91 天结构性存款（产品代码：NSZ10787） 5000.00 2025-6-30 2025-9-29 保本浮动收益型 1%-1.8%

6 招商银行点金系列看涨两层区间 91 天结构性存款（产品代码：NSZ11898） 5000.00 2025-10-13 2026-1-12 保本浮动收益型 1.00%-1.70%

合计22500.00

截止2025年12月31日，上述中第1~5产品已到期赎回，共计赎回本金17500.00万元。

专项报告第4页广东辰奕智能科技股份有限公司

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（六）节余募集资金使用情况本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

截至2025年12月31日，本次结项的募投项目“生产基地新建项目”、“研发中心建设项目”已基本完结，达到预定可使用状态，满足结项条件，募集资金使用及节余情况如下：

单位：人民币万元节余金额拟投入金额募集资金累计投入预计待支付

序号项目名称（不含利息）

（A） 金额（B） 金额（C）

D=A-B-C

1生产基地新建项目33560.2232669.81890.41-

2研发中心建设项目5474.191751.18204.813518.20

合计39034.4134420.991095.223518.202025年12月11日，公司召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司募投项目已基本完结，达到预定可使用状态，满足结项条件，同意公司对募投项目予以结项，除预留募集资金1095.22万元用于支付募投项目尚需支付的合同尾款、质保金等款项外

（如不足，由公司以自有或自筹资金解决，如未使用完毕，公司在注销账户时相关节余资金将用于补充流动资金），同意公司将节余募集资金3518.20万元、银行利息和现金管理收益（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的日常生产经营活动，该事项已提交股东大会审议通过。截止

2025年12月31日，公司已转出募集资金投资项目节余资金（含利息）37053093.53元。

（七）超募资金使用情况经中国证券监督管理委员会《关于同意广东辰奕智能科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1491号）同意注册，公司首次公开发行人民币普

通股（A股）1200.00万股，每股面值人民币 1.00元，每股发行价为 48.94元，募集

资金总额为58728.00万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为52363.99万元，其中超募资金为13329.58万元。截至2025年12月31日，公司尚未使用超募资金，存放于募集资金专户和用于现金管理。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理，购买理财产品未到期5000.00万元。除上述用于现金管理的金额外，其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专户内，按计划用于超募项目使用。

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（九）募集资金使用的其他情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2026年4月24日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表广东辰奕智能科技股份有限公司董事会

2026年4月24日

专项报告第6页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：广东辰奕智能科技股份有限公司2025年度

单位：人民币万元

募集资金净额52363.99

本年度投入募2057.10集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额-

-已累计投入募累计变更用途的募集资金总额34420.99集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变更截至期末累截至期末投资项目达到预项目可行性承诺投资项目和超募募集资金承调整后投资本年度投入本年度实现是否达到预项目（含部(1)计投入金额进度（%）定可使用状是否发生重资金投向诺投资总额总额金额分变更）(2)(3)(2)/(1)的效益计效益

＝态日期大变化承诺投资项目

生产基地新建项目否33560.2233560.221207.6532669.8197.352024年3月33.94否否

研发中心建设项目否5474.195474.19849.451751.1831.992025年12月-不适用否

承诺投资项目小计39034.4139034.412057.1034420.99-33.94超募资金投向

尚未指定用途不适用13329.5813329.58---不适用不适用不适用不适用

超募资金投向小计不适用13329.5813329.58---不适用不适用不适用不适用

合计52363.9952363.992057.1034420.99-33.94情况对照表第1页公司于2024年3月28日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施地点和调整内部投资结构的议案》，将研发中心建设项目的实施地点由“粤（2023）惠州市不动产权第5017756号地块”变更为“粤（2023）惠州市不动产权第5006451号地块”。目前该项目所涉及的土建主体基本已经完成并正在进行装修和设备采购，由于研发中心建设项目调整到新的实施地点后，研发中心建设项目所在主体建筑需整体完成后才能竣工验收。该主体建筑2023年3月30日开始施工，项目建设期18个月，原预计2024年9月达到预定可使用状态。受整体工程进度因素的影响，该项目的整体建设进度有所延缓，预计无法在原定计划的时间内完成。因此，公司基于审慎性原则，于2024年8月未达到计划进度或预27日召开了第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九次会议，同意公司根据战略规划以及目前募投项目的实际进展情况和投资进度，将“研发中计收益的情况和原因心建设项目”达到预定可使用状态日期延期至2025年3月31日。

（分具体项目）目前“研发中心建设项目”工程的主体建设已完成，相关研发设备已完成采购并交付公司。由于研发设备的安装及调试尚需一定周期，公司基于审慎性原则，根据战略规划以及目前募投项目的实际进展情况和投资进度，将“研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期延期至2025年12月31日。

公司于2025年4月23日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意在保持募投项目实施主体、项目投资总额和建设规模不变的情况下，将研发中心建设项目延期至2025年12月31日。

2025年，因行业竞争进一步加剧，公司产品价格有所下降，订单量未达预期，未能充分利用募投项目产能。同时，人力成本和材料成本上升，固定资

产折旧进一步压缩了毛利，募投项目收益未达预期。

项目可行性发生重大无变化的情况说明

经中国证券监督管理委员会《关于同意广东辰奕智能科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1491号）同意注册，公司首次超募资金的金额、用途 公开发行人民币普通股（A股）1200.00万股，每股面值人民币 1.00元，每股发行价为 48.94元，募集资金总额为 58728.00万元，扣除发行费用后，及使用进展情况实际募集资金净额为52363.99万元，其中超募资金为13329.58万元。截至2025年12月31日，公司尚未使用超募资金，存放于募集资金专户和用于现金管理。

募集资金投资项目实报告期内募集资金投资项目实施地点未发生变化。

施地点变更情况募集资金投资项目实报告期内募集资金投资项目实施方式未发生变化。

施方式调整情况

公司于2025年10月27日召开了第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，募集资金投资项目先

同意在公司募投项目实施期间，公司通过自有资金支付募投项目相关款项，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至基本户及一般户。

期投入及置换情况

2025年，公司未发生定期以募集资金等额置换情况。

用闲置募集资金暂时无补充流动资金情况公司于2025年4月23日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十三次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现用闲置募集资金进行金管理的议案》，同意拟使用额度不超过人民币1.6亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，上述事项在公司董事会审议权限内，无需提现金管理情况交公司股东会审议。同意公司使用不超过人民币1.6亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型投资产品。上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述审批期限与授权额度内，资金可循环滚动使用。

情况对照表第2页截至2025年12月31日，本公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额为50000000元。

2025年12月11日，公司召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，

鉴于公司募投项目已基本完结，达到预定可使用状态，满足结项条件，同意公司对募投项目予以结项，除预留募集资金1095.22万元用于支付募投项项目实施出现募集资目尚需支付的合同尾款、质保金等款项外（如不足，由公司以自有或自筹资金解决，如未使用完毕，公司在注销账户时相关节余资金将用于补充流动金节余的金额及原因资金），同意公司将节余募集资金3518.20万元、银行利息和现金管理收益（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的日常生产经营活动，该事项已提交股东大会审议通过。截止2025年12月31日，公司已转出募集资金投资项目节余资金（含利息）37053093.53元。

尚未使用的募集资金截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理，购买理财产品未到期5000.00万元。除上述用于现金管理的金额外，其余尚未使用途及去向用的募集资金存放在公司募集资金专户内，按计划继续用于超募项目。

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他报告期内，公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

情况情况对照表第3页