乔锋智能:募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

乔锋智能装备股份有限公司

容诚专字[2026]518Z0533 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告1-3

2募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告1-8容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

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募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]518Z0533 号

乔锋智能装备股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的乔锋智能装备股份有限公司（以下简称乔锋智能公司）董

事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供乔锋智能公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为乔锋智能公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是乔锋智能公

司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对乔锋智能公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，

1我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工

作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的乔锋智能公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》

及交易所的相关规定编制，公允反映了乔锋智能公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（以下无正文）

2（此页无正文，为乔锋智能装备股份有限公司容诚专字[2026]518Z0533 号募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）崔永强

中国注册会计师：

朱爱银

中国·北京中国注册会计师：

李珊

2026年4月23日

3乔锋智能装备股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

乔锋智能装备股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将乔锋智能装备股份有限公司（以下简称公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意乔锋智能装备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2024]673号）同意注册，由主承销商国投证券股份有限公司（以下简称国投证券）采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结

合的方式，公开发行人民币普通股股票3019万股，每股发行价为26.50元，应募集资金总额为人民币80003.50万元，根据有关规定扣除券商保荐承销费用（不含税）5600.25万元后，实际募集资金金额为74403.25万元。该募集资金已于2024年7月5日到账。

另扣除审计及验资费用、律师费用、信息披露费用以及发行手续费用及其他费用（不含税）3438.18万元后，公司本次募集资金净额为70965.07万元。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2024]518Z0084 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

单位：人民币万元项目金额

募集资金净额70965.07

减：累计使用募集资金56021.21

其中：以自筹资金预先投入募集资金投资项目置换金额20610.03

2024年度募投项目直接投入金额27191.39

2025年度募投项目直接投入金额8219.79

1乔锋智能装备股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

项目金额

加：累计募集资金利息收入扣除手续费净额414.12

减：“数控装备生产基地建设项目”结项，节余募集资金永久性补充流动资金11247.55减：注销“补充流动资金”募集资金账户节余募集资金利息80.32

尚未使用的募集资金余额4030.11

二、募集资金存放和管理情况根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2024年7月29日，公司分别与兴业银行股份有限公司深圳龙华支行、中国农业银

行股份有限公司东莞常平支行、招商银行股份有限公司东莞常平支行、东莞银行股份有

限公司常平广电支行和国投证券签署《募集资金三方监管协议》，在兴业银行股份有限公司深圳龙华支行开设募集资金专项账户（账号：338090100108898888），在中国农业银行股份有限公司东莞常平支行开设募集资金专项账户（账号：44297001040034589），在招商银行股份有限公司东莞常平支行开设募集资金专项账户（账号：769903716810008），在东莞银行股份有限公司常平广电支行开设募集资金专项账户（账号：578000014832055）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2025年12月31日，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元银行名称银行帐号募集资金账户储存余额

招商银行股份有限公司东莞常平支行7699037168100084030.11

合计4030.11截至2025年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目“数控装备生产基地建设项目”已结项，公司将节余募集资金11247.55万元永久性补充流动资金并销户；

“补充流动资金”项目已使用完毕，公司将募集资金专用账户利息收入并扣除银行手续费净额80.32万元转出并销户。

2乔锋智能装备股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

三、2025年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目资金使用情况

截至2025年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

56021.21万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

2、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

（1）研发中心建设项目因不涉及具体的产品，不产生直接财务效益，无法单独核算效益，但通过项目的建设，公司将增加自主创新能力，增强综合研发向生产的转换能力，提高产品品质，提升公司市场竞争力，扩大市场份额，从而间接提高公司效益。

（2）补充流动资金无法单独核算效益，但通过增加公司营运资金，提高公司资产

运转能力和支付能力，提高公司经营抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响，从而间接提高公司效益。

3、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

4、募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2024年8月26日召开的第二届董事会第十次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币21113.44万元置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币20610.03万元和已支付发行费用的自有资金人民币503.41万元。公司独立董事和保荐机构国投证券对该事项均发表了同意意见。并由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2024年8月26日出具了《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》（容诚专字[2024]518Z0887号）。

5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

6、用闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2024年8月26日召开的第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议和2024年9月13日召开的2024年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于使用

3乔锋智能装备股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司日常经营及募集资金投资计划正常进行，并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币2.5亿元的暂时闲置募集资金和不超过4.5亿元的自有资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型现金管理产品。上述投资额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效，有效期内，投资额度可以滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。截至2025年12月31日，公司不存在尚未到期的现金管理产品。2025年度使用闲置募集资金进行现金管理产生的收益金额为113.32万元。

7、节余募集资金使用情况

2025年8月22日，公司召开第二届董事会第十四次会议审议，2025年9月11日，公司召开2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销相关募集资金专户的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“数控装备生产基地建设项目”达到预定可使用状态，同意公司将该项目结项，并将节余募集资金永久补充流动资金用于公司日常经营活动，同时注销相关募集资金专项账户并授权管理层及财务部门办理募集资金专户销户相关事项。

截至2025年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目“补充流动资金”项目已使用完毕并注销了募集资金专项账户。

截至2025年12月31日，公司已将节余募集资金自募集资金专户转出，具体节余募集资金情况如下：

金额单位：人民币万元募集资金承诺投实际累计投入节余募集资金金

投资项目利息收入净额（C）

资总额（A）金额（B）额（D=A-B+C）数控装备生产基地建设

40327.0129337.49258.0311247.55

项目

补充流动资金20949.1020949.1080.3280.32

合计61276.1150286.59338.3511327.87

8、超募资金使用情况

公司无超募资金。

4乔锋智能装备股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

9、尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中。

10、募集资金使用的其他情况报告期，公司不存在募集资金使用的其他情况。

11、募集资金投资项目出现异常情况的说明

公司募集资金投资项目未出现异常情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

1.公司募集资金投资项目未发生改变。

2.公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求存放、使用及管理募集资金，并对募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

附表1：2025年度募集资金使用情况对照表乔锋智能装备股份有限公司董事会

2026年4月23日

5附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元本年度投入募

募集资金总额70965.078219.79集资金总额报告期内改变用途的募集资金总额已累计投入募

累计改变用途的募集资金总额56021.21集资金总额累计改变用途的募集资金总额比例是否已改变截至期末截至期末投资项目可行性承诺投资项目和超募资募集资金承调整后投本年度投项目达到预定可本年度实是否达到

项目（含部分累计投入进度（%）是否发生重

金投向诺投资总额资总额（1）入金额使用状态日期现的效益预计效益

改变）金额(2)(3)＝(2)/(1)大变化承诺投资项目

1.数控装备生产基地建

否40327.0140327.015487.3229337.4972.752023-4-3033839.19是否设项目

2.研发中心建设项目否9688.969688.961183.105734.6259.19[注]——否

3.补充流动资金否20949.1020949.101549.3720949.10100.00不适用——否

承诺投资项目小计70965.0770965.078219.7956021.21—33839.19未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分不适用具体项目）项目可行性发生重大变

本报告期内，公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。

化的情况说明

6超募资金的金额、用途

不适用及使用进展情况募集资金投资项目实施

报告期内公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

地点变更情况募集资金投资项目实施不适用方式调整情况公司于2024年8月26日召开的第二届董事会第十次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币21113.44万元置换预先已投入募投项目的自筹资金募集资金投资项目先期

人民币20610.03万元和已支付发行费用的自有资金人民币503.41万元。公司独立董事和保荐机构国投证券对该事项均发表了同意投入及置换情况意见。并由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2024年8月26日出具了《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》（容诚专字[2024]518Z0887 号）。

用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况

公司于2024年8月26日召开的第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议和2024年9月13日召开的2024年第二次临

时股东大会分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司日常经营用闲置募集资金进行现及募集资金投资计划正常进行，并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币2.5亿元的暂时闲置募集资金和不超过4.5亿元的自金管理情况有资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型现金管理产品。上述投资额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效，有效期内，投资额度可以滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。截至2025年12月31日，公司不存在尚未到期的现金管理产品。2025年度使用闲置募集资金进行现金管理产生的收益金额为113.32万元。

在募投项目“数控装备生产基地建设项目”实施中，公司严格遵循募集资金管理相关监管规定及内部制度，确保项目顺利合规推进项目实施出现募集资金

并达到了预定可使用状态和预期效益。募集资金产生结余，主要原因如下：

节余的金额及原因

（1）为保障项目目标达成，公司从实际需求出发，以适用性、合理性、经济性为核心原则，审慎遴选设备型号，通过采用自制设

7备及国产设备替代进口设备，合理控制项目预算，有效降低了建设成本与费用。

（2）为优化管理效率、节约成本，公司将东莞区域设备投入密集的粗加工、半精加工两道生产工序，集中至原老厂区实施，并以

自有资金购置建设相关设备，减少了募集资金的支出。

（3）为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目正常实施的前提下，经公司董事会审议批准，公司对阶段性闲置募集资

金进行了现金管理，截至2025年12月31日，“数控装备生产基地建设项目”累计获得利息收入净额258.03万元（含存款利息），增加了募集资金收益。

（4）募投项目存在未满足支付条件尚未支付的合同尾款、质保金等款项，因该部分款项支付周期较长，公司在本次节余募集资金

全部转出完毕后，待尾款或质保金满足付款条件时，将按合同约定以自有或自筹资金支付。

尚未使用的募集资金用