国联民生证券承销保荐有限公司关于

深圳市博实结科技股份有限公司2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见

国联民生证券承销保荐有限公司（以下简称“保荐人”）作为深圳市博实结科技股

份有限公司（以下简称“博实结”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市博实结科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]2745号）同意注册，公司于2024年7月向社会公开发行人民币普通股（A股）2225.27 万股，每股发行价为 44.50 元，应募集资金总额为人民币990245150.00元，根据有关规定扣除发行费用（不含增值税）人民币

106054853.83元后，实际募集资金净额为人民币884190296.17元。该募集资金已于

2024年7月29日到账。上述资金到账情况已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验

证并出具了“中汇会验[2024]9437号”《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

公司2025年度使用募集资金94279505.70元，截至2025年12月31日公司累计使用募集资金金额人民币238722423.45元，募集资金专户余额为人民币478108267.87元。具体情况如下：

单位：人民币元项目余额

1项目余额

募集资金净额884190296.17

减：以前年度累计使用金额144442917.75

加：以前年度累计的利息净收入、理财净收入6403933.46

减：本年度募集资金投资项目投入使用总额94279505.70

加：本年度的利息净收入、理财净收入14236461.69

减：暂时闲置的募集资金现金管理未到期金额188000000.00

募集资金专户期末余额478108267.87

二、募集资金存放和管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的要求，结合公司实际情况，对《深圳市博实结科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）进行了修订，最新修订后的《管理制度》已经公司第二届董事会第九次会议和2025年第一次临时股东大会审议通过。公司严格依照该管理制度以及相关法律法规的有关规定，执行募集资金的存放、使用及管理。

2024年8月14日，公司与招商银行股份有限公司惠州分行（以下简称“惠州分行”）

和民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）签署《募集资金三方监管协议》，在惠州分行开设募集资金专项账户（账号：752900928110000）。公司于2024年8月14日与子公司惠州市博实结科技有限公司（以下简称“惠州博实结”）会同民生证券与兴

业银行股份有限公司惠州分行、宁波银行股份有限公司深圳西丽支行、华夏银行股份有

限公司深圳竹子林支行分别签订了《募集资金四方监管协议》。上述《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

截至2025年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

金额单位：人民币元银行名称银行帐号余额

招商银行股份有限公司惠州仲恺支行7529009281100001469815.94

2银行名称银行帐号余额

兴业银行股份有限公司惠州仲恺支行393140100100017549225266834.51

华夏银行股份有限公司深圳竹子林支行10854000000517671173229230.11

宁波银行股份有限公司深圳西丽支行8602111000047431378142387.31

合计478108267.87

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

截至2025年12月31日，公司实际投入募集资金项目资金金额累计人民币

238722423.45元，其中本年度使用募集资金金额为人民币94279505.70元，各项目的

投入情况及效益情况详见附表1《2025年度募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2024年9月27日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金9787.73万元，以及已支付发行费用的自筹资金941.59万元，置换资金总额为10729.32万元。公司使用募集资金置换预先投入募投资项目及已支付发行费用的自筹资金符合公司生产经营的需要，不影响募投项目的正常实施。对于上述情况，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》（中汇会鉴[2024]9934号）。公司于2024年9月30日完成募集资金置换。

（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

公司于2024年8月27日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议，于2024年9月13日召开2024年第七次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司使用不超过人民币7.00

3亿元（含本数）暂时闲置的募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日

起12个月，在上述额度及期限范围内，资金可循环滚动使用。

公司于2025年9月12日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币7.00亿元（含本数）暂时闲置的募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及期限范围内，资金可循环滚动使用。

2025年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：

委托金额实际到账收产品名称产品类别签约方起始日期终止日期备注（万元）益（元）

2024年投资，2025年收回的理财产品

惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司100有限公司惠州10000.002024/12/312025/4/10633238.57已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司100有限公司惠州10000.002024/12/312025/4/10633238.57已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司100有限公司惠州10000.002024/12/312025/4/10633238.57已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司100有限公司惠州10000.002024/12/312025/4/10633238.57已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司76有限公司惠州2000.002024/12/312025/3/1796252.26已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司39有限公司惠州2000.002024/12/312025/2/843949.35已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行

2025年投资，2025年收回的理财产品

人民币单位结构保本浮动华夏银行股份

10000.002025/1/62025/5/8857689.31已赎回

性存款收益型有限公司深圳

4委托金额实际到账收

产品名称产品类别签约方起始日期终止日期备注（万元）益（元）竹子林支行华夏银行股份人民币单位结构保本浮动

有限公司深圳7000.002025/1/62025/5/8600382.52已赎回性存款收益型竹子林支行宁波银行股份单位结构性存款保本浮动

有限公司深圳4000.002025/1/82025/1/2230395.45已赎回

7202501019收益型

西丽支行宁波银行股份单位结构性存款保本浮动

有限公司深圳5000.002025/1/92025/4/9253553.89已赎回

7202501084收益型

西丽支行宁波银行股份单位结构性存款保本浮动

有限公司深圳4000.002025/2/142025/2/2830395.45已赎回

7202501344收益型

西丽支行宁波银行股份单位结构性存款保本浮动

有限公司深圳2000.002025/3/72025/6/594322.93已赎回

7202501629收益型

西丽支行宁波银行股份单位结构性存款保本浮动

有限公司深圳1000.002025/3/132025/3/277960.72已赎回

7202501691收益型

西丽支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司29有限公司惠州2300.002025/4/12025/4/3043960.97已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司29有限公司惠州700.002025/4/12025/4/3011280.70已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司98有限公司惠州7500.002025/4/112025/7/18408438.88已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司98有限公司惠州10000.002025/4/112025/7/18645903.34已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行

惠州市博实结科保本浮动兴业银行股份2500.002025/4/112025/7/18161475.84已赎回

5委托金额实际到账收

产品名称产品类别签约方起始日期终止日期备注（万元）益（元）技有限公司98收益型有限公司惠州天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司19有限公司惠州10000.002025/4/112025/4/30125226.16已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司19有限公司惠州10000.002025/4/112025/4/30125226.16已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行宁波银行股份单位结构性存款保本浮动

有限公司深圳5000.002025/4/142025/7/14270483.33已赎回

7202502090收益型

西丽支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司99有限公司惠州10000.002025/5/62025/8/13626906.18已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司99有限公司惠州10000.002025/5/62025/8/13626906.18已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司76有限公司惠州1000.002025/5/62025/7/2148126.12已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行宁波银行股份单位结构性存款保本浮动

有限公司深圳1500.002025/5/92025/5/3017097.44已赎回

7202502296收益型

西丽支行人民币单位结构华夏银行股份保本浮动

性存款有限公司深圳10000.002025/5/142025/8/6504574.83已赎回收益型

DWJCSZ25089 竹子林支行人民币单位结构华夏银行股份保本浮动

性存款有限公司深圳6500.002025/5/142025/8/6327973.63已赎回收益型

DWJCSZ25089 竹子林支行宁波银行股份单位结构性存款保本浮动

有限公司深圳1500.002025/6/62025/6/2716283.28已赎回

7202502615收益型

西丽支行

6委托金额实际到账收

产品名称产品类别签约方起始日期终止日期备注（万元）益（元）惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司24有限公司惠州2000.002025/6/62025/6/3023571.99已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行宁波银行股份单位结构性存款保本浮动

有限公司深圳2000.002025/6/302025/9/2998785.22已赎回

7202503005收益型

西丽支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司30有限公司惠州1000.002025/7/12025/7/3114732.48已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司100有限公司惠州10000.002025/7/212025/10/29545360.56已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司100有限公司惠州10000.002025/7/212025/10/29545360.56已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司100有限公司惠州1000.002025/7/212025/10/2954536.06已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行单位结构性存款宁波银行股份保本浮动

7202503340有限公司深圳5000.002025/7/282025/12/31423365.21已赎回

收益型西丽支行人民币单位结构华夏银行股份保本浮动

性存款25137有限公司深圳10000.002025/8/122025/12/31765314.03已赎回收益型竹子林支行人民币单位结构华夏银行股份保本浮动

性存款25137有限公司深圳7000.002025/8/122025/12/31535719.82已赎回收益型竹子林支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司35有限公司惠州10000.002025/8/262025/9/30140217.11已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科保本浮动兴业银行股份

10000.002025/8/262025/9/30140217.11已赎回

技有限公司35收益型有限公司惠州

7委托金额实际到账收

产品名称产品类别签约方起始日期终止日期备注（万元）益（元）天封闭式产品仲恺支行单位结构性存款宁波银行股份保本浮动

7202504026有限公司深圳2000.002025/9/302025/12/2997699.66已赎回

收益型西丽支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司83有限公司惠州10000.002025/10/92025/12/31341095.89已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司83有限公司惠州10000.002025/10/92025/12/31388291.55已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司61有限公司惠州1000.002025/10/312025/12/3128537.09已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行惠州市博实结科兴业银行股份保本浮动

技有限公司61有限公司惠州1000.002025/10/312025/12/3125068.49已赎回收益型天封闭式产品仲恺支行

2025年投资，2025年未收回的理财产品

惠州市博实结科兴业银行股份截至本报保本浮动

技有限公司98有限公司惠州9000.002025/10/312026/2/6-告期末未收益型天封闭式产品仲恺支行赎回惠州市博实结科兴业银行股份截至本报保本浮动

技有限公司98有限公司惠州9000.002025/10/312026/2/6-告期末未收益型天封闭式产品仲恺支行赎回

“ 节 节 高 ”60D 华夏银行股份 截至本报保本浮动

结构性存款有限公司深圳800.002025/11/72026/1/6-告期末未收益型

2511067竹子林支行赎回

合计27630012675592.03

（六）节余募集资金使用情况

本报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（七）超募资金使用情况

8公司不存在超募资金使用情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至报告期末，尚未使用的募集资金及利息存放于募集资金专项账户及进行现金管理未到期赎回。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

1.公司募集资金投资项目未发生改变。

2.公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的鉴证意见

会计师认为：公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大

方面按照《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

七、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：

公司2025年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项管理与使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

9（本页无正文，为《国联民生证券承销保荐有限公司关于深圳市博实结科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

汪柯谢柯国联民生证券承销保荐有限公司年月日

10附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元本年度投入募

募集资金总额88419.039427.95集资金总额

报告期内改变用途的募集资金总额-已累计投入募

累计改变用途的募集资金总额-23872.24集资金总额

累计改变用途的募集资金总额比例-是否已改变调整后投截至期末截至期末投资本年度项目可行性承诺投资项目和超募资金募集资金承本年度投项目达到预定可是否达到预计

项目（含部分资总额累计投入进度（%）实现的是否发生重投向诺投资总额入金额使用状态日期效益

改变）（1）金额(2)(3)＝(2)/(1)效益大变化承诺投资项目

物联网智能终端产品升级目前项目在建，否48786.8118115.80149.42521.332.882027年12月不适用否扩建项目暂未产生效益

目前项目在建，物联网产业基地建设项目否157304.5458411.236704.7619047.4832.612027年12月不适用否暂未产生效益

目前项目在建，研发中心建设项目否32025.8011892.002573.774303.4336.192027年12月不适用否暂未产生效益

补充流动资金是12885.00————不适用不适用不适用—

承诺投资项目小计—251002.1588419.039427.9523872.2427.00————超募资金投向

1永久补充流动资金——————————

回购公司股份——————————

超募资金投向小计——————————

合计—251002.1588419.039427.9523872.2427.00————2024年8月27日，公司第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额及部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司对全部募投项目拟投入募集资金金额进行调整，并将募投项目“物联网产业基地建设项目”和“研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期延期至2026年6月30日。

2026年4月17日，公司召开第二届董事会审计委员会第十二次会议和第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于募集资金投未达到计划进度或预计收资项目延期的议案》，同意公司根据外部宏观环境等客观因素，结合公司募投项目实际建设情况，在不改变募投项目主体、募集益的情况和原因（分具体资金投资总额和资金用途的前提下，将募投项目“物联网智能终端产品升级扩建项目”“物联网产业基地建设项目”“研发中心项目）建设项目”达到预定可使用状态时间延期至2027年12月。

募投项目延期的原因系募投项目实施过程中，受宏观经济环境波动、外部市场变化等客观因素影响，为兼顾日常经营所需，确保募集资金投资项目实施的有效性，以及公司固定资产的产出效能，公司审慎控制募投项目的投资进度，导致募投项目的实际投资进度较原计划有所延后。

项目可行性发生重大变化不适用的情况说明

超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况募集资金投资项目实施地不适用点变更情况募集资金投资项目实施方不适用式调整情况22024年9月27日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金9787.73万元，以募集资金投资项目先期投及已支付发行费用的自筹资金941.59万元，置换资金总额为10729.32万元。公司使用募集资金置换预先投入募投资项目及已支入及置换情况付发行费用的自筹资金符合公司生产经营的需要，不影响募投项目的正常实施。对于上述情况，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》（中汇会鉴[2024]9934号）。公司于2024年

9月30日完成募集资金置换。

用闲置募集资金暂时补充不适用流动资金情况

公司于2024年8月27日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议，于2024年9月13日召开2024年第七次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司使用不超过人民币

7.00亿元（含本数）暂时闲置的募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月，在上述额度及期限范围

用闲置募集资金进行现金内，资金可循环滚动使用。

管理情况公司于2025年9月12日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币7.00亿元（含本数）暂时闲置的募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及期限范围内，资金可循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期赎回的余额为人民币18800万元。

项目实施出现募集资金节无余的金额及原因尚未使用的募集资金用途

截至报告期末，尚未使用的募集资金及利息存放于募集资金专项账户及进行现金管理未到期赎回。

及去向募集资金使用及披露中存无在的问题或其他情况

3注1：“本报告期实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

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