山大电力:关于山东山大电力技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告

以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告山东山大电力技术股份有限公司

容诚专字[2025]230Z1788号

容诚会计师事务所 (特殊普通合伙)中国-北京

序号内容页码

1 以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用鉴证报告 1-3

2 以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用专项说明 1-3

容诚会计师事务所 (特殊普通合伙)

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关于山东山大电力技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告

容诚专字[2025]230Z1788号

山东山大电力技术股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的山东山大电力技术股份有限公司（以下简称山大电力）管理层编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供山大电力为用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为山大电力用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号- 创业板上市公司规范运作》的规定编制《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》是山大电力管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是对山大电力管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，后附的山大电力《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了山大电力以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况。

(以下无正文)

（此页无正文，为山东山大电力技术股份有限公司容诚专字[2025]230Z1788号报告之签字盖章页。）

容诚会计师事务所

持殊普通合伙)

中国北京

中国注册会计师:

黄敬臣

中国注册会计师:

冯屹巍

2025年10月27日

山东山大电力技术股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 -创业板上市公司规范运作》的规定，将山东山大电力技术股份有限公司（以下简称本公司）以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的具体情况说明如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意山东山大电力技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可（2025）1082号）同意注册，本公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票4,072.00万股，每股发行价人民币14.66元，募集资金总额为人民币596,955,200.00元，扣除各项发行费用68,505,325.73元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币528,449,874.27元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次发行募集资金到位情况进行了审验，并于2025年7月18日出具了容诚验字[2025]230Z0088号《验资报告》。本公司已根据相关规定将上述募集资金进行了专户存储管理，并与保荐人、存放募集资金的银行签署了《募集资金三方监管协议》。

二、招股说明书承诺募集资金投资项目情况

根据本公司《山东山大电力技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露，本次募集资金投资项目情况如下:

金额单位：人民币万元

序号募集资金投资项目投资总额拟投入募集资金备案审批情况

1 山大电力电网故障分析和配电网智能化设备生产项目 19,622.25 13,500.00 2103-370171-04-01-359366

2 山大电力研发中心项目 20,012.39 18,000.00 2103-370171-07-02-778239

3 山大电力新能源汽车智能充电桩生产项目 5,644.53 4,000.00 2020-370171-44-03-131274

4 山大电力分布式发电源网荷储系统研发及产业化项目 5,526.95 5,500.00 2205-370171-07-02-751473

5 补充流动资金项目 9,000.00 9,000.00 -

合计 59,806.12 50,000.00 -

上述项目的投资总额为59,806.12万元，本次募集资金将全部用于上述项目，若实际募集资金净额与项目需要的投资总额之间存在资金缺口，将由本公司自筹资金解决;若实际募集资金净额超出项目需要的投资总额，超出部分将根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定用于公司主营业务的发展。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

本公司首次公开发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司以自筹资金先行投入，截至2025年7月28日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为106,377,246.42元，具体情况如下:

金额单位：人民币元

序号募集资金投资项目承诺募集资金投资金额自筹资金预先投入金额拟置换金额

1 山大电力电网故障分析和配电网智能化设备生产项目 135,000,000.00 49,044,444.56 49,044,444.56

2 山大电力研发中心项目 180,000,000.00 42,141,131.53 42,141,131.53

3 山大电力新能源汽车智能充电桩生产项目 40,000,000.00 15,191,670.33 15,191,670.33

4 山大电力分布式发电源网荷储系统研发及产业化项目 55,000,000.00 - -

5 补充流动资金项目 90,000,000.00 - -

合计 500,000,000.00 106,377,246.42 106,377,246.42

四、自筹资金预先支付发行费用情况

本次募集资金各项发行费用合计人民币68,505,325.73元（不含增值税），在募集资金到位前，本公司已用自筹资金支付发行费用金额为16,712,802.89元（不含增值税），本次拟用募集资金置换已支付发行费用金额为人民币16,712,802.89元（不含增值税），具体情况如下:

金额单位：人民币元

序号项目名称不含税金额说明

1 保荐及承销费用 1,415,094.34 自筹资金预先支付

2 审计及验资费用 14,622,641.51 自筹资金预先支付

3 律师费用 500,000.00 自筹资金预先支付

4 发行手续费用及其他费用 175,067.04 自筹资金预先支付

合计 16,712,802.89 -

山东山大电力技术股份有限公司

2025年10月27日

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注册会计师执行业务,必要时须向委托方出示本证书，则

同意调出

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同意调入

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二、本证书只限于本人使用，不得转让、涂改。三、注册会计师停止执行法定业务时，应将本证书缴还主管注册会计师协会。

四、本证书如遗失，应立即向主管注册会计师协会报告，登报声明作废后，办理补发手续。

1.When practising, thc CPA shall show the client this

2.This certificate shallbe exclusivelyused by theholder. No transfer or alteration shall be allowed.

3.The CPA shallretum the certificae to the competentlnstitute of CPAs when the CPA stops conducting

4. In case of oss, the CPA shallreport to the competentlnstitute of CPAsimmediately and go through theprocedure of reissue after making an announcement ofloss on the newspaper.

204 3日

年度检验登记Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。This cerificateis valid for another year afterthis renewal.

证书编号: 110100320409No.ofCert

批准注册协会:安徽省注册会计师协会1.11 17TP0M5 ofCPAs

发证日期:Date ofIssuance 202003-16月 9

年度检验登记Annua1 Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificat i valid for another year afterthis renewal.