募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

包头市英思特稀磁新材料股份有限公司

容诚专字[2025]230Z0085 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-2

2募集资金年度存放与使用情况专项报告3-6容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2025]230Z0085 号

包头市英思特稀磁新材料股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的包头市英思特稀磁新材料股份有限公司（以下简称英思特）

董事会编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供英思特年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为英思特年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是英思特董事会的责任这种责任包括保证其内容真实、准

确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对英思特董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工

1作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的英思特2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了英思特

2024年度募集资金实际存放与使用情况。

（此页为英思特容诚专字[2025]230Z0085 号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）熊明峰

中国注册会计师：

张林清

中国·北京中国注册会计师：

岳冬伟

2025年4月12日

2包头市英思特稀磁新材料股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的有关规定，包头市英思特稀磁新材料股份有限公司（以下简称“公司”）

2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意包头市英思特稀磁新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2024]1376号）核准，公司于2024年 11 月 22 日首次公开发行人民币普通股（A 股）2898.297 万股，每股发行价为22.36元，募集资金总额为人民币64805.92万元，扣除发行费用（不含税）人民币7747.67万元后，实际募集资金净额为人民币57058.25万元。该募集资金已于2024年11月28日到账。上述募集资金已于2024年11月28日划至公司指定账户，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已于2024年11月28日对本次发行的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（容诚验字[2024]230Z0125 号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日止，公司发行募集资金使用及余额如下：

金额单位：人民币万元项目金额

募集资金总额 A 64805.92

减：发行费用（不含税）B 7747.67

募集资金净额 C=A-B 57058.25

实际到账的募集资金总额（包含除保荐承销费外发行费用）D 59373.98

加：募集资金利息收入及理财收益 E 4.16

3减：支付的发行费用 F 1498.05

注

截至 2024 年 12 月 31 日募集资金账面余额 G=D+E-F 57880.09

其中：募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金尚未转出

23868.49

的待置换金额

募集资金置换已支付发行费用的自筹资金金额尚未转出的待置换金额693.03

尚未支付的发行费124.65

注：截至2024年12月31日募集资金账面余额中包含募集资金置换预先投入募集资金

投资项目及已支付的发行费用的24561.52万元尚未转出以及124.65万元发行费用尚未支付，实际募集资金净额应当结余金额（含利息收入）为33193.92万元。

二、募集资金存放和管理情况根据有关法律法规及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以保证募集资金的规范使用。

2024年12月13日，公司分别与中国银行股份有限公司包头分行、上海浦

东发展银行股份有限公司包头分行、交通银行股份有限公司包头开发区支行、内蒙古银行股份有限公司包头青山支行和华泰联合证券有限责任公司签署《募集资金三方监管协议》，并分别在上述各银行开设了募集资金专项账户。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元银行名称银行账号余额

中国银行股份有限公司包头分行15408684024637556.33上海浦东发展银行股份有限公司包头分

490100788015000025873901.07

行

交通银行股份有限公司包头开发区支行1520001480130003912234131.82

内蒙古银行股份有限公司包头青山支行86102610142100458312290.87

合计——57880.09

三、2024年度募集资金的实际使用情况

4（一）募集资金投资项目资金使用情况

截至2024年12月31日止，公司实际使用募集资金情况及效益情况详见附表1。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2024年度，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式变更的情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2024年12月30日召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金24561.52万元置换预先已投入募投项目的自筹资金23868.49万元和已支付发行费用的自筹资金

693.03万元。

本次使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金事项已经第三届董事会

第十五次会议和第三届监事会第九次会议审议通过，并已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审核，出具了《关于包头市英思特稀磁新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2024]230Z2573 号）。公司已于 2024 年 12 月 31 日进行公告（公告编号：2024-

004）。

截至2024年12月31日，上述募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付的发行费用的24561.52万元尚未转出。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）节余募集资金使用情况

2024年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金的情况。

（六）超募资金使用情况

2024年度，公司不存在超募资金使用的情况。

5（七）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2024年12月31日，公司募集资金余额57880.09万元（含存款利息）均存放于公司募集资金专用账户。

（八）募集资金使用的其他情况

2024年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2024年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附表1：2024年度募集资金使用情况对照表包头市英思特稀磁新材料股份有限公司董事会

2025年4月12日

6附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：万元注本年度投入募集

募集资金总额57058.2523868.49资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募集

累计变更用途的募集资金总额-23868.49资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变更募集资金截至期末累截至期末投资进调整后投本年度投项目达到预定可本年度实现是否达到预项目可行性是否

承诺投资项目和超募资金投向项目（含部承诺投资计投入金额度（%）(3)＝

资总额(1)入金额使用状态日期的效益计效益发生重大变化分变更）总额(2)(2)/(1)承诺投资项目

1.消费类电子及新能源汽车高

否37553.6937553.6922770.6522770.6560.632026年12月不适用不适用否端磁材及组件扩产项目

2.研发中心建设项目否3900.863900.86705.54705.5418.092026年12月不适用不适用否

3.智能工厂4.0平台建设项目否4131.604131.60392.30392.309.502027年12月不适用不适用否

注

4.补充流动资金否15000.0011472.10---不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计——60586.1557058.2523868.4923868.49——————————超募资金投向

不适用————————————————————

超募资金投向小计————————————————————

合计——60586.1557058.2523868.4923868.49——————————未达到计划进度或预计收益的不适用情况和原因

7-1项目可行性发生重大变化的情

不适用况说明

超募资金的金额、用途及使用不适用进展情况募集资金投资项目实施地点变不适用更情况募集资金投资项目实施方式调不适用整情况公司于2024年12月30日召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金24561.52万元置换预先已投入募投项目的自筹资金募集资金投资项目先期投入及23868.49万元和已支付发行费用的自筹资金693.03万元。本次使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金事项已经容诚会计师事务所置换情况（特殊普通合伙）审核，出具了《关于包头市英思特稀磁新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2024]230Z2573 号）。公司于 2024 年 12 月 31 日进行公告（公告编号：2024-004）。截至 2024 年 12 月 31 日，上述募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付的发行费用的24561.52万元尚未转出。

用闲置募集资金暂时补充流动不适用资金情况项目实施出现募集资金节余的不适用金额及原因尚未使用的募集资金用途及去

截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专用账户。

向募集资金使用及披露中存在的不适用问题或其他情况注：公司首次公开发行的募集资金总额为64805.92万元，实际募集资金净额为57058.25万元，少于《包头市英思特稀磁新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的预计募集资金投入60586.15万元，为保障募集资金投资项目的顺利实施、提高募集资金的使用效率、维护全体股东的合法权益，在不改变募集资金用途的情况下，公司对补充流动资金拟投入募集资金金额由15000.00万元调整为11472.10万元。公司于2024年12月30日分别召开了第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第九次会议，会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据首次公开发行股票募集资金实际情况，对募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整。