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关于成都宏明电子股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的

鉴证报告目录

一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第1—2页

二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第3—5页

三、附件………………………………………………………………第6—9页

（一）本所营业执照复印件………………………………………第6页

（二）本所执业证书复印件………………………………………第7页

（三）执业注册会计师资格证书复印件………………………第8—9页关于成都宏明电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

天健审〔2026〕11-502号

成都宏明电子股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的成都宏明电子股份有限公司（以下简称宏明电子）管理层

编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供宏明电子为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行

费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任宏明电子管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2026年修订）》（深证上〔2026〕548号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对宏明电子管理层编制的上述说明

第1页共9页独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，宏明电子管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2026年修订）》（深证上〔2026〕548号）的规定，如实反映了宏明电子以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年九月一日

第2页共9页成都宏明电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2026年修订）》（深证上〔2026〕548号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意成都宏明电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕2917号），本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司采用网下向符合条件的投资者询价配售与网上向持有深圳市场非限售 A股股

份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 3038.7340 万股，发行价为每股人民币 69.66 元，共计募集资金211678.21万元，坐扣承销费用5591.50万元后的募集资金为206086.71万元，已由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2026年3月20日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费用、上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2323.24万元后，公司本次募集资金净额为203763.47万元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所验证，并由其出具《验资报告》（XYZH/2026BJAG1B0162）。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金项目及募集

资金使用计划如下：

金额单位:人民币万元募集资金项目备案项目名称总投资额投资额或核准文号

第3页共9页募集资金项目备案项目名称总投资额投资额或核准文号川投资备高储能脉冲电容器产业化建

50942.81 50942.81 [2503-510112-99-02-783126]JX

设项目

QB-0101 号川投资备

[2204-510112-07-02-621444]JX新型电子元器件及集成电路

81215.51 39415.51 QB-0206 号、川投资备生产项目（一期/二期)[2501-510112-99-02-195537]JX

QB-0045 号川投资备

精密零组件能力提升项目 9998.86 9878.86 [2502-510105-07-02-726321]JX

QB-0025 号高可靠阻容元器件关键技术

15000.0015000.00注1

研发项目电子材料与元器件关键技术

15000.0015000.00注1

研发项目

3C 精密零组件、新能源电池

10000.0010000.00注2

及汽车电子结构件研发项目川投资备

数字化能力提升项目 9834.00 9834.00 [2503-510112-99-02-424074]FG

QB-0156 号

补充流动资金45000.0045000.00

合计236991.18195071.18

注1：高可靠阻容元器件关键技术研发项目、电子材料与元器件关键技术研发项目经

项目实施所在地成都市龙泉驿区行政审批局出具说明，上述两个研发类项目不属于固定资产投资项目，无需备案注 2：3C 精密零组件、新能源电池及汽车电子结构件研发项目经项目实施所在地成都市青羊区发展和改革局出具了《关于成都宏明双新科技股份有限公司募投项目开具募投项目不予备案函的申请的复函》，该研发项目不属于基本建设项目备案范畴，也不属于技改备案的范围

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2026年3月20日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为173067050.36元，具体情况如下：

金额单位:人民币万元

第4页共9页本复印件仅供成都宏明电子股份有限公司天健审〔2026〕11-502号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第6页共9页本复印件仅供成都宏明电子股份有限公司天健审〔2026〕11-502号报告后附之用，证

明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第7页共9页本复印件仅供成都宏明电子股份有限公司天健审〔2026〕11-502号报告后附之用，证

明李元良是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第8页共9页本复印件仅供成都宏明电子股份有限公司天健审〔2026〕11-502号报告后附之用，证

明彭雅慧是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。