华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放

式指数证券投资基金

2025年年度报告

2025年12月31日

基金管理人：华安基金管理有限公司

基金托管人：华泰证券股份有限公司

送出日期：2026年3月31日华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人华泰证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2026年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2025年1月1日起至12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................5

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6

3.1主要会计数据和财务指标........................................6

3.2基金净值表现.............................................7

3.3过去三年基金的利润分配情况......................................8

§4管理人报告...............................................9

4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................14

§5托管人报告..............................................15

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....15

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............15

§6审计报告...............................................15

6.1审计报告基本信息..........................................15

6.2审计报告的基本内容.........................................15

§7年度财务报表.............................................17

7.1资产负债表.............................................17

7.2利润表...............................................18

7.3净资产变动表............................................20

7.4报表附注..............................................22

§8投资组合报告.............................................50

8.1期末基金资产组合情况........................................50

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................50

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8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................51

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................52

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................55

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............55

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........55

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........55

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............55

8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................55

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................55

8.12投资组合报告附注.........................................55

§9基金份额持有人信息..........................................56

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................56

9.2期末上市基金前十名持有人......................................56

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................57

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................57

§10开放式基金份额变动.........................................57

§11重大事件揭示............................................57

11.1基金份额持有人大会决议......................................57

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................57

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................58

11.4基金投资策略的改变........................................58

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................58

11.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况..........................58

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................59

11.8其他重大事件...........................................61

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................65

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................65

§13备查文件目录............................................65

13.1备查文件目录...........................................65

13.2存放地点.............................................65

13.3查阅方式.............................................65

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§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金

基金简称华安中证沪深港黄金产业股票 ETF

场内简称黄金股 ETF 华安基金主代码159321基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2024年5月9日基金管理人华安基金管理有限公司基金托管人华泰证券股份有限公司

报告期末基金份额总额129400397.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交深圳证券交易所易所上市日期2024年5月27日

2.2基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

投资策略1、完全复制策略

2、替代性策略

3、股指期货投资策略

4、债券投资策略

5、资产支持证券投资策略

6、融资及转融通证券出借业务投资策略

7、港股通标的股票投资策略

8、存托凭证投资策略

业绩比较基准中证沪深港黄金产业股票指数收益率

风险收益特征本基金为股票型基金，其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，具有与标的指数相似的风险收益特征。

本基金可投资港股通标的股票，将面临汇率风险和港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称华安基金管理有限公司华泰证券股份有限公司姓名杨牧云刘强信息披露

联系电话021-38969999025-83387812负责人

电子邮箱 service@huaan.com.cn liuqiang023506@htsc.com客户服务电话400885009995597

传真021-68863414025-83387215

注册地址中国（上海）自由贸易试验区临江苏省南京市江东中路228号

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港新片区环湖西二路 888 号 B 楼

2118室

办公地址中国（上海）自由贸易试验区世江苏省南京市江东中路228号

纪大道8号国金中心二期31-32层邮政编码200120210009法定代表人徐勇张伟

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网

www.huaan.com.cn址中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号国金中心基金年度报告备置地点

二期31-32层

2.5其他相关资料

项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼会计师事务所普通合伙）17层中国证券登记结算有限责任公注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号司

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据2024年5月9日（基金合同生效日）

2025年

和指标-2024年12月31日

本期已实现收益28030434.23-4241649.16

本期利润54315744.52-14594044.08加权平均基金份

0.5143-0.1293

额本期利润本期加权平均净

40.51%-13.79%

值利润率本期基金份额净

88.43%-16.66%

值增长率

3.1.2期末数据

2025年末2024年末

和指标期末可供分配利

19742516.06-12731881.73

润期末可供分配基

0.1526-0.1666

金份额利润期末基金资产净

203210322.9563668515.27

值

期末基金份额净1.57040.8334

第6页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告值

3.1.3累计期末

2025年末2024年末

指标基金份额累计净

57.04%-16.66%

值增长率

注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相

关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净份额净值业绩比较基准业绩比较基

阶段值增长增长率标收益率标准差*－**－*

准收益率*

率*准差**

过去三个月3.04%2.43%2.90%2.49%0.14%-0.06%

过去六个月37.32%2.17%38.15%2.23%-0.83%-0.06%

过去一年88.43%2.02%90.30%2.09%-1.87%-0.07%

过去三年------

过去五年------自基金合同生效起

57.04%1.90%60.12%2.03%-3.08%-0.13%

至今

第7页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注：

合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况无。

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§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。

目前的股东为国泰海通证券股份有限公司、上海国际集团投资有限公司、国泰君安投资管理股份

有限公司、上海工业投资（集团）有限公司和上海锦江国际投资管理有限公司。公司在香港和上海设有子公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截至

2025 年 12 月 31 日，公司旗下共管理华安创新混合、华安中国 A股增强指数、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金 ETF、华安沪港深外延增长灵活配置混合、华安美元收益等 293 只

证券投资基金，管理资产规模达到8141.24亿元人民币。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理证券从

姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期

硕士研究生，15年基金行业从业经历。曾任毕马威华振会计师事务所审计员。2010年7月加入华安基金，历任基金运营部基金会计、指数与量化投资部分析师、基金经理助理。2018年9月起，同时担任华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）、

华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金的基金经理。

2018年9月至2025年3月，同时担任华

指数投资安 CES 港股通精选 100 交易型开放式指数部副总证券投资基金及其联接基金的基金经理。

2024年5

倪斌监、本基-15年2018年9月至2022年12月，同时担任华月9日金的基金安纳斯达克100指数证券投资基金的基金经理经理。2022年12月起，同时担任华安纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基

金联接基金（QDII）（由华安纳斯达克 100指数证券投资基金转型而来）的基金经理。

2019年6月起，同时担任华安三菱日联日

经225交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的基金经理。2020 年 5 月起，同时担任华安法国 CAC40 交易型开放式指数

证券投资基金（QDII）的基金经理。2021年1月至2022年7月，同时担任华安中证

第9页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告全指证券公司指数型证券投资基金的基金经理。2021年2月至2025年3月，同时担任华安中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年3月至2022年7月，同时担任华安中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年4月至2023年11月，同时担任华安中证申万食品饮料交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年5月起，同时担任华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的基金经理。2021年6月至2025年3月，同时担任华安中证沪港深科技100交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年

10月至2025年3月，同时担任华安中证

新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理。2022年4月起，同时担任华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）的基金经理。2022 年 7 月起，同时担任华安纳斯达克100交易型开放式指

数证券投资基金（QDII）的基金经理。2023年1月起，同时担任华安恒生互联网科技业交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的基金经理。2023年12月起，同时担任华安恒生港股通中国央企红利交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2024年

2月起，同时担任华安恒生互联网科技业

交易型开放式指数证券投资基金发起式联

接基金（QDII）、华安三菱日联日经 225交易型开放式指数证券投资基金发起式联

接基金（QDII）的基金经理。2024 年 4 月起，同时担任华安恒生港股通中国央企红利交易型开放式指数证券投资基金发起式

联接基金的基金经理。2024年5月起，同时担任华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。

2024 年 6 月起，同时担任华安法国 CAC40

交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理。2024年11月至2024年12月，同时担任华安恒生香港上市生物科技指数型发起式证券投资基金（QDII）的基金经理。2024年12月起，同时担任华安恒生生物科技指数型发起式证券投资基金（QDII）（由华安恒生香港上市生物科

第10页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

技指数型发起式证券投资基金（QDII）转型而来）的基金经理。2025年5月起，同时担任华安恒指港股通交易型开放式指数

证券投资基金的基金经理。2025年9月起，同时担任华安恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。

硕士研究生，11年基金行业从业经验，

2014年应届毕业加入华安基金，历任基金

运营部基金会计，指数与量化投资部研究员、基金经理助理。2025年3月起，王超先生同时担任华安 CES 港股通精选 100 交易型开放式指数证券投资基金及其联接基

金、华安中证沪港深科技100交易型开放

式指数证券投资基金、华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基

金、华安恒生科技交易型开放式指数证券

投资基金（QDII）及其联接基金的基金经理。2025年6月起，同时担任华安中证A500增强策略交易型开放式指数证券投资基

本基金的2025年3金、华安中证全指自由现金流交易型开放

王超-11年基金经理月31日式指数证券投资基金、华安沪深300增强策略交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2025年8月起，同时担任华安恒生港股通科技主题交易型开放式指数证券

投资基金的基金经理。2025年10月起，同时担任华安国证港股通消费主题交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。

2025年11月至2025年12月，同时担任

华安恒生港股通科技主题指数型发起式证

券投资基金的基金经理。2025年12月起，同时担任华安恒生港股通科技主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理（由华安恒生港股通科技主题指数型发起式证券投资基金转型而来）。

注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。

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4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。

同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，由集中交易部对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以比例分配原则进行分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组

合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。

本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的

同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系

第12页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。

本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为2次，未出现异常交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2025年全年来看，沪深港黄金股票指数在金价的强劲带动下表现优异。宏观层面来看，国内

经济呈现出较强韧性，外部环境复杂多变，国内流动性维持合理宽松，美联储再次开启降息。国际金价在全球地缘摩擦频发，美元信用危机，央行购金、美联储降息落地，美国就业数据走弱等因素的作用下持续走强。中证沪深港黄金产业股票指数从内地与香港市场中，选取50只市值较大且业务涉及黄金采掘、冶炼、销售的上市公司证券作为指数样本，以反映内地与香港市场中黄金产业上市公司证券的整体表现。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至2025年12月31日，本基金份额净值为1.5704元，本报告期份额净值增长率为88.43%，同期业绩比较基准增长率为90.30%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望明年，经济基本面来看，考虑到2026年作为“十五五”开局之年，预计整体政策基调偏积极，国内经济欲望延续稳重向好的格局，经济和物价有望进一步回升。流动性来看，货币政策维持合理宽松有望持续，在通胀相对温和，就业数据走弱背景下美联储或仍然在降息通道中。市场有望在政策持续呵护下延续向好态势。外部环境来看，美国就业数据走弱，通胀数据温和，美联储仍在降息通道之中。全球动荡格局仍然在延续，去美元化进程、央行购金仍存。在避险情绪、黄金货币属性的带动下，金价或仍有所表现。因此，我们认为本基金所跟踪的中证沪深港黄金产业股票指数具备中长期投资价值。同时，投资者需要关注美联储降息节奏预期的变化等因素对金价造成的扰动。

作为基金管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人从维护基金份额持有人利益、保障基金合法合规运作出发，持续加强合规风控与内审稽核工作。

公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投资风险管理基础。

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坚持全流程合规与风险管控，借助系统平台贯彻落实法律法规、基金合同和内控制度的各项要求，实现事前、事中、事后全方位监控、提示及跟踪，并进一步加强对公平交易、异常交易、关联交易和利益冲突等的监控。通过持续完善风险管理制度建设，提升对流动性风险、市场风险、合规风险、操作风险等关键风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。

公司定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估、内部控制评价，对公司前中后各业务环节开展自查自纠，及时排除风险隐患和漏洞，促进合规和内控管理水平有效提升，保障公司稳健经营。

本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以风险控制为核心，不断提高合规与风险管理水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、固定收益部门负责人、投资研究部负责人、基金组合投资部负责人、基金运营部负责人、

产品部负责人、风险管理部负责人、全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期不进行收益分配。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金无需要说明的情形。

第14页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在本报告期内，本基金托管人-华泰证券股份有限公司严格遵守了基金合同和各项法律法规的相关规定，履行了基金托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，华泰证券对基金管理人的投资运作行为依基金合同约定进行了监督，对本基金资产净值计算、利润分配、费用开支进行了复核，未发现基金管理人存在损害本基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

华泰证券作为基金托管人，复核了本基金2025年年度报告中的有关财务数据、收益分配、投资组合报告等财务信息相关内容，相关内容真实、准确和完整。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号安永华明（2026）审字第 70015772_B109 号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基审计报告收件人金全体基金份额持有人我们审计了华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数

证券投资基金的财务报表，包括2025年12月31日的资产负债表，2025年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

审计意见我们认为，后附的华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会

计准则的规定编制，公允反映了华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年12月31日的财务状况以及2025年度的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照《中国注册会计师形成审计意见的基础独立性准则第1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》和中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们在审计中遵循了对公

第15页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

众利益实体审计的独立性要求。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项-

其他事项-华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估华安中证沪深港黄金产管理层和治理层对财务报表的责

业股票交易型开放式指数证券投资基金的持续经营能力，披任

露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报注册会计师对财务报表审计的责风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、任

适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华安中证沪深港黄金产

第16页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告业股票交易型开放式指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如

果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现

等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名杨亦颖李雯会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2026年3月26日

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2025年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2025年12月31日2024年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.12882439.793603172.98

结算备付金188593.98156419.72

存出保证金407006.1789179.87

交易性金融资产7.4.7.2200010029.4259970634.04

其中：股票投资200010029.4259970634.04

基金投资--

债券投资--

资产支持证券投资--

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.4--

债权投资--

其中：债券投资--

资产支持证券投资--

其他投资--

第17页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

其他债权投资--

其他权益工具投资--

应收清算款332674.36-

应收股利45264.80-

应收申购款--

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.5--

资产总计203866008.5263819406.61本期末上年度末负债和净资产附注号

2025年12月31日2024年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付清算款-9.18

应付赎回款--

应付管理人报酬88668.3926911.23

应付托管费17733.685382.25

应付销售服务费--

应付投资顾问费--

应交税费0.23-

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.6549283.27118588.68

负债合计655685.57150891.34

净资产：

实收基金7.4.7.7129400397.0076400397.00

其他综合收益--

未分配利润7.4.7.873809925.95-12731881.73

净资产合计203210322.9563668515.27

负债和净资产总计203866008.5263819406.61

注：（1）报告截止日2025年12月31日，基金份额净值1.5704元，基金份额总额129400397.00份。

（2）本基金基金合同于2024年05月09日生效。

7.2利润表

会计主体：华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2025年1月1日至2025年12月31日

单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2025年1月1日至20252024年5月9日（基金合

第18页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告年12月31日同生效日）至2024年12月31日

一、营业总收入55239222.64-14088158.69

1.利息收入91471.25297610.07

其中：存款利息收入7.4.7.991471.25297610.07

债券利息收入--资产支持证券利

--息收入买入返售金融资

--产收入

其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”

28198425.81-3188329.74

填列）

其中：股票投资收益7.4.7.1026175198.89-4647821.81

基金投资收益--

债券投资收益7.4.7.1129409.198706.02资产支持证券投

--资收益

贵金属投资收益--

衍生工具收益7.4.7.12-83490.05

股利收益7.4.7.131993817.731367296.00以摊余成本计量

的金融资产终止确认产--生的收益

其他投资收益--3.公允价值变动收益（损

7.4.7.1426285310.29-10352394.92失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”

7.4.7.15664015.29-845044.10号填列）

减：二、营业总支出923478.12505885.39

1．管理人报酬7.4.10.2.1663063.94336825.13

其中：暂估管理人报酬--

2．托管费7.4.10.2.2132612.8467365.02

3．销售服务费7.4.10.2.3--

4．投资顾问费--

5．利息支出--

其中：卖出回购金融资产

--支出

6．信用减值损失7.4.7.16--

7．税金及附加0.02301.04

8．其他费用7.4.7.17127801.32101394.20三、利润总额（亏损总54315744.52-14594044.08

第19页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告额以“-”号填列）

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以

54315744.52-14594044.08“-”号填列）

五、其他综合收益的税

--后净额

六、综合收益总额54315744.52-14594044.08

7.3净资产变动表

会计主体：华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2025年1月1日至2025年12月31日

单位：人民币元本期项目2025年1月1日至2025年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

76400397.00--12731881.7363668515.27

资产

加：会计政策变

----更前期差错更

----正

其他----

二、本期期初净

76400397.00--12731881.7363668515.27

资产

三、本期增减变

动额（减少以“-”53000000.00-86541807.68139541807.68号填列）

（一）、综合收益

--54315744.5254315744.52总额

（二）、本期基金份额交易产生的

净资产变动数53000000.00-32226063.1685226063.16

（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申

439500000.00-144717576.22584217576.22

购款

2.基金赎-386500000.0-112491513.0

--498991513.06回款06

（三）、本期向基金份额持有人分

----配利润产生的净资产变动（净资

第20页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

产减少以“-”号

填列）

（四）、其他综合

收益结转留存收----益

四、本期期末净

129400397.00-73809925.95203210322.95

资产上年度可比期间

项目2024年5月9日（基金合同生效日）至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

----资产

加：会计政策变

----更前期差错更

----正

其他----

二、本期期初净

294900397.00--294900397.00

资产

三、本期增减变-218500000.0

动额（减少以“-”--12731881.73-231231881.73号填列）0

（一）、综合收益

---14594044.08-14594044.08总额

（二）、本期基金

份额交易产生的-218500000.0

净资产变动数-1862162.35-216637837.65

（净资产减少以0“-”号填列）

其中：1.基金申

46000000.00--3823276.1842176723.82

购款

2.基金赎-264500000.0

-5685438.53-258814561.47回款0

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

----资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

（四）、其他综合

收益结转留存收----益

第21页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

四、本期期末净

76400397.00--12731881.7363668515.27

资产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

徐勇任志浩童欣基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2024]463号《关于准予华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2024年5月9日正式生效，首次设立募集规模为294900397.00份基金份额。本基金为交易型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人原为国泰海通证券股份有限公司，后变更为华泰证券股份有限公司。

根据《华安基金管理有限公司关于华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效及停复牌公告》，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，于2025年10月16日表决通过了《关于华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金变更基金托管人、调整基金收益分配原则有关事项的议案》，自2025年10月31日起，本基金的托管人由国泰海通证券股份有限公司变更为华泰证券股份有限公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成份股（含存托凭证）及其备选成份股（含存托凭证）、其他股票（包括港股通标的股票、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、股指期货、债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

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基金的投资组合比例为：投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的

90%，且不低于非现金基金资产的80%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资比例会做相应调整。

本基金业绩比较基准为：中证沪深港黄金产业股票指数收益率。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体

会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2025年12月31日的财务状况以及2025年度的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分

类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

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(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的

无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获

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得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。

本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允

价值并进行估值：

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存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未

第26页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣除适用情况下

的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入。出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入计入投资收益；

其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

本基金收益分配方式为现金分红；

第27页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

在符合以下基金分红条件的情形下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以届时的公告为准：

本基金每季度对基金相对业绩比较基准的超额收益率以及基金的可供分配利润进行评价，评价日核定的基金累计报酬率超过业绩比较基准同期累计报酬率或者基金可供分配利润金额大于0元时，基金管理人可进行收益分配；

当基金收益分配根据基金相对业绩比较基准的超额收益率决定时，基于本基金的特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净值有可能低于面值；当基金收益分配根据基金可供分配利润金额决定时，本基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。

每一基金份额享有同等分配权；

法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在不违背法律法规及基金合同的规定、且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人经与基金托管人协商一致，可在履行适当程序后调整基金收益的分配原则，不需召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。

7.4.4.12外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

7.4.4.13分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

第28页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

7.4.6.1印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。

7.4.6.2增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管

第29页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定；

根据财政部、国家税务总局公告2025年第4号《关于国债等债券利息收入增值税政策的公告》，自2025年8月8日起，对在该日期之后（含当日）新发行的国债、地方政府债券、金融债券的利息收入，恢复征收增值税。对在该日期之前已发行的国债、地方政府债券、金融债券（包含在2025年8月8日之后续发行的部分）的利息收入，继续免征增值税直至债券到期。

7.4.6.3城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》及

相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育附加。

7.4.6.4企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自

2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用

基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.5个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

第30页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

7.4.6.6境外投资

本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127

号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末上年度末项目

2025年12月31日2024年12月31日

活期存款2882439.793603172.98

等于：本金2881097.223601506.80

加：应计利息1342.571666.18

定期存款--

等于：本金--

加：应计利息--

其中：存款期限1个月以

--内

存款期限1-3个月--

存款期限3个月以上--

其他存款--

等于：本金--

加：应计利息--

合计2882439.793603172.98

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2025年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票184077114.05-200010029.4215932915.37

贵金属投资-金交所----黄金合约

交易所市场----

债券银行间市场----

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计184077114.05-200010029.4215932915.37

第31页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告上年度末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票70323028.96-59970634.04-10352394.92

贵金属投资-金交所----黄金合约

交易所市场----

债券银行间市场----

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计70323028.96-59970634.04-10352394.92

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无余额。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无余额。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无余额。

7.4.7.5其他资产无余额。

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末上年度末项目

2025年12月31日2024年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费--

应付证券出借违约金--

应付交易费用146029.2518588.68

其中：交易所市场146029.2518588.68

银行间市场--

应付利息--

应付替代款278254.02-

预提审计费45000.0020000.00

预提信息披露费80000.0080000.00

第32页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

合计549283.27118588.68

7.4.7.7实收基金

金额单位：人民币元本期项目2025年1月1日至2025年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末76400397.0076400397.00

本期申购439500000.00439500000.00

本期赎回（以“-”号填列）-386500000.00-386500000.00

基金拆分/份额折算前--

基金拆分/份额折算调整--

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末129400397.00129400397.00

7.4.7.8未分配利润

单位：人民币元项已实现部分未实现部分未分配利润合计目

上年度末-4512797.45-8219084.28-12731881.73

加：会计

---政策变更前期差

---错更正

其他---

本期期初-4512797.45-8219084.28-12731881.73

本期利润28030434.2326285310.2954315744.52本期基金份额交易

-3775120.7236001183.8832226063.16产生的变动数

其中：基

6614098.07138103478.15144717576.22

金申购款基

-10389218.79-102102294.27-112491513.06金赎回款本期已分

---配利润

本期末19742516.0654067409.8973809925.95

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月312024年5月9日（基金合同日生效日）至2024年12月31

第33页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告日

活期存款利息收入86177.79285546.48

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入3857.138294.02

其他1436.333769.57

合计91471.25297610.07

7.4.7.10股票投资收益

7.4.7.10.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月312024年5月9日（基金合同生日效日）至2024年12月31日

股票投资收益——买卖

23265383.61-4240873.49

股票差价收入

股票投资收益——赎回

2909815.28-406948.32

差价收入

股票投资收益——申购

--差价收入

股票投资收益——证券

--出借差价收入

合计26175198.89-4647821.81

7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月312024年5月9日（基金合同日生效日）至2024年12月31日卖出股票成交总

388873609.88194082370.78

额

减：卖出股票成本

364956413.08197763409.77

总额

减：交易费用651813.19559834.50买卖股票差价收

23265383.61-4240873.49

入

7.4.7.10.3股票投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元上年度可比期间本期项目2024年5月9日（基金合同生

2025年1月1日至2025年12月31日

效日）至2024年12月31日

赎回基金份额对价总498991513.06258814561.47

第34页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告额

减：现金支付赎回款

392658045.06192219477.47

总额

减：赎回股票成本总

103423652.7267002032.32

额

减：交易费用--

赎回差价收入2909815.28-406948.32

7.4.7.10.4股票投资收益——申购差价收入无。

7.4.7.11债券投资收益

7.4.7.11.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月312024年5月9日（基金合同生效日日）至2024年12月31日

债券投资收益——利

5.425.48

息收入

债券投资收益——买卖债券（债转股及债

29403.778700.54券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎

--回差价收入

债券投资收益——申

--购差价收入

合计29409.198706.02

7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月312024年5月9日（基金合同生效日日）至2024年12月31日卖出债券（债转股及债

90613.0349708.02券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本61200.0041000.00总额

减：应计利息总额5.635.48

减：交易费用3.632.00

买卖债券差价收入29403.778700.54

第35页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

7.4.7.12衍生工具收益

7.4.7.12.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间

项目2025年1月1日至2025年12月2024年5月9日（基金合同生效日）

31日至2024年12月31日

卖出权证成交总额-86130.18

减：卖出权证成本总额--

减：交易费用-131.48

减：买卖权证差价收入应

-2508.65缴纳增值税额

买卖权证差价收入-83490.05

7.4.7.12.2衍生工具收益——其他投资收益无。

7.4.7.13股利收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月2024年5月9日（基金合同生效

31日日）至2024年12月31日

股票投资产生的股利

1993817.731367296.00

收益

其中：证券出借权益补

--偿收入基金投资产生的股利

--收益

合计1993817.731367296.00

7.4.7.14公允价值变动收益

单位：人民币元上年度可比期间本期2024年5月9日（基金合项目名称2025年1月1日至2025年同生效日）至2024年12月31

12月31日

日

1.交易性金融资产26285310.29-10352394.92

股票投资26285310.29-10352394.92

债券投资--

资产支持证券投资--

基金投资--

贵金属投资--

其他--

2.衍生工具--

权证投资--

3.其他--

第36页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

减：应税金融商品公允价值

--变动产生的预估增值税

合计26285310.29-10352394.92

7.4.7.15其他收入

单位：人民币元上年度可比期间本期2024年5月9日（基金合项目2025年1月1日至2025年12月同生效日）至2024年12月31

31日

日

基金赎回费收入--

替代损益664015.29-845044.10

合计664015.29-845044.10

7.4.7.16信用减值损失无。

7.4.7.17其他费用

单位：人民币元本期上年度可比期间

项目2025年1月1日至2025年122024年5月9日（基金合同生效日）月31日至2024年12月31日

审计费用45000.0020000.00

信息披露费80000.0080000.00

证券出借违约金--

证券组合费2801.32994.20

其他-400.00

合计127801.32101394.20

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

华安基金管理有限公司(“华安基金”)基金管理人

海通证券股份有限公司（“海通证券”）基金托管人（2025年3月14日前）国泰海通证券股份有限公司（“国泰海通基金管理人的股东、基金托管人（2025年3月14证券”）日至2025年10月30日）、基金销售机构

华泰证券股份有限公司（“华泰证券”）基金托管人（2025年10月31日起）、基金销售机构国泰君安投资管理股份有限公司基金管理人的股东

第37页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

上海工业投资（集团）有限公司基金管理人的股东上海锦江国际投资管理有限公司基金管理人的股东上海国际集团投资有限公司基金管理人的股东

华安资产管理（香港）有限公司基金管理人的全资子公司

华安未来资产管理（上海）有限公司基金管理人的全资子公司

华泰联合证券有限责任公司基金托管人的子公司（自2025年10月31日起）注：1、经中国证监会于2025年1月17日批复核准，国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）吸收合并海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”）。自吸收合并交割日（即2025年3月14日）起，合并后的国泰君安承继及承接海通证券的全部资产、负债、业务、人员、合同、资质及其他一切权利与义务。

根据国泰海通证券股份有限公司于2025年4月4日发布《国泰海通证券股份有限公司关于完成公司名称变更、注册资本变更、公司章程修订及相应市场主体变更登记的公告》，本公司股东的公司名称“国泰君安证券股份有限公司”变更为“国泰海通证券股份有限公司”。

2、本公司股东“上海上国投资产管理有限公司”自2025年8月26日起更名为“上海国际集团投资有限公司”。

3、根据《华安基金管理有限公司关于华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效及停复牌公告》，自2025年10月31日起，本基金的托管人由国泰海通证券股份有限公司变更为华泰证券股份有限公司。

4、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间

2025年1月1日至2025年122024年5月9日（基金合同生效日）至2024月31日年12月31日关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交总额的成交金额

成交总额的比例（%）比例（%）国泰海通证券股份

501054825.7556.06--

有限公司海通证券股份有限

20304446.742.27518553900.8399.80

公司华泰证券股份有限

97131294.7110.87--

公司

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7.4.10.1.2债券交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间

2025年1月1日至20252024年5月9日（基金合同生效日）至2024年12年12月31日月31日关联方名称占当期债券占当期债券成交金额成交总额的成交金额

成交总额的比例（%）比例（%）海通证券股份有限公

--90708.02100.00司华泰证券股份有限公

61200.0040.31--

司

7.4.10.1.3债券回购交易无。

7.4.10.1.4权证交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间

2025年1月1日至20252024年5月9日（基金合同生效日）至2024年12年12月31日月31日关联方名称占当期权证成交金占当期权证成交总额的成交金额

额成交总额的比例（%）比例（%）海通证券股份有限公

--86130.18100.00司

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元本期

2025年1月1日至2025年12月31日

关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金

佣金的比例（%）额总额的比例（%）国泰海通证券股

98590.4151.7276163.3052.16

份有限公司海通证券股份有

3977.502.09--

限公司华泰证券股份有

21381.7711.2221381.7714.64

限公司上年度可比期间

2024年5月9日（基金合同生效日）至2024年12月31日

关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金

佣金的比例（%）额总额的比例（%）海通证券股份有

332745.8999.9418381.4298.89

限公司

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注：（1）上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

（2）根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自2024年7月1日起，基金管

理人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付

研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。相关佣金协议已根据此规定完成了更新。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元上年度可比期间本期2024年5月9日（基金合同项目2025年1月1日至2025年12生效日）至2024年12月31月31日日

当期发生的基金应支付的管理费663063.94336825.13

其中：应支付销售机构的客户维护

134841.8559010.43

费

应支付基金管理人的净管理费528222.09277814.70

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.50%的年费率计提。计算方法如下： H=E×基金管理费年费率/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值基

金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元上年度可比期间本期2024年5月9日（基金合项目2025年1月1日至2025年12同生效日）至2024年12月月31日

31日

当期发生的基金应支付的托管费132612.8467365.02

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下： H=E×基金托管费年费率/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值基

金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.2.3销售服务费无。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易无。

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7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况无。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况无。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份本期末上年度末

2025年12月31日2024年12月31日

关联方名称持有的基金份额持有的基金份额持有的持有的占基金总份额的占基金总份额的比基金份额基金份额比例（%）例（%）华泰证券股份

4433500.003.43--

有限公司

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入无。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元本期

2025年1月1日至2025年12月31日

基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）

华泰联合证券有123262神宇转债老股东配售61261200.00限责任公司上年度可比期间

2024年5月9日（基金合同生效日）至2024年12月31日

基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）

------

7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。

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7.4.11利润分配情况无。

7.4.12期末（2025年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。

7.4.13金融工具风险及管理

本基金为股票型基金，其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。

本基金为被动式投资的股票型指数基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，其风险收益特征与标的指数所代表的市场组合的风险收益特征相似。本基金投资的金融工具主要为股票投资。

本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况(例如因受相关法规限制而无法买入标的指数成份股等情况)导致无法获得或无法获得足够数量的股票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金的基金管理人建立了董事会、审计委员会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、

合规监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风

第42页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告险管理各项工作。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具有基金托管资格和基金代销资格的银行，并根据本基金的基金管理人管理交易对手的经验进行筛选，因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为

交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性

风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上

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市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评

估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易

的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：

根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致的公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。

第44页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2025年12月31日

资产

货币资金2882439.79---2882439.79

结算备付金188593.98---188593.98

存出保证金407006.17---407006.17

交易性金融资产---200010029.42200010029.42

应收股利---45264.8045264.80

应收清算款---332674.36332674.36

资产总计3478039.94--200387968.58203866008.52负债

应付管理人报酬---88668.3988668.39

应付托管费---17733.6817733.68

应交税费---0.230.23

其他负债---549283.27549283.27

负债总计---655685.57655685.57

利率敏感度缺口3478039.94--199732283.01203210322.95上年度末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2024年12月31日

资产

货币资金3603172.98---3603172.98

结算备付金156419.72---156419.72

存出保证金89179.87---89179.87

交易性金融资产---59970634.0459970634.04

资产总计3848772.57--59970634.0463819406.61负债

应付管理人报酬---26911.2326911.23

应付托管费---5382.255382.25

应付清算款---9.189.18

其他负债---118588.68118588.68

负债总计---150891.34150891.34

利率敏感度缺口3848772.57--59819742.7063668515.27

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

于2025年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2024年12月31日：同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2024年12月31日：同)。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基

第45页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。

7.4.13.4.2.1外汇风险敞口

单位：人民币元本期末

2025年12月31日

项目美元港币其他币种折合人民合计折合人民币折合人民币币以外币计价的资产交易性金融资

-60317499.46-60317499.46产

应收股利-45264.80-45264.80

资产合计-60362764.26-60362764.26以外币计价的负债

负债合计----资产负债表外

汇风险敞口净-60362764.26-60362764.26额上年度末

2024年12月31日

项目美元港币其他币种折合人民合计折合人民币折合人民币币以外币计价的资产交易性金融资

-10517866.01-10517866.01产

资产合计-10517866.01-10517866.01以外币计价的负债

负债合计----资产负债表外

汇风险敞口净-10517866.01-10517866.01额

7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析

假设除汇率以外的其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变对资产负债表日基金资产净值的

第46页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

动影响金额（单位：人民币元）上年度末（2024年12月本期末（2025年12月31日）

31日）

港币相对人民币升

3018138.21525893.30

值5%港币相对人民币贬

-3018138.21-525893.30

值5%

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。根据标的指数，结合研究报告，基金经理以完全复制标的指数成分股权重方法构建组合。基金经理将跟踪标的指数变动，结合成份股基本面情况、流动性状况、基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的结果，对投资组合进行监控和调整，密切跟踪标的指数。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末上年度末

2025年12月31日2024年12月31日

项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资

200010029.4298.4359970634.0494.19

产－股票投资

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----

产－基金投资交易性金融资

----

产－债券投资交易性金融资

产－贵金属投----资衍生金融资产

----

－权证投资

其他----

合计200010029.4298.4359970634.0494.19

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动假设除上述基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2024年12月动本期末（2025年12月31日）

31日）

分析业绩比较基准上升

9818644.372638506.27

业绩比较基准下降

-9818644.37-2638506.27

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一

层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次

2025年12月31日2024年12月31日

第一层次200010029.4259970634.04

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第二层次--

第三层次--

合计200010029.4259970634.04

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况无。

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况无。

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.15.1承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.15.2其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.15.3财务报表的批准

本财务报表已于2026年3月26日经本基金的基金管理人批准。

第49页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1权益投资200010029.4298.11

其中：股票200010029.4298.11

2基金投资--

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金融资

--产

7银行存款和结算备付金合计3071033.771.51

8其他各项资产784945.330.39

9合计203866008.52100.00

注：报告期末本基金通过港股通交易机制投资的港股公允价值为60317499.46元，占基金资产净值比例为29.68%。

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 102722891.96 50.55

C 制造业 29093339.00 14.32

电力、热力、燃气

D 及水生产和供应 - -业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 7876299.00 3.88

交通运输、仓储和

G - -邮政业

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和

I - -信息技术服务业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -租赁和商务服务

L - -业

第50页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告科学研究和技术

M - -服务业

水利、环境和公共

N - -设施管理业

居民服务、修理和

O - -其他服务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

文化、体育和娱乐

R - -业

S 综合 - -

合计139692529.9668.74

8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资股票。

8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例（%）

能源--

原材料48274085.0123.76

工业--

非日常生活消费品12043414.455.93日常消费品--

医疗保健--

金融--

信息技术--

通信服务--

公用事业--

房地产--

合计60317499.4629.68

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

1601899紫金矿业67540023281038.0011.46

102899紫金矿业2460007923371.003.90

2600547山东黄金48681618844647.369.27

201787山东黄金2692508414442.684.14

3600489中金黄金78280018286208.009.00

4600988赤峰黄金44750013979900.006.88

406693赤峰黄金512001376247.150.68

501818招金矿业46800012994011.956.39

6000975山金国际44410010804953.005.32

第51页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

7600362江西铜业723003970716.001.95

700358江西铜业股份780003020945.741.49

802259紫金黄金国际507006685815.083.29

9002155湖南黄金2911506140353.503.02

10000630铜陵有色9870005931870.002.92

1106181老铺黄金101005637718.602.77

1202099中国黄金国际380005385178.282.65

1301929周大福4134004626316.322.28

14601020华钰矿业1365353667330.101.80

15601212白银有色6146003595410.001.77

16002237恒邦股份2293003077206.001.51

17002716湖南白银4099002836508.001.40

1803939万国黄金集团3590002474073.131.22

19000506招金黄金1783002328598.001.15

20300139晓程科技729002213244.001.09

21600655豫园股份4031002067903.001.02

22601069西部黄金727001939636.000.95

23600531豫光金铅1573001848275.000.91

24600961株冶集团1118001799980.000.89

25002345潮宏基1296001620000.000.80

2600590六福集团740001570699.580.77

27600916中国黄金1742001419730.000.70

28001337四川黄金444001236984.000.61

29600612老凤祥263001169561.000.58

30002867周大生895001090110.000.54

31605599菜百股份641001049317.000.52

32300563神宇股份26000953680.000.47

33600987航民股份106000730340.000.36

34 000025 特力 A 40500 707130.00 0.35

35600824益民集团152700691731.000.34

36300945曼卡龙33200536512.000.26

37002731萃华珠宝38100478536.000.24

38 000017 深中华 A 55100 433637.00 0.21

39002715登云股份19500338520.000.17

40603900莱绅通灵37100313866.000.15

41002574明牌珠宝55000309100.000.15

4206168周六福8000208679.950.10

8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有积极投资股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

第52页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告股票代

序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码

1601899紫金矿业72838287.00114.40

2600547山东黄金62956035.0498.88

3600489中金黄金51373863.4180.69

4600988赤峰黄金46589685.9673.18

501818招金矿业29107001.7145.72

601787山东黄金20363523.8531.98

702899紫金矿业19267995.3830.26

801929周大福13084905.5020.55

906181老铺黄金12861774.6020.20

10600362江西铜业12790807.0020.09

11000975山金国际12259498.4419.26

1202099中国黄金国际12074633.4818.96

13601020华钰矿业10840619.0017.03

14002155湖南黄金9291526.5014.59

15601212白银有色7901280.0012.41

16600655豫园股份7887159.0012.39

1703939万国黄金集团7488976.6211.76

18000630铜陵有色7420025.0011.65

1902259紫金黄金国际6986198.4210.97

20601069西部黄金6839953.9110.74

2100358江西铜业股份6739635.3110.59

22600531豫光金铅5588954.008.78

23600612老凤祥5195779.688.16

2406693赤峰黄金4896515.607.69

25600961株冶集团4811691.007.56

26600916中国黄金4637115.007.28

27002237恒邦股份3972654.006.24

2800590六福集团3862595.616.07

29002716湖南白银3350754.005.26

30601168西部矿业3003934.004.72

31605599菜百股份2646974.004.16

32600987航民股份2499796.003.93

33000506招金黄金2495050.203.92

34002345潮宏基2443251.003.84

35300139晓程科技2442924.003.84

36600824益民集团2276122.003.57

37001337四川黄金1866055.002.93

38300563神宇股份1701568.002.67

39002867周大生1646015.002.59

注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

第53页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码

1601899紫金矿业69254684.67108.77

2600547山东黄金53886054.9084.64

3600489中金黄金45162183.5170.93

4600988赤峰黄金39773070.8762.47

501818招金矿业23215747.9936.46

602899紫金矿业17646264.0727.72

701787山东黄金15629728.9524.55

8600362江西铜业12862645.0020.20

902099中国黄金国际11852997.7218.62

1001929周大福9230981.5014.50

11601020华钰矿业8424632.0013.23

1206181老铺黄金7826094.9912.29

1300358江西铜业股份6759071.1510.62

14601212白银有色6144372.009.65

15600655豫园股份6124262.009.62

16601069西部黄金5778500.009.08

17601168西部矿业5058255.007.94

18600531豫光金铅4403349.006.92

19600612老凤祥4218699.006.63

2003939万国黄金集团4194664.146.59

21600916中国黄金3571242.005.61

22600961株冶集团3251597.005.11

2306693赤峰黄金3163858.694.97

2400590六福集团2701036.044.24

25600987航民股份1944884.003.05

26605599菜百股份1944759.003.05

27600824益民集团1787120.002.81

2801208五矿资源1718478.662.70

29000630铜陵有色1693147.002.66

30000426兴业银锡1532290.002.41

31000878云南铜业1522298.992.39

注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本（成交）总额504930059.58

卖出股票收入（成交）总额388873609.88

注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

第54页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券投资。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证投资。

8.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，以降低股票仓位调整的交易成本，提高投资效率，从而更好地跟踪标的指数，实现投资目标。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策无。

8.11.2本期国债期货投资评价无。

8.12投资组合报告附注

8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金407006.17

2应收清算款332674.36

3应收股利45264.80

第55页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

4应收利息-

5应收申购款-

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计784945.33

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者

（户）基金份额占总份额比例占总份额比例持有份额持有份额

（%）（%）

935513832.2233833945.0026.1595566452.0073.85

9.2期末上市基金前十名持有人

序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例（%）

1 UBS AG 6581501.00 5.09

招商财富资管－招商

银行－招商财富－黄

24710100.003.64

金1号集合资产管理计划华泰证券股份有限公

34433500.003.43

司方正证券股份有限公

44059016.003.14

司上海宁苑资产管理有

5限公司－宁苑沛华二3639600.002.81

号私募证券投资基金招商证券股份有限公

62769312.002.14

司

第56页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

7 BARCLAYS BANK PLC 2375474.00 1.84

8詹菊香2368500.001.83

誉辉资本管理（北京）

有限责任公司－誉辉

91572200.001.21

慧裕1号私募证券投资基金

10钟振武1452900.001.12

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况无。

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况无。

§10开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2024年5月9日）基

294900397.00

金份额总额

本报告期期初基金份额总额76400397.00

本报告期基金总申购份额439500000.00

减：本报告期基金总赎回份额386500000.00

本报告期基金拆分变动份额-

本报告期期末基金份额总额129400397.00

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本基金于2025年9月18日至2025年10月15日期间以通讯方式召开了基金份额持有人大会，会议期间审议并通过《关于华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金变更基金托管人、调整基金收益分配原则有关事项的议案》，决议自2025年10月16日起生效，并已按规定向中国证券监督管理委员会备案。本基金修改后的《华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金基金合同》自2025年10月31日起生效。本次持有人大会详情请见本基金管理人于2025年10月17日发布的《华安基金管理有限公司关于华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效及停复牌公告》。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下：

2025年8月28日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于董事长变更的公告》，

第57页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

朱学华先生离任本基金管理人的董事长，徐勇先生新任本基金管理人的董事长。

2025年9月27日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》，

谷媛媛女士离任本基金管理人的副总经理。

2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：

无。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内无基金投资策略的改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。

报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币45000.00元。

目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自2024年11月9日起至今。

11.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况

11.6.1管理人受调查或处罚等情况

管理人受调查或处罚等情况内容受到调查或处罚等措施的主体管理人受到调查或处罚等措施的时间2025年11月28日采取调查或处罚等措施的机构中国证券监督管理委员会上海监管局受到调查或处罚等措施类型行政监管措施

受到的具体措施类型责令改正、暂停受理固定收益类公募基金产品注册申请3个月

受到调查或处罚等措施的原因投资运作、合规内控、人员管理、公司治理、其他问题：基金

销售、财务管理

受到处罚的依据《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券期货经营机构私募资产管理业务办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、

《证券期货投资者适当性管理办法》《、证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》、《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《关于实施〈公开募集证券投资基金管理人监督管理办法〉有关问题的规定》、

《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》

第58页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告管理人采取整改措施的情况（如提公司高度重视，已通过完善制度流程、优化管理机制、加强事出整改意见）后检查等多种方式完成整改并通过监管机构检查验收。目前已恢复受理公司固定收益类公募基金产品注册。

其他无

11.6.2管理人相关从业人员受调查或处罚等情况

管理人相关从业人员受调查或处内容罚等情况受到调查或处罚等措施的主体高级管理人员1；高级管理人员2；高级管理人员3；高级管理人员4；

受到调查或处罚等措施的时间2025年11月28日；2025年11月28日；2025年11月28日；

2025年11月28日；

采取调查或处罚等措施的机构中国证券监督管理委员会上海监管局；中国证券监督管理委员会上海监管局；中国证券监督管理委员会上海监管局；中国证券监督管理委员会上海监管局；

受到调查或处罚等措施类型行政监管措施；行政监管措施；行政监管措施；行政监管措施；

受到的具体措施类型出具警示函；出具警示函；出具警示函；出具警示函；

受到调查或处罚等措施的原因投资运作、合规内控、人员管理、其他问题：基金销售、财务管理；投资运作、合规内控；其他问题：基金销售、财务管理；

其他问题：财务管理；

受到处罚的依据《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》《、证券期货经营机构私募资产管理业务办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、

《证券期货投资者适当性管理办法》《、证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》、《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》《、证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《证券投资基金管理公司管理办法》《、关于实施〈公开募集证券投资基金管理人监督管理办法〉有关问题的规定》、

《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》管理人采取整改措施的情况（如提公司高度重视，已通过完善制度流程、优化管理机制、加强事出整改意见）后检查等多种方式完成整改并通过监管机构检查验收。目前已恢复受理公司固定收益类公募基金产品注册。

其他无

11.6.3托管人受调查或处罚等情况

本报告期内无托管人受调查或处罚等情况。

11.6.4托管人相关从业人员受调查或处罚等情况

本报告期内无托管人相关从业人员受调查或处罚等情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

第59页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商名称备注元数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例

(%)(%)

501054825.7

国泰海通456.0698590.4151.72-

256073765.2

国信证券128.6562895.4833.00-

华泰证券697131294.7110.8721381.7711.22-

海通证券420304446.742.273977.502.09-

平安证券119239337.002.153768.071.98-

东方财富1-----

银河证券1-----

注：1、选择证券公司参与证券交易的标准：

基金管理人负责选择证券公司，租用证券公司交易单元进行证券投资，或委托证券公司办理证券投资，选择标准为：

（1）财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力较强，内部管理规范，具备健全的内控制度；

（2）提供研究服务的证券公司应当具备较好的研究能力和行业分析能力，有专门的研究服务团队，提供高质量的研究报告和较为全面的投研服务与支持；

（3）交易服务能力较强，具备证券交易所需的高效、安全的通讯条件，满足基金进行证券交易或结算的需要。

2、选择证券公司参与证券交易的程序：

（1）证券公司的尽职调查

根据证券公司选择标准及相关内控制度要求，对证券公司进行甄选并对其开展尽职调查。

（2）证券公司的准入评估

对证券公司的财务状况、经营行为、合规风控能力、交易、研究等服务能力进行综合评估，并经公司相关内部审批程序后完成证券公司准入。

（3）证券公司的审批程序

公司领导对证券公司综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。

（4）协议签署及通知托管人

基金管理人与证券公司签订相关协议，并通知基金托管人。

第60页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

3、报告期内基金使用证券公司交易单元的变更情况：

新增交易单元的证券公司：东方财富（011022）、银河证券（34409）。

撤销交易单元的证券公司：无。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期占当期占当期债债券成权证券商名称券回购成成交金额交总额成交金额成交金额成交总交总额的的比例额的比

比例(%)

(%)例(%)

国泰海通------

国信证券------

华泰证券61200.0040.31----

海通证券------

平安证券------

东方财富90613.0359.69----

银河证券------

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期华安基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会基金电子披

1基金增加国新证券股份有限公司为一露网站和公司网站等规2025年1月8日

级交易商的公告定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

2开放式指数证券投资基金2024年第4露网站和公司网站等规2025年1月22日

季度报告定媒介华安基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会基金电子披

3基金增加东北证券股份有限公司为一露网站和公司网站等规2025年2月17日

级交易商的公告定媒介华安基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会基金电子披

4基金增加瑞银证券有限责任公司为一露网站和公司网站等规2025年2月17日

级交易商的公告定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

5开放式指数证券投资基金基金产品资露网站和公司网站等规2025年2月28日

料概要更新定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

6开放式指数证券投资基金更新的招募露网站和公司网站等规2025年2月28日

说明书（2025年第1号）定媒介关于华安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会基金电子披

72025年3月18日

易型开放式指数证券投资基金基金托露网站和公司网站等规

第61页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告管人职责承继的公告定媒介华安基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会基金电子披

8基金增加西南证券股份有限公司为一露网站和公司网站等规2025年3月20日

级交易商的公告定媒介华安基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会基金电子披

9基金增加江海证券有限公司为一级交露网站和公司网站等规2025年3月20日

易商的公告定媒介华安基金管理公司旗下公募基金通过中国证监会基金电子披

10证券公司证券交易及佣金支付情况露网站和公司网站等规2025年3月29日

（2024年度）定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

11开放式指数证券投资基金基金经理变露网站和公司网站等规2025年3月29日

更公告定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

12开放式指数证券投资基金2024年年露网站和公司网站等规2025年3月31日

度报告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司旗下部分基金

13露网站和公司网站等规2025年3月31日

2024年年度报告的提示性公告

定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

14开放式指数证券投资基金基金产品资露网站和公司网站等规2025年4月2日

料概要更新定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

15开放式指数证券投资基金更新的招募露网站和公司网站等规2025年4月2日

说明书（2025年第2号）定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

16开放式指数证券投资基金基金合同露网站和公司网站等规2025年4月5日

(更新)定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

17开放式指数证券投资基金托管协议露网站和公司网站等规2025年4月5日

(更新)定媒介关于华安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会基金电子披易型开放式指数证券投资基金基金托

18露网站和公司网站等规2025年4月5日

管人信息变更并修订基金合同等法律定媒介文件的公告华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

19开放式指数证券投资基金基金产品资露网站和公司网站等规2025年4月8日

料概要更新定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

20开放式指数证券投资基金更新的招募露网站和公司网站等规2025年4月8日

说明书（2025年第3号）定媒介关于华安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会基金电子披

21易型开放式指数证券投资基金处于露网站和公司网站等规2025年4月15日

2025年非港股通交易日暂停申购、赎定媒介

第62页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告回的公告华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

22开放式指数证券投资基金2025年第1露网站和公司网站等规2025年4月22日

季度报告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司旗下部分基金

23露网站和公司网站等规2025年4月22日

2025年第1季度报告的提示性公告

定媒介华安基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会基金电子披

24基金增加东莞证券股份有限公司为一露网站和公司网站等规2025年6月16日

级交易商的公告定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

25开放式指数证券投资基金2025年第2露网站和公司网站等规2025年7月21日

季度报告定媒介关于华安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会基金电子披

26易型开放式指数证券投资基金新增流露网站和公司网站等规2025年8月20日

动性服务商的公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于董事长变

27露网站和公司网站等规2025年8月28日

更的公告定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

28开放式指数证券投资基金2025年中露网站和公司网站等规2025年8月30日

期报告定媒介华安基金管理有限公司关于以通讯方中国证监会基金电子披式召开华安中证沪深港黄金产业股票

29露网站和公司网站等规2025年9月1日

交易型开放式指数证券投资基金基金定媒介份额持有人大会的公告华安基金管理有限公司关于以通讯方中国证监会基金电子披式召开华安中证沪深港黄金产业股票

30露网站和公司网站等规2025年9月2日

交易型开放式指数证券投资基金基金定媒介份额持有人大会的第一次提示性公告华安基金管理有限公司关于以通讯方中国证监会基金电子披式召开华安中证沪深港黄金产业股票

31露网站和公司网站等规2025年9月3日

交易型开放式指数证券投资基金基金定媒介份额持有人大会的第二次提示性公告华安基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会基金电子披

32基金增加东方财富证券股份有限公司露网站和公司网站等规2025年9月11日

为一级交易商的公告定媒介关于华安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会基金电子披

33易型开放式指数证券投资基金新增流露网站和公司网站等规2025年9月15日

动性服务商的公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于董事变更

34露网站和公司网站等规2025年9月27日

的公告定媒介

35华安基金管理有限公司关于副总经理中国证监会基金电子披2025年9月27日

第63页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告变更的公告露网站和公司网站等规定媒介关于华安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会基金电子披易型开放式指数证券投资基金基金份

36露网站和公司网站等规2025年10月16日

额持有人大会计票日开始停牌的提示定媒介性公告华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

37开放式指数证券投资基金托管协议露网站和公司网站等规2025年10月17日（更新）定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

38开放式指数证券投资基金基金合同露网站和公司网站等规2025年10月17日（更新）定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

39开放式指数证券投资基金更新的招募露网站和公司网站等规2025年10月17日

说明书（2025年第4号）定媒介华安基金管理有限公司关于华安中证中国证监会基金电子披沪深港黄金产业股票交易型开放式指

40露网站和公司网站等规2025年10月17日

数证券投资基金基金份额持有人大会定媒介表决结果暨决议生效及停复牌公告关于华安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会基金电子披

41易型开放式指数证券投资基金暂停申露网站和公司网站等规2025年10月20日

购、赎回业务及停复牌的提示性公告定媒介关于华安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会基金电子披

42易型开放式指数证券投资基金暂停申露网站和公司网站等规2025年10月22日

购、赎回业务及停复牌的提示性公告定媒介关于华安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会基金电子披

43易型开放式指数证券投资基金暂停申露网站和公司网站等规2025年10月24日

购、赎回业务及停复牌的提示性公告定媒介关于华安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会基金电子披

44易型开放式指数证券投资基金停牌及露网站和公司网站等规2025年10月27日

暂停申购、赎回业务的公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司旗下部分基金

45露网站和公司网站等规2025年10月28日

2025年第3季度报告的提示性公告

定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

46开放式指数证券投资基金2025年第3露网站和公司网站等规2025年10月28日

季度报告定媒介华安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会基金电子披

47开放式指数证券投资基金基金产品资露网站和公司网站等规2025年10月31日

料概要更新定媒介关于华安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会基金电子披

48易型开放式指数证券投资基金恢复申露网站和公司网站等规2025年11月3日

购、赎回业务及停复牌的提示性公告定媒介

49华安基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会基金电子披2025年12月5日

第64页共66页华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告基金增加华福证券有限责任公司为一露网站和公司网站等规级交易商的公告定媒介华安基金管理有限公司关于旗下基金中国证监会基金电子披50投资关联方承销证券的公告（神宇转露网站和公司网站等规2025年12月13日债）定媒介

注：前款所涉重大事件已作为临时报告在规定媒介上披露。

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额份额类别比例达到或者期初申购赎回序号持有份额占比

超过20%的时份额份额份额

（%）间区间

20250529~2021850461850460

机构10.000.000.00

5090100.000.00

产品特有风险

本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。

§13备查文件目录