平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放

式指数证券投资基金

2024年年度报告

2024年12月31日

基金管理人：平安基金管理有限公司

基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司

送出日期：2025 年 3 月 27 日平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年03月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告除特别注明外，金额单位均为人民币元。

本报告期自2024年06月05日（基金合同生效日）起至12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................5

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6

3.1主要会计数据和财务指标........................................6

3.2基金净值表现.............................................7

3.3其他指标...............................................8

3.4过去三年基金的利润分配情况......................................8

§4管理人报告...............................................8

4.1基金管理人及基金经理情况.......................................8

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................10

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................12

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................13

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................13

§5托管人报告..............................................13

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................13

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....13

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............13

§6审计报告...............................................14

6.1审计报告基本信息..........................................14

6.2审计报告的基本内容.........................................14

§7年度财务报表.............................................15

7.1资产负债表.............................................15

7.2利润表...............................................17

7.3净资产变动表............................................18

7.4报表附注..............................................19

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§8投资组合报告.............................................43

8.1期末基金资产组合情况........................................43

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................44

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................45

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................46

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................48

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............48

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........48

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........48

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............48

8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................48

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................49

8.12投资组合报告附注.........................................49

§9基金份额持有人信息..........................................50

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................50

9.2期末上市基金前十名持有人......................................50

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................50

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................50

9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情

况....................................................50

§10开放式基金份额变动.........................................50

§11重大事件揭示............................................51

11.1基金份额持有人大会决议......................................51

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................51

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................51

11.4基金投资策略的改变........................................51

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................51

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................51

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................51

11.8其他重大事件...........................................52

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................55

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................55

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................55

§13备查文件目录............................................55

13.1备查文件目录...........................................55

13.2存放地点.............................................56

13.3查阅方式.............................................56

第 4 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金

基金简称平安中证沪深港黄金产业 ETF场内简称黄金产业 ETF（自 2025年 3月 26日起，本基金的场内简称变更为黄金股票 ETF基金。）基金主代码159322基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2024年6月5日基金管理人平安基金管理有限公司基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司

报告期末基金份额总额20411691.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交深圳证券交易所易所上市日期2024年6月14日

2.2基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。在正常情况下，本基金力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在0.2%以内，年化跟踪误差控制在2%以内。

投资策略本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。

在正常情况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值小于0.2%，年化跟踪误差不超过2%。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致基金跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施，避免跟踪偏离度、跟踪误差的进一步扩大。

业绩比较基准中证沪深港黄金产业股票指数收益率

风险收益特征本基金属于股票型基金，其预期的风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。同时本基金为交易型开放式指数基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票相似的风险收益特征。本基金投资于香港证券市场上市的股票，需承担汇率风险以及境外市场的风险。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称平安基金管理有限公司中国邮政储蓄银行股份有限公司姓名李海波张立学信息披露

联系电话0755-88622632010-68858113负责人

电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn zhanglixue@psbcoa.com.cn

客户服务电话400-800-480095580

第 5 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

传真0755-23997878010-86353609注册地址深圳市福田区福田街道益田路北京市西城区金融大街3号

5033号平安金融中心34层

办公地址深圳市福田区福田街道益田路北京市西城区金融大街 3号 A座

5033号平安金融中心34层

邮政编码518048100808法定代表人罗春风刘建军

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网

fund.pingan.com址深圳市福田区福田街道益田路5033号平安金融中心基金年度报告备置地点

34层

2.5其他相关资料

项目名称办公地址

容诚会计师事务所(特殊普通北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层会计师事务所

合伙)1001-1至1001-26中国证券登记结算有限责任公注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号司

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标2024年6月5日（基金合同生效日）-2024年12月31日

本期已实现收益-2093503.37

本期利润-4204961.28

加权平均基金份额本期利润-0.1267

本期加权平均净值利润率-12.97%

本期基金份额净值增长率-11.51%

3.1.2期末数据和指标2024年末

期末可供分配利润-2349655.18

期末可供分配基金份额利润-0.1151

期末基金资产净值18062035.82

期末基金份额净值0.8849

3.1.3累计期末指标2024年末

基金份额累计净值增长率-11.51%

注：

1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相

关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为第 6 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

期末余额，而非当期发生数)；

3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

4.本基金基金合同于2024年06月05日正式生效，截至报告期末未满一年；

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净份额净值业绩比较基准业绩比较基

阶段值增长增长率标收益率标准差*－**－*

准收益率*

率*准差**

过去三个月-15.23%1.59%-15.86%1.68%0.63%-0.09%

过去六个月-9.64%1.73%-10.85%1.86%1.21%-0.13%自基金合同生效起

-11.51%1.66%-16.00%1.85%4.49%-0.19%至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注：1、本基金基金合同于2024年06月05日正式生效，截至报告期末未满一年；

2、按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组

合比例符合基金合同的约定，截至报告期末本基金已完成建仓，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。

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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注：本基金基金合同于2024年06月05日正式生效，合同生效当年，按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3其他指标

注：本基金本报告期内无其他指标。

3.4过去三年基金的利润分配情况

注：本基金基金合同于2024年06月05日成立，自合同生效日以来未进行利润分配。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

平安基金管理有限公司成立于2011年1月7日，平安基金总部位于深圳，注册资本金为13亿元人民币。作为中国平安集团旗下成员，平安基金"以专业承载信赖"，为海内外各类机构和个人投资者提供专业、全面的资产管理服务。依托中国平安集团综合金融优势，平安基金建立了以固收投资、权益投资、指数投资、资产配置、资产证券化、海外、专户七大业务板块。基于平安集团四大研究院和集团整体科技基础设施，平安基金构建了以智能投研、智能运营、智能销售、智慧风控四大应用方向为基础的资产管理智能解决方案，致力于成为国内领先的科技赋能型智慧资产管理公司。截至2024年12月31日，平安基金共管理215只公募基金，公募资产管理总规模约为6371亿元人民币。

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4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理证券从

姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期

李严先生，复旦大学应用统计学专业硕士，曾担任东北证券股份有限公司上海证券研究咨询分公司证券分析师。2023年4月加入平安基金管理有限公司，现任 ETF 指数投资中心高级研究员，同时担任平安沪深

300交易型开放式指数证券投资基金、平

安沪深300交易型开放式指数证券投资基

金联接基金、平安 MSCI中国 A 股国际交易

型开放式指数证券投资基金联接基金、平安中证500交易型开放式指数证券投资基

金联接基金、平安创业板交易型开放式指

数证券投资基金、平安中证500交易型开

放式指数证券投资基金、平安创业板交易

型开放式指数证券投资基金联接基金、平

安 MSCI中国 A股国际交易型开放式指数证

券投资基金、平安中证2000增强策略交易

型开放式指数证券投资基金、平安国证平安中证

2000交易型开放式指数证券投资基金、平

沪深港黄

安中证 A50 交易型开放式指数证券投资基金产业股

金、平安中证沪深港黄金产业股票交易型票交易型2024年7李严-4年开放式指数证券投资基金基金经理。同时开放式指月26日

担任平安 MSCI中国 A股低波动交易型开放数证券投

式指数证券投资基金、平安港股通恒生中资基金基

国企业交易型开放式指数证券投资基金、金经理

平安中证5-10年期国债活跃券交易型开

放式指数证券投资基金、平安中债-中高等级公司债利差因子交易型开放式指数证券

投资基金、平安中证人工智能主题交易型

开放式指数证券投资基金、平安中证粤港澳大湾区发展主题交易型开放式指数证券

投资基金、平安中证新能源汽车产业交易

型开放式指数证券投资基金、平安中证畜

牧养殖交易型开放式指数证券投资基金、平安中证光伏产业交易型开放式指数证券

投资基金、平安中证医药及医疗器械创新

交易型开放式指数证券投资基金、平安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资

基金、平安中证新能源汽车产业交易型开

放式指数证券投资基金发起式联接基金、平安中证光伏产业指数型发起式证券投资

基金、平安中证消费电子主题交易型开放

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式指数证券投资基金、平安中证沪港深线上消费主题交易型开放式指数证券投资基

金、平安中证港股通医药卫生综合交易型

开放式指数证券投资基金、平安富时中国国企开放共赢交易型开放式指数证券投资

基金、平安中证医药及医疗器械创新指数

型发起式证券投资基金、平安中证消费电子主题交易型开放式指数证券投资基金发

起式联接基金、平安中债-0-3年国开行债

券交易型开放式指数证券投资基金、平安中证港股通医药卫生综合交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理助理。

平安中证

沪深港黄王仁增先生，南开大学世界经济专业硕士金产业股研究生。曾先后担任财通基金管理有限公王仁票交易型2024年62024年8司产品经理、华安基金管理有限公司高级

10年

增开放式指月5日月12日产品经理。2021年6月加入平安基金管理数证券投有限公司，曾担任 ETF 指数投资中心高级资基金基研究员、基金经理助理、基金经理。

金经理

注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确认的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确认的聘任日期和解聘日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况注：无。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人严格遵守《平安基金管理有限公司公平交易制度》、《平安基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》，严格执行法律法规及制度要求，从以下五个方面对交易行为进行严格控制：一是搭建平等的投资信第 10 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告息平台，合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策等方面享有公平的机会。二是制定公平交易规则，建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。三是加强对投资交易行为的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。四是明确报告制度和路线，根据法规及公司内部要求，分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的投资业绩进行分析、评估，形成分析报告，由法律合规监察部、督察长、总经理签署后，妥善保存备查，如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为，及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。五是建立投资组合投资信息的管理及保密制度不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

本基金管理人按日内、3日内、5日内三个不同的时间窗口，对本基金管理人管理的全部投资组合在本报告期内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程中不存在显著的交易价差，不存在不公平交易的情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。

报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

作为一只投资于中证沪深港黄金产业股票指数的被动型产品，基金在投资管理上，采取完全复制的管理办法跟踪指数，利用量化科技系统进行精细化组合管理，高度重视绩效归因在组合管理中的反馈作用，勤勉尽责，严格控制跟踪偏离度和跟踪误差。报告期内，较好地完成了基金的投资目标。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为0.8849元，本报告期基金份额净值增长率为-11.51%，业绩比较基准收益率为-16.00%。

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4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

自 2024年 9月底货币财政“组合拳”以来，A股市场的流动性出现了反转性的变化，市场交易思维也从存量博弈转向增量进取的节奏。展望 2025年上半年，对于 A股市场可以更加积极乐观一些。

从国内经济上看，25年会是财政持续扩张的一年。当前处于经济体制转型的拐点，政策方向在于启动新一轮化债后改善地方财政支出结构、打通流动性拐点，支持稳楼市、促消费、修复居民资产负债表，持续推动经济良性循环。中央财政的持续发力程度将是市场交易的长期最重要变量。

从市场上看，由科技浪潮引领的投资主线行情有望贯穿全年，看好由主线带动整体市场价格中枢的上移，从而带来更好的赚钱效应。但是节奏上需要进行把握，25年会存在现实与预期的碰撞，政策指引下的持续上行方向是明确的，但是市场的过热情绪、预期定价往往会与现实节奏出现偏离，从而引起市场的波动。在投资策略上更加注重核心卫星的方法，核心配置策略用来交易政策导向下的经济复苏预期，而卫星交易策略把握市场题材带来的市场波动。

作为指数投资管理人，我们继续坚持做好工具化产品运营，与投资者同行。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益出发，严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在进一步梳理完善内部控制制度和业务流程的同时，确保各项法规和管理制度的落实。公司法律合规监察部按照规定的权限和程序，通过合规评审、合规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法，对基金的投资运作、基金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建议，并督促相关部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对员工的合规培训，开展了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。公司还通过网站等多种形式进行了投资者教育工作。报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，基金合同得到严格履行，有效保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引

和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，由研究中心及投资管理部门、运营部、风险管理室及法律合第 12 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

规监察部相关人员组成。估值委员会负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定期审议公司估值政策、程序及方法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理。估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。

基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。

本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

报告期内本基金未进行利润分配，符合基金合同的约定。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期内未出现连续20个工作日基金份额持有人数低于200人的情形。本基金本报告期内出现连续60个工作日基金资产净值低于5000万元的情形。截至报告期末，以上情况未消除。根据2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定，予以披露，且基金管理人已经向证监会报告并提出了解决方案。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

本报告期内，本基金未进行利润分配。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

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§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号容诚审字[2025]200Z0235号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基审计报告收件人金全体基金份额持有人我们审计了平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金 (以下简称“平安中证沪深港黄金产业 ETF基金”)财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年6月5日(基金合同生效日)至2024年12月31日止期间的

利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准审计意见则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会

(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下

简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业

实务操作编制，公允反映了平安中证沪深港黄金产业 ETF 基金2024年12月31日的财务状况以及2024年6月5日(基金

合同生效日)至2024年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础

业道德守则，我们独立于平安中证沪深港黄金产业 ETF基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项-

其他事项-

其他信息-

平安中证沪深港黄金产业 ETF 基金的基金管理人平安基金管

理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业

会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及

允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在管理层和治理层对财务报表的责由于舞弊或错误导致的重大错报。

任在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估平安中证沪深港黄金产业 ETF 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算平安中证沪深港黄金产业 ETF 基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督平安中证沪深港黄金产业 ETF 基

第 14 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，注册会计师对财务报表审计的责但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

任

（3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对平安中证沪深港黄金产业 ETF 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致平安中证沪深港黄金产业 ETF基金不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重

大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名沈兆杰李崇

会计师事务所的地址北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1至1001-26审计报告日期2025年3月24日

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2024年12月31日

第 15 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

单位：人民币元本期末资产附注号

2024年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.1342336.90

结算备付金255644.32

存出保证金219867.66

交易性金融资产7.4.7.217512060.12

其中：股票投资17512060.12

基金投资-

债券投资-

资产支持证券投资-

贵金属投资-

其他投资-

衍生金融资产7.4.7.3-

买入返售金融资产7.4.7.4-

债权投资7.4.7.5-

其中：债券投资-

资产支持证券投资-

其他投资-

其他债权投资7.4.7.6-

其他权益工具投资7.4.7.7-

应收清算款-

应收股利-

应收申购款-

递延所得税资产-

其他资产7.4.7.846471.32

资产总计18376380.32本期末负债和净资产附注号

2024年12月31日

负债：

短期借款-

交易性金融负债-

衍生金融负债7.4.7.3-

卖出回购金融资产款-

应付清算款163064.62

应付赎回款-

应付管理人报酬7265.65

应付托管费1453.15

应付销售服务费-

应付投资顾问费-

应交税费-

应付利润-

第 16 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

递延所得税负债-

其他负债7.4.7.9142561.08

负债合计314344.50

净资产：

实收基金7.4.7.1020411691.00

未分配利润7.4.7.12-2349655.18

净资产合计18062035.82

负债和净资产总计18376380.32

注：1.报告截止日2024年12月31日，基金份额净值0.8849元，基金份额总额20411691.00份。

2.本财务报表的实际编制期间为2024年6月5日(基金合同生效日)至2024年12月31日。

7.2利润表

会计主体：平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日

单位：人民币元本期项目附注号2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日

一、营业总收入-4016622.36

1.利息收入93686.77

其中：存款利息收入7.4.7.1393686.77

债券利息收入-

资产支持证券利息收入-

买入返售金融资产收入-

其他利息收入-

2.投资收益（损失以“-”填列）-1851630.92

其中：股票投资收益7.4.7.14-2166061.64

基金投资收益-

债券投资收益7.4.7.15-

资产支持证券投资收益7.4.7.16-

贵金属投资收益7.4.7.17-

衍生工具收益7.4.7.1815169.07

股利收益7.4.7.19299261.65

其他投资收益-3.公允价值变动收益（损失以“-”

7.4.7.20-2111457.91号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列）-

5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.21-147220.30

减：二、营业总支出188338.92

1．管理人报酬7.4.10.2.188952.27

其中：暂估管理人报酬-

第 17 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

2．托管费7.4.10.2.217790.43

3．销售服务费7.4.10.2.3-

4．投资顾问费-

5．利息支出-

其中：卖出回购金融资产支出-

6．信用减值损失7.4.7.22-

7．税金及附加54.68

8．其他费用7.4.7.2381541.54三、利润总额（亏损总额以“-”号-4204961.28

填列）

减：所得税费用-

四、净利润（净亏损以“-”号填列）-4204961.28

五、其他综合收益的税后净额-

六、综合收益总额-4204961.28

7.3净资产变动表

会计主体：平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日

单位：人民币元本期

项目2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

----资产

二、本期期初净

214411691.00--214411691.00

资产

三、本期增减变-194000000.0

动额（减少以“-”--2349655.18-196349655.18号填列）0

（一）、综合收益

---4204961.28-4204961.28总额

（二）、本期基金

份额交易产生的-194000000.0

净资产变动数-1855306.10-192144693.90

（净资产减少以0“-”号填列）

其中：1.基金申

26000000.00--623930.7225376069.28

购款

2.基金赎-220000000.0

-2479236.82-217520763.18回款0

（三）、本期向基

金份额持有人分----配利润产生的净

第 18 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

四、本期期末净

20411691.00--2349655.1818062035.82

资产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

罗春风林婉文张南南基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2024]422号《关于准予平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准，由平安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2024)第0198号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2024年6月5日生效。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币214401000.00元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币10691.00元，以上实收基金(本息)合计为人民币

214411691.00元，折合214411691.00份基金份额。本基金的基金管理人为平安基金管理有限公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2024]448号审核同意，本基金

214411691.00份基金份额于2024年6月14日在深交所挂牌交易。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。在正常情况下，本基金力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在0.2%以内，年化跟踪误差控制在2%以内。本基金主要投资于中证沪深港黄金产业股票指数的成份股及其备选成份股(包括存托凭证、港股通标的股票)。为更好地实现投资目标，本基金还可投资于非成份股(包括主板、创业板及其他中国证监会允许投资的股票、存托凭证、港股通标的股票)、债

第 19 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

券(包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离

交易可转债)、可交换债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政府支

持债券等)、货币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权、信用衍生品、银行存款(协议存款、

通知存款以及定期存款等)、同业存单、资产支持证券、债券回购、现金以及法律法规或中国证监

会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金将根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。本基金的投资组合比例为：投资于中证沪深港黄金产业股票指数的成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的

80%。每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保

持不低于交易保证金一倍的现金，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

本基金的业绩比较基准为：中证沪深港黄金产业股票指数收益率。

7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附

注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于2024年12月31日，本基金出现连续60个工作日基金资产净值低于5000万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评估后续处理方案，故本财务报表仍以持续经营为基础编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2024年6月5日(基金合同生效日)至2024年12月31日止期间的财务报表符合企业

会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况以及2024年6月5日(基金合同生效日)至2024年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2024第 20 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

年6月5日(基金合同生效日)至2024年12月31日。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金第 21 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3)衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当

前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认

后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

第 22 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值

并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最

近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息

支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。

本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按

比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，第 23 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价

值变动(不包括本基金的任何影响)。

可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。

本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的

损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何

影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。

本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。

损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价

值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

第 24 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

本基金的收益分配政策为：(1)基金收益评价日核定的基金份额净值增长率超过同期标的指数

增长率达到0.01%以上时，基金管理人可进行收益分配；(2)本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近同期标的指数增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；(3)本基金的收益分配采取现金分红的方式；(4)《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配：(5)

每一基金份额享有同等分配权；(6)法律法规或监管机关、证券/期货交易所、登记结算机构另有规定的，从其规定。

7.4.4.12外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

7.4.4.13分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部

分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无须作说明的其他重要的会计政策和估计。

第 25 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、

财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税

[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2

号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其

他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管

产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按第 26 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

对基金通过深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非 H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末项目

2024年12月31日

活期存款342336.90

等于：本金342303.21

加：应计利息33.69

减：坏账准备-

定期存款-

等于：本金-

加：应计利息-

减：坏账准备-

其中：存款期限1个月以内-

存款期限1-3个月-

存款期限3个月以上-

其他存款-

等于：本金-

加：应计利息-

减：坏账准备-

合计342336.90

第 27 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票19623518.03-17512060.12-2111457.91

贵金属投资-金交所----黄金合约

交易所市场----

债券银行间市场----

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计19623518.03-17512060.12-2111457.91

注：于2024年12月31日，股票投资的公允价值和公允价值变动包含的可退替代款的估值增值为零。

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额

注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况

注：本基金本报告期末未持有期货合约。

7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况

注：本基金本报告期末未持有黄金衍生品。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。

7.4.7.5债权投资

7.4.7.5.1债权投资情况

注：本基金本报告期末无债权投资。

第 28 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况

注：本基金本报告期末无债权投资。

7.4.7.6其他债权投资

7.4.7.6.1其他债权投资情况

注：本基金本报告期末无其他债权投资。

7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况

注：本基金本报告期末无其他债权投资。

7.4.7.7其他权益工具投资

7.4.7.7.1其他权益工具投资情况

注：本基金本报告期末无其他权益工具投资。

7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况

注：本基金本报告期末无其他权益工具投资。

7.4.7.8其他资产

单位：人民币元本期末项目

2024年12月31日

应收利息-

其他应收款-

待摊费用46471.32

合计46471.32

7.4.7.9其他负债

单位：人民币元本期末项目

2024年12月31日

应付券商交易单元保证金-

应付赎回费-

应付证券出借违约金-

应付交易费用6121.02

其中：交易所市场6121.02

银行间市场-

应付利息-

预提费用40274.36

应退退补款96165.70

合计142561.08

注：应退退补款指投资者采用可以现金替代方式申购(赎回)本基金时，替代价格与实际买入成本(实际卖出金额)或强制退款成本之差乘以替代数量的金额。

第 29 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

7.4.7.10实收基金

金额单位：人民币元本期

项目2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日

基金份额（份）账面金额

基金合同生效日214411691.00214411691.00

本期申购26000000.0026000000.00

本期赎回（以“-”号填列）-220000000.00-220000000.00

基金拆分/份额折算前--

基金拆分/份额折算调整--

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末20411691.0020411691.00

注：1.本基金自2024年5月20日至2024年5月31日止期间公开发售，共募集有效净认购资金人民币214401000.00元，折合为214401000.00份基金份额。根据《平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币10691.00元在本基金成立后，折合为10691.00份基金份额，划入基金份额持有人账户。

2.投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。

3.根据《平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金开放申购赎回业务的公告》的相关规定，本基金于2024年6月5日(基金合同生效日)至2024年6月13日止期间暂不向投资人开放基金交易。

7.4.7.11其他综合收益

注：本基金本报告期无其他综合收益。

7.4.7.12未分配利润

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

基金合同生效日---

本期期初---

本期利润-2093503.37-2111457.91-4204961.28本期基金份额交易产生

1133579.98721726.121855306.10

的变动数

其中：基金申购款-840028.87216098.15-623930.72

基金赎回款1973608.85505627.972479236.82

本期已分配利润---

本期末-959923.39-1389731.79-2349655.18

第 30 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

7.4.7.13存款利息收入

单位：人民币元本期项目

2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日

活期存款利息收入15878.24

定期存款利息收入-

其他存款利息收入-

结算备付金利息收入75838.20

其他1970.33

合计93686.77

7.4.7.14股票投资收益

7.4.7.14.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元本期项目

2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日

股票投资收益——买卖股票差价收入-1520644.21

股票投资收益——赎回差价收入-645417.43

股票投资收益——申购差价收入-

股票投资收益——证券出借差价收入-

合计-2166061.64

7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期

项目2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日

卖出股票成交总额152929196.67

减：卖出股票成本总额154055224.60

减：交易费用394616.28

买卖股票差价收入-1520644.21

7.4.7.14.3股票投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元本期项目

2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日

赎回基金份额对价总额217520763.18

减：现金支付赎回款总额164675460.18

减：赎回股票成本总额53490720.43

减：交易费用-

赎回差价收入-645417.43

7.4.7.14.4股票投资收益——申购差价收入

注：本基金本报告期内无股票申购差价收入。

第 31 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

7.4.7.14.5股票投资收益——证券出借差价收入

注：本基金本报告期内无股票投资收益——证券出借差价收入。

7.4.7.15债券投资收益

7.4.7.15.1债券投资收益项目构成

注：本基金本报告期内无债券投资收益。

7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入

注：本基金本报告期内无债券买卖差价收入。

7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入

注：本基金本报告期内无债券赎回差价收入。

7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入

注：本基金本报告期内无债券申购差价收入。

7.4.7.16资产支持证券投资收益

7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成

注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。

7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。

7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入

注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。

7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入

注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。

7.4.7.17贵金属投资收益

7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成

注：本基金本报告期内无贵金属投资。

7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

注：本基金本报告期内无贵金属投资。

7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入

注：本基金本报告期内无贵金属投资。

7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入

注：本基金本报告期内无贵金属投资。

第 32 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

7.4.7.18衍生工具收益

7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

单位：人民币元本期项目

2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日

卖出权证成交总额15645.70

减：卖出权证成本总额-

减：交易费用20.93

减：买卖权证差价收入应缴纳

455.70

增值税额

买卖权证差价收入15169.07

7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益

注：本基金本报告期内无衍生工具收益——其他投资收益。

7.4.7.19股利收益

单位：人民币元本期项目

2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日

股票投资产生的股利收益299261.65

其中：证券出借权益补偿收

-入

基金投资产生的股利收益-

合计299261.65

7.4.7.20公允价值变动收益

单位：人民币元本期

项目名称2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日

1.交易性金融资产-2111457.91

股票投资-2111457.91

债券投资-

资产支持证券投资-

基金投资-

贵金属投资-

其他-

2.衍生工具-

权证投资-

3.其他-

减：应税金融商品公允价值变动

-产生的预估增值税

合计-2111457.91

注：本基金本年度公允价值变动收益-股票投资中包含的可退替代款产生的公允价值变动收益为

第 33 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告零。

7.4.7.21其他收入

单位：人民币元本期

项目2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日

基金赎回费收入-

替代损益-147220.30

合计-147220.30

注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时，补入(卖出)被替代成分证券的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额或强制退

款的被替代成分证券在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。

7.4.7.22信用减值损失

注：本基金本报告期无信用减值损失。

7.4.7.23其他费用

单位：人民币元本期

项目2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年

12月31日

审计费用2357.09

信息披露费32999.67

证券出借违约金-

其他46184.78

合计81541.54

注：本报告期内本基金管理人主动承担了本基金部分基金费用，如审计费用等。

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需作披露的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

平安基金管理有限公司(“平安基金”)基金管理人中国邮政储蓄银行股份有限公司(“邮政基金托管人储蓄银行”)大华资产管理有限公司基金管理人的股东三亚盈湾旅业有限公司基金管理人的股东

第 34 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告平安信托有限责任公司基金管理人的股东深圳平安汇通投资管理有限公司(“平安基金管理人的子公司汇通”)

平安证券股份有限公司(“平安证券”)基金管理人的股东的子公司、基金销售机构

方正证券股份有限公司(“方正证券”)基金销售机构、与基金管理人受同一最终控股公司控制的公司中国平安保险(集团)股份有限公司(“平基金管理人的最终控股母公司安集团”)

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

注：本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.10.1.2债券交易

注：本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的债券交易。

7.4.10.1.3债券回购交易

注：本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。

7.4.10.1.4权证交易

注：本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

注：本基金本报告期无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期项目

2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费88952.27

其中：应支付销售机构的客户维护

4299.31

费

应支付基金管理人的净管理费84652.96

注：支付基金管理人平安基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%/当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

第 35 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告本期项目

2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费17790.43

注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。

7.4.10.2.3销售服务费注：无。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

注：本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况

注：本基金本报告期内转融通证券出借业务均未发生重大关联交易事项。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况

注：本基金本报告期内转融通证券出借业务均未发生重大关联交易事项。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注：无。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份本期末

2024年12月31日

关联方名称持有的持有的基金份额

基金份额占基金总份额的比例（%）

方正证券1125201.005.5125

注：投资相关费率符合基金合同和招募说明书等法律文件的约定

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期

2024年6月5日（基金合同生效日）至2024年12月31

关联方名称日期末余额当期利息收入

第 36 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

邮政储蓄银行-活期342336.9015878.24

注：本基金的银行存款由基金托管人邮政储蓄银行保管，按银行同业存款利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

注：本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

注：本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

注：本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。

本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了由风险管理委员会、风险控制委员会、督察长、风险管理部门以及各个业务部门构成的风险管理架构体系。各部门负责人为其所在部门风险管理的第一责任人，公司员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。

本基金管理人设立风险管理部门，风险管理部门对公司的风险管理进行独立评估、监控、检查并及时向管理层汇报。

第 37 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的投资范围及投资比例符合相关法律法规的要求、相关监管机构的相关规定及本基金的合同要求。本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。本基金的活期银行存款存放在具有托管资格的银行；本基金存放定期存款前，均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，并对证券交割方式进行限制，以控制相应的信用风险。

本基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券余额的10%。（完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制）

于本报告期末，本基金未持有债券和资产支持证券投资。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险，是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一方面来自于基金份额持有人可依据基金合同约定要求赎回其持有的基金份额。

本基金的基金管理人专业审慎、勤勉尽责地管控本基金的流动性风险，全覆盖、多维度的建立以压力测试为核心的流动性风险监测与预警制度，确保本基金组合的资产变现能力与投资者赎回需求匹配与平衡。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要

求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

第 38 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。由本基金的基金管理人管理的所有开放式基金于开放期内共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该

上市公司可流通股票的15%，由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。

本基金的基金管理人对其管理的所有开放式基金于开放期内，对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易

的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：

根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制，并由独立于投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本基金管理人通过由风险管理人员定期监控组合中债券投资部分的利率风险，及时调整投资组合久期等方法管理利率风险。

下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约第 39 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告规定的重新定价日或到期日进行了分类。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2024年12月31日

资产

货币资金342336.90---342336.90

结算备付金255644.32---255644.32

存出保证金219867.66---219867.66

交易性金融资产---17512060.1217512060.12

其他资产---46471.3246471.32

资产总计817848.88--17558531.4418376380.32负债

应付管理人报酬---7265.657265.65

应付托管费---1453.151453.15

应付清算款---163064.62163064.62

其他负债---142561.08142561.08

负债总计---314344.50314344.50

利率敏感度缺口817848.88--17244186.9418062035.82

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

注：于本报告期末，本基金未持有交易性债券资产投资和交易性资产支持证券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。

7.4.13.4.2.1外汇风险敞口

单位：人民币元本期末

2024年12月31日

项目美元港币其他币种折合人民币合计折合人民币元折合人民币元元以外币计价的资产

第 40 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

交易性金融资产-4743065.76-4743065.76

资产合计-4743065.76-4743065.76以外币计价的负债

负债合计----资产负债表外汇

-4743065.76-4743065.76风险敞口净额

7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析

假设除市场汇率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动影响金额（单位：人民币元）

本期末（2024年12月31日）

所有外币相对于人民币贬值5%-237153.29分析

所有外币相对于人民币升值5%237153.29

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇风险和利率风险以外的市场

价格变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其它价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

经测算本基金面临的其他价格风险列示如下：

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末项目2024年12月31日

公允价值占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产－股票

17512060.1296.96

投资

交易性金融资产－基金

--投资

交易性金融资产－贵金

--属投资

衍生金融资产－权证投

--资

其他--

合计17512060.1296.96

第 41 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设除“沪深300指数”以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的相关风险变量的变

影响金额（单位：人民币元）

动本期末（2024年12月31日）沪深300指数上升

543175.74

分析沪深300指数下降

-543175.74

7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险

注：无

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末公允价值计量结果所属的层次

2024年12月31日

第一层次17512060.12

第二层次-

第三层次-

合计17512060.12

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生的当期期初为确认各层次之间转换的时点。

本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

第 42 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况

注：于本报告期末，本基金无属于第三层次的金融资产。

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

注：于本报告期末，本基金未使用不可观察输入值。

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)基金申购款于2024年6月5日(基金合同生效日)至2024年12月31日止期间，本基金申

购基金份额的对价总额为204376069.28元，其中包括以股票支付的申购款4602954.00元和以现金支付的申购款199773115.28元。

(2)除基金申购款外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1权益投资17512060.1295.30

其中：股票17512060.1295.30

2基金投资--

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金融资

--产

7银行存款和结算备付金合计597981.223.25

8其他各项资产266338.981.45

9合计18376380.32100.00

注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股公允价值为4743065.76元，占净值比例

26.26%。

第 43 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 9599888.00 53.15

C 制造业 2448033.36 13.55

电力、热力、燃气

D 及水生产和供应 - -业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 721073.00 3.99

交通运输、仓储和

G - -邮政业

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和

I - -信息技术服务业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -租赁和商务服务

L - -业科学研究和技术

M - -服务业

水利、环境和公共

N - -设施管理业

居民服务、修理和

O - -其他服务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

文化、体育和娱乐

R - -业

S 综合 - -

合计12768994.3670.70

8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有积极投资的境内股票。

8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例（%）

原材料4097597.3622.69

周期性消费品--

非周期性消费品645468.403.57

能源--

金融--

医疗--

第 44 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

工业--

地产业--

信息科技--

电信服务--

公用事业--

合计4743065.7626.26

注：以上分类采用全球行业分类标准。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

1601899紫金矿业1229001858248.0010.29

102899紫金矿业860001126101.686.23

2600547山东黄金754001706302.009.45

201787山东黄金46750543752.173.01

3600489中金黄金1258001513374.008.38

4000975山金国际754001158898.006.42

501818招金矿业1095001111359.126.15

6600988赤峰黄金704001098944.006.08

700358江西铜业股份33000380769.132.11

7600362江西铜业14200293088.001.62

802099中国黄金国际16900641653.123.55

9601168西部矿业36200581734.003.22

10002155湖南黄金36300570999.003.16

1101929周大福78000486115.442.69

12000630铜陵有色143800464474.002.57

13000878云南铜业27200331568.001.84

1401208五矿资源124000293962.141.63

15002237恒邦股份26700269670.001.49

16000426兴业银锡24100267992.001.48

17000060中金岭南50800238252.001.32

18600655豫园股份35000225050.001.25

19300139晓程科技13200192588.001.07

20600612老凤祥3268177354.360.98

21001337四川黄金8400175392.000.97

2200590六福集团12000159352.960.88

23601020华钰矿业12100152702.000.85

24601212白银有色52800146784.000.81

25600916中国黄金15200131024.000.73

26601069西部黄金11300129385.000.72

27002867周大生8500123505.000.68

28600459贵研铂业8800120824.000.67

第 45 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

29000737北方铜业13800107640.000.60

30601028玉龙股份850097410.000.54

31000603盛达资源800095920.000.53

32600531豫光金铅1470094374.000.52

33605599菜百股份620070370.000.39

34 000025 特力 A 3800 62776.00 0.35

35600824益民集团1370061239.000.34

36002345潮宏基1040060424.000.33

37600987航民股份850058990.000.33

38300945曼卡龙410047109.000.26

39002731萃华珠宝350032865.000.18

40002715登云股份190028215.000.16

41002574明牌珠宝510023511.000.13

8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

注：本基金本报告期末未持有积极投资的境内股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计买入金额占期末基金资产净值比例(%)码

1601899紫金矿业30324271.50167.89

102899紫金矿业6837503.1337.86

2600547山东黄金27495806.09152.23

201787山东黄金5286357.7929.27

3600489中金黄金24441371.15135.32

4000975山金国际17883915.6499.01

5600988赤峰黄金16665981.0092.27

601818招金矿业9030234.1650.00

7002155湖南黄金8053071.0044.59

8601168西部矿业7744078.0042.87

9600362江西铜业4966830.0027.50

900358江西铜业股份2190176.7412.13

10000630铜陵有色6154098.0034.07

1102099中国黄金国际4791195.4026.53

12000878云南铜业3974545.0022.00

13000426兴业银锡3672999.0020.34

1401929周大福3632332.4520.11

15002237恒邦股份3609917.0019.99

16600655豫园股份2658617.0014.72

17000060中金岭南2532287.0014.02

1801208五矿资源2386258.0313.21

19601020华钰矿业2115266.8611.71

第 46 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

20601212白银有色2089914.0011.57

21600916中国黄金2029687.0011.24

22601069西部黄金2028515.0011.23

23600612老凤祥1964647.1010.88

24300139晓程科技1909917.0010.57

25601028玉龙股份1537894.008.51

26600459贵研铂业1500970.008.31

27002867周大生1496631.278.29

28600531豫光金铅1388017.007.68

29000737北方铜业1336101.007.40

30001337四川黄金1203910.006.67

31000603盛达资源1140471.006.31

3200590六福集团959632.755.31

33605599菜百股份957815.005.30

34600987航民股份918671.005.09

35002345潮宏基704574.003.90

36 000025 特力 A 623945.00 3.45

37600824益民集团554852.003.07

38002731萃华珠宝383330.002.12

39600807济高发展372910.002.06

注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计卖出金额占期末基金资产净值比例(%)码

1601899紫金矿业28452351.00157.53

102899紫金矿业5530406.4430.62

2600547山东黄金25317343.28140.17

201787山东黄金4484381.7524.83

3600489中金黄金22922417.28126.91

4600988赤峰黄金15564231.0086.17

501818招金矿业7463310.8541.32

6601168西部矿业7035280.0038.95

7600362江西铜业4593619.0025.43

700358江西铜业股份1712441.799.48

802099中国黄金国际3958475.8521.92

901929周大福2743812.2615.19

10600655豫园股份2427266.0013.44

1101208五矿资源1997561.1911.06

12601020华钰矿业1936069.0010.72

13601212白银有色1913667.0010.59

第 47 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

14601069西部黄金1872785.0010.37

15600916中国黄金1842007.0010.20

16600612老凤祥1638871.009.07

17601028玉龙股份1456990.408.07

18600459贵研铂业1361547.557.54

19600531豫光金铅1252282.006.93

20000975山金国际952811.005.28

21605599菜百股份867640.004.80

22600987航民股份846349.004.69

2300590六福集团710082.033.93

24600824益民集团498449.002.76

25600807济高发展370815.002.05

注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本（成交）总额222566509.06

卖出股票收入（成交）总额152929196.67

注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

注：本基金本报告期末未持有债券。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

注：本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证投资。

8.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期无股指期货投资。

第 48 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

本基金本报告期无国债期货投资。

8.11.2本期国债期货投资评价

本基金本报告期无国债期货投资。

8.12投资组合报告附注

8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选库以外的股票。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金219867.66

2应收清算款-

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款-

6其他应收款-

7待摊费用46471.32

8其他-

9合计266338.98

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中无流通受限的股票。

8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末未持有积极投资的境内股票。

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

第 49 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者

（户）基金份额占总份额比例占总份额比例持有份额持有份额

（%）（%）

120416953.233907155.0019.1416504536.0080.86

9.2期末上市基金前十名持有人

序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例（%）华泰证券股份有限公

11593378.007.81

司

2何晓东1491000.007.30

方正证券股份有限公

31125201.005.51

司中信证券股份有限公

4851251.004.17

司

5徐华章746500.003.66

6徐洪亮550000.002.69

7曹晖430000.002.11

8范晓芬417600.002.05

9崔书玮357000.001.75

10高红308800.001.51

注：上述基金持有人份额均为场内基金份额。

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况注：无。

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门

负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0

9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管

理的产品情况

注：本基金基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。

§10开放式基金份额变动

单位：份

第 50 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

基金合同生效日（2024年6月5日）基

214411691.00

金份额总额基金合同生效日起至报告期期末基金

26000000.00

总申购份额

减：基金合同生效日起至报告期期末基

220000000.00

金总赎回份额基金合同生效日起至报告期期末基金

-拆分变动份额

本报告期期末基金份额总额20411691.00

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

经基金管理人董事会审议通过，并履行适当程序，聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金的审计机构，报告期内应支付给该事务所的报酬为5000.00元。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内，基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例

(%)(%)

国泰君安2132669350.35.3378385.9233.29-

第 51 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告证券11

121256743.

华创证券132.2986601.9936.78-

中信建投115097314.

130.6565737.7227.92-

证券25

中泰证券16472298.271.724763.072.02-

东兴证券2-----

华西证券1-----

西部证券1-----

注：1、基金交易单元的选择标准如下：

（1）财务状况良好

（2）经营行为规范

（3）合规风控能力较高

2、基金管理人根据上述标准，考察后与确定选用交易单元的券商签订交易单元租用协议，自

2024年7月1日起，按照《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》等相关要求执行。

3、本基金本报告期合同生效，上述租用交易单元均为本期新增所用。

4、报告期内退租交易单元的情况：无。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期占当期债占当期债券权证券商名称券回购成交总成交金额成交金额成交金额成交总成交总额额的比例额的比

的比例(%)(%)

例(%)国泰君安

------证券

华创证券------中信建投

----15645.70100.00证券

中泰证券------

东兴证券------

华西证券------

西部证券------

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

12024年05月16日

开放式指数证券投资基金基金份额发网站

第 52 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告售公告关于平安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会规定报刊及

2易型开放式指数证券投资基金上网发2024年05月16日

网站售的提示性公告平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

3开放式指数证券投资基金基金产品资2024年05月16日

网站料概要平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

42024年05月16日

开放式指数证券投资基金招募说明书网站平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

52024年05月16日

开放式指数证券投资基金托管协议网站平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

62024年05月16日

开放式指数证券投资基金基金合同网站平安基金管理有限公司关于新增平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放中国证监会规定报刊及

72024年05月20日

式指数证券投资基金网下现金认购代网站办券商的公告关于平安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会规定报刊及

8易型开放式指数证券投资基金延长募2024年05月24日

网站集期的公告平安基金管理有限公司关于平安中证中国证监会规定报刊及

9沪深港黄金产业股票交易型开放式指2024年06月06日

网站数证券投资基金基金合同生效公告平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

10开放式指数证券投资基金基金份额上2024年06月11日

网站市交易公告书平安基金管理有限公司平安中证沪深中国证监会规定报刊及

11港黄金产业股票交易型开放式指数证2024年06月11日

网站券投资基金开放申购赎回业务的公告关于平安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会规定报刊及

12易型开放式指数证券投资基金上市交2024年06月14日

网站易提示性公告关于平安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会规定报刊及

13易型开放式指数证券投资基金新增流2024年06月14日

网站动性服务商的公告平安基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会规定报刊及

14基金2024年非港股通交易日暂停申2024年06月27日

网站购赎回等业务的公告平安基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会规定报刊及

15基金新增渤海证券股份有限公司为申2024年07月22日

网站购赎回代办机构的公告平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

16开放式指数证券投资基金基金经理变2024年07月27日

网站更公告

第 53 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

17开放式指数证券投资基金招募说明书2024年07月31日

网站更新平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

18开放式指数证券投资基金基金产品资2024年07月31日

网站

料概要（更新）平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

19开放式指数证券投资基金基金经理变2024年08月13日

网站更公告平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

20开放式指数证券投资基金基金产品资2024年08月15日

网站

料概要（更新）平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

21开放式指数证券投资基金招募说明书2024年08月15日

网站更新关于平安中证沪深港黄金产业股票交中国证监会规定报刊及

22易型开放式指数证券投资基金暂停申2024年09月06日

网站

购、赎回业务的公告平安基金管理有限公司关于旗下基金中国证监会规定报刊及

232024年09月14日

估值调整情况的公告网站平安基金管理有限公司关于平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指中国证监会规定报刊及

242024年10月12日

数证券投资基金二级市场交易价格溢网站价风险提示平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

25开放式指数证券投资基金2024年第32024年10月24日

网站季度报告平安基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会规定报刊及

262024年11月16日

基金改聘会计师事务所公告2网站平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

27开放式指数证券投资基金招募说明书2024年11月30日

网站（更新）平安中证沪深港黄金产业股票交易型中国证监会规定报刊及

28开放式指数证券投资基金基金产品资2024年11月30日

网站料概要更新平安基金管理有限公司关于提醒投资中国证监会规定报刊及

29者及时完善、更新身份信息资料以免2024年12月20日

网站影响业务办理的公告平安基金管理有限公司关于旗下部分基金2024年非港股通交易日暂停申中国证监会规定报刊及

302024年12月23日

购、赎回、转换和定期定额投资业务网站的公告平安基金管理有限公司关于旗下部分中国证监会规定报刊及

312024年12月30日

基金2024年非港股通交易日暂停申网站

第 54 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

购、赎回、转换和定期定额投资业务的公告平安基金管理有限公司关于旗下部分基金2024年底及2025年非港股通交中国证监会规定报刊及

322024年12月30日

易日暂停申购、赎回、转换和定期定网站额投资业务的公告

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额份额类别比例达到或者期初申购赎回序号持有份额占比

超过20%的时份额份额份额

（%）间区间

2024年07月

2401402385037

机构104日-2024年0.00163693.000.80

71.008.00

08月06日

个人-------产品特有风险

本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形，在市场流动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产。在特定情况下，若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，基金面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。

12.2影响投资者决策的其他重要信息无。

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

（1）中国证监会准予平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金募集注册的文件

（2）平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金基金合同

（3）平安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金托管协议

（4）法律意见书

（5）基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程

第 55 页共 56 页平安中证沪深港黄金产业 ETF2024 年年度报告

13.2存放地点

深圳市福田区福田街道益田路5033号平安金融中心34层

13.3查阅方式