招商中证2000增强策略交易型开放式

指数证券投资基金2024年年度报告

2024年12月31日

基金管理人：招商基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2025年3月28日招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了

2024年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2024年6月19日起至12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录.............................................1

1.1重要提示...............................................1

1.2目录.................................................2

§2基金简介................................................4

2.1基金基本情况.............................................4

2.2基金产品说明.............................................4

2.3基金管理人和基金托管人........................................4

2.4信息披露方式.............................................5

2.5其他相关资料.............................................5

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................5

3.1主要会计数据和财务指标........................................5

3.2基金净值表现.............................................6

3.3过去三年基金的利润分配情况......................................7

§4管理人报告...............................................7

4.1基金管理人及基金经理情况.......................................7

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................8

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................9

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................9

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................11

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................11

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................12

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................12

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................12

§5托管人报告..............................................13

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................13

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....................................................13

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................13

§6审计报告...............................................13

6.1审计报告的基本内容.........................................13

§7年度财务报表.............................................15

7.1资产负债表.............................................15

7.2利润表...............................................17

7.3净资产变动表............................................18

7.4报表附注..............................................19

§8投资组合报告.............................................41

8.1期末基金资产组合情况........................................41

8.2期末按行业分类的股票投资组合....................................41

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................43

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................46

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................55

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................55

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8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......55

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......55

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................55

8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................55

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................55

8.12投资组合报告附注.........................................56

§9基金份额持有人信息..........................................57

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................57

9.2期末上市基金前十名持有人......................................57

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................57

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................57

§10开放式基金份额变动.........................................58

§11重大事件揭示............................................58

11.1基金份额持有人大会决议......................................58

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................58

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................58

11.4基金投资策略的改变........................................58

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................58

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................59

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................59

11.8其他重大事件...........................................63

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................65

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................65

§13备查文件目录............................................65

13.1备查文件目录...........................................65

13.2存放地点.............................................66

13.3查阅方式.............................................66

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§2基金简介

2.1基金基本情况

招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投基金名称资基金

基金简称 招商中证 2000 增强策略 ETF

场内简称 中证 2000 增强 ETF基金主代码159552交易代码159552基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2024年6月19日基金管理人招商基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额12290319.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期2024年6月28日

2.2基金产品说明

本基金通过科学的投资方法与严格的投资纪律约束，力争控制本基金份额净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过投资目标

0.35%，年化跟踪误差不超过6.5%，同时力求实现超越标的指数的业绩表现，谋求基金资产的长期增值。

本基金采用指数增强策略，在标的指数成份券权重的基础上对行业配置及个股权重等进行主动调整，力争在控制跟踪误差的基础上获取超越标的指数的投资收益。

投资策略

本基金其他主要投资策略包括：股票投资策略、债券投资策略、衍生品

投资策略、资产支持证券投资策略、存托凭证投资策略、参与融资及转融通证券出借业务策略。

业绩比较基准中证2000指数收益率

本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金与风险收益特征货币市场基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称招商基金管理有限公司中国银行股份有限公司姓名潘西里许俊

信息披露负责人联系电话0755－83196666010-66596688

电子邮箱 cmf@cmfchina.com fxjd_hq@bank-of-china.com

客户服务电话400-887-955595566

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传真0755－83196475010－66594942深圳市福田区深南大道北京市西城区复兴门内大街1注册地址

7088号号

深圳市福田区深南大道北京市西城区复兴门内大街1办公地址

7088号号

邮政编码518040100818法定代表人王小青葛海蛟

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cmfchina.com基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所

2.5其他相关资料

项目名称办公地址德勤华永会计师事务所（特殊中国上海市延安东路222号外滩中心30会计师事务所普通合伙）楼中国证券登记结算有限责任公注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号司

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标2024年6月19日-2024年12月31日

本期已实现收益2556139.40

本期利润2299251.14

加权平均基金份额本期利润0.0766

本期加权平均净值利润率7.42%

本期基金份额净值增长率30.21%

3.1.2期末数据和指标2024年末

期末可供分配利润3712473.92

期末可供分配基金份额利润0.3021

期末基金资产净值16002792.92

期末基金份额净值1.3021

3.1.3累计期末指标2024年末

基金份额累计净值增长率30.21%

注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；

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2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收

益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分

的孰低数；

4、本基金合同于2024年6月19日生效，截至本报告期末成立未满1年，本报告期为

非完整会计年度。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*-**-*

增长率*率标准差

准差*率*

*

过去三个月9.84%2.37%8.40%2.66%1.44%-0.29%

过去六个月30.60%2.15%27.56%2.39%3.04%-0.24%自基金合同

30.21%2.09%20.85%2.36%9.36%-0.27%

生效起至今

3.2.2自基金合同生效/自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同

期业绩比较基准收益率变动的比较

注：本基金合同于2024年6月19日生效，截至本报告期末基金成立未满一年；自基金成立日起6个月内为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。

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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率

的比较

注：本基金于2024年6月19日成立，截至本报告期末成立未满1年，故本报告期净值增长率按当年实际存续期计算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

本基金于2024年6月19日成立，自基金合同生效日以来未进行利润分配。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

招商基金管理有限公司于2002年12月27日经中国证监会【2002】100号文批准设立。

目前，公司注册资本金为人民币13.1亿元，招商银行股份有限公司持有公司全部股权的

55%，招商证券股份有限公司持有公司全部股权的45%。

招商基金管理有限公司拥有公开募集证券投资基金管理、基金销售、全国社会保障基

金境内委托管理、企业年金和职业年金基金投资管理、合格境内机构投资者、特定客户资

产管理、保险资金投资管理、基本养老保险基金投资管理、公募基金投资顾问业务试点资格。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

第7页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告任本基金的基金经理证券

姓名职务（助理）期限从业说明任职日期离任日期年限男，硕士。曾任杭州师范大学国际服务工程学院讲师，2010年9月加入中信期货有限公司工作，任研究部研究员；2011年11月加入招商证券股份有限公司工作，任资产管理部风险管理经理；2012年3月加入中信期货有限公司工作，任研究部研究员；2014年11月加入招商基

金管理有限公司，曾任量化投资部研究员、投资经理、招商沪深300高贝塔指

数证券投资基金基金经理，现任招商沪深300指数增强型证券投资基金、招商本基金

2024年6中证全指证券公司指数证券投资基金、王岩基金经-10月19日招商沪深300地产等权重指数证券投资理

基金、招商中证500等权重指数增强型

证券投资基金、招商创业板指数增强型

证券投资基金、招商中证800指数增强

型证券投资基金、招商中证500增强策

略交易型开放式指数证券投资基金、招商沪深300增强策略交易型开放式指数

证券投资基金、招商中证2000指数增强

型证券投资基金、招商中证2000增强策

略交易型开放式指数证券投资基金、招

商中证 A500 指数增强型发起式证券投资基金基金经理。

注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；

2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券从业人员范围的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明基金管理人声明：在本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则的规定以

及本基金的基金合同等基金法律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围以及投资运作符合有关法律法规及基金合同的规定。

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4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订）的规定，制定了《招商基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易实施情况的监控与检查稽核、异常交易的监控等进行了规定。为保证各投资组合在投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会，基金管理人合理设置了各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，建立了科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。

4.3.2公平交易制度的执行情况

基金管理人已建立较完善的研究方法和投资决策流程，确保各投资组合享有公平的投资决策机会。基金管理人建立了所有组合适用的投资对象备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。基金管理人拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。基金管理人的相关研究成果向内部所有投资组合开放，在投资研究层面不存在各投资组合间不公平的问题。

基金管理人按照法规要求，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、

5日内）公司管理的不同投资组合间的同向交易的交易价差进行分析，相关投资组合经理也

对分析中发现的价格差异次数占比超过正常范围的情况进行了合理性解释。报告期内，公司旗下投资组合同向交易价差分析中未发现异常情形。

4.3.3异常交易行为的专项说明

基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易，基金管理人要求相关投资组合经理提供决策依据，并留存记录备查，完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合等除外。

本报告期内，本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行，公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券

当日成交量的5%的交易共有21次，为旗下指数及量化组合因投资策略需要而发生反向交易。

报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易行为。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

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4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

回顾 2024年，中证 2000指数全年走势深 V反转，年内市场波动较大，全年收跌 2.14%。

年初市场在悲观情绪笼罩下出现了一波急跌，进而引发了流动性的担忧，使权益市场整体出现超预期非理性波动，另外小盘股在当时对市场情绪和相关主要参与资金的资金流出呈现了一定的负面反馈。2024年农历新年后随着流动性恢复正常，事件冲击的影响开始消退，大部分个股重新恢复合理定价，此过程中证2000指数表现出了非常强的弹性，一方面是因为流动性恢复，另一方面也是小盘股对微观环境变化极为敏感所致。随着9月宽松预期再起，中小盘明显有更多关注，个股活跃度也有所增加。在此过程中，科技股、半导体、传媒等领域阶段性受到诸多事件影响交替引领阶段性行情。四季度小盘股再度爆发较强的弹性，特别是在资金参与度极高的几个交易日都有明显的动量效应表征。不过短期资金博弈驱动的走势终究会退潮，权益价格会逐步复归理智，市场会重新关注资产质量自身情况以及对未来的理性预期形成新的趋势判断。在此过程中，小盘风格对宽松货币环境及企业利润边际改善有正反馈，泛科技行情也会驱动市场对小盘中多个行业预期利润改善。站在当前节点，期待 AI 相关的新产业和新生态快速形成并构成营收增长或者成本优化有巨大变化可能有些期待过早，但趋势和预期的形成，以及边际上出现新的营收增长点或者成本降低都可能有信号和一定表征反应在部分行业的利润表上，这对于小盘风格和成长风格估值的抬升有帮助，且可能会使得资产价格变化快于基本面变化，因此中证2000指数价格走势可能受益于此格局有更大的阶段性弹性。

地缘方面，2024年无论是中东亦或东欧对于权益价格的影响都有脱敏迹象，而美国大选的影响无论对贸易政策还是科技领域冲击，资本市场都因为2018年以来的经验以及科技井喷的格局而体现了一定程度的韧性，就这一点上其实是略超预期的。虽然当前经济层面需要面对的问题，诸如：贸易依然不够平衡，对外依存尽管有所分散依然有明显依赖；中美两国部分政策的分歧互斥短期依然不好调和；通缩压力在货币宽松背景下依然存在；房

地产链的历史存量问题化解压力依然很大等等都还存在，但叙事角度已经由担忧转为直面，这样的转变对于资产价格厌恶不确定性的属性显然是有利的。除此之外，宏观方面地方化债的进度站在目前的位置回头看也是成绩非常明显的，其扩散的影响一是对地方经济链条通畅化有所助益，二是对地方信用担忧的化解和融资成本的优化会有间接提振。

企业盈利方面，2024年前三季度上市公司整体压力依然较大，但是四季度数据来看，就目前已公告的上市公司数据还是有明显环比改善的，进而可以预期2024年全年上市公司利润虽然不会有太大惊喜，但是平稳好转是可以预期的。2025年在货币宽松的大背景下，企业盈利水平有所抬升，融资成本降低，叠加宽松货币环境对估值更友好的背景是对权益资产可以更乐观的基础。中小盘个股以及中证2000指数成分股对该背景下出现权益价格的正面反馈可能会更明显。

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市场风格方面，强势了数年的价值风格可能会在2025年不再维持明显强势，但在全球化复杂态势的背景下，价值风格阶段性走强的可能性依然存在。行业方面，AI 浪潮带来的成本优化或营收增加都可能改善企业利润，相关行业利润弹性可能超预期。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内，本基金份额净值增长率为30.21%，同期业绩基准增长率为20.85%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2025年，经济增速应该大概率依然处于合理区间。当前中国的货币环境依然较为复杂，中美息差、汇率压力、通胀水平是否能恢复到合理区间等依然是市场的关注。2025年美联储降息的概率依然不低，其对我国货币政策的影响也需要时间观察。企业盈利端，对于未来的展望依然可以稍显乐观。

策略端方面，产品维持在紧跟中证2000指数的背景下重点关注财务数据边际有明显改善的行业和个股。整体策略风格特点上相对基准适当偏好中盘均衡以期为产品争取更优的超额收益。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人本着诚实信用、勤勉尽责、合法经营和保障基金持有人利益的原则，经营管理和业务运作稳健、合规，基金的投资、交易、后台等运作规范有序。基金管理人的风险管理及合规控制部门依据独立、客观、公正的原则，主要从以下几个方面进一步加强了公司内部控制和基金投资风险管理工作：

1、公司实施了员工全面培训和形式多样的专题培训，包括不定期推送监管动态和风险案例，持续整理风险点录入系统定期推送，定期或不定期组织法规考试，不定期开展各类合规主题培训等，丰富培训形式，不断提升员工合规与风控意识；

2、公司合规风控部门通过事中合规控制系统、事后投资风险管理系统、风险管理模型

等对基金投资合规情况及风险情况进行严格的内部监控和管理；

3、定期稽核方面，除了每季度会对各业务领域进行一次全面的稽核，公司合规审计部

门还根据监察稽核计划，对公司的关键业务部门及业务流程进行了专项稽核和检查；

4、根据法律法规的更新及业务的发展变化情况，公司各业务部门对相关内部控制制度

提出修改意见和建议，并关注内部控制制度的健全性和有效性，进一步完善了公司内控制度体系，更好的防范法律风险和合规风险。

报告期内，本基金的投资运作符合国家相关法律法规、监管部门的有关规定以及公司相关制度的规定。本基金的投资目标、投资决策依据和投资管理程序均符合相关基金合同和招募说明书的约定，未发现重大异常交易、利益输送、内幕交易及其他有损基金投资者

第11页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告利益的情形。报告期内，本基金若曾因市场波动、申购赎回等原因出现了相关投资比例限制被动突破的情形，均在法规规定的时间内完成了调整，符合法律法规和基金合同的规定和要求。报告期内，本基金未出现因权证未行权、可转债未及时卖出或转股等有损基金份额持有人利益的投资失误行为。本基金管理人承诺将一如既往本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在规范经营、控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明报告期内，本基金的估值业务严格按照相关的法律法规、基金合同以及《招商基金管理有限公司基金估值委员会管理办法》进行。基金核算部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策。另外，公司设立由投资和研究部门、风险管理部、基金核算部、法律合规部负责人和基金经理代表组成的估值委员会。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。

投资和研究部门以及基金核算部共同负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发

行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；投资和研究部门定期审核公允价值的确认和计量；研究部提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量并定期对估值政策和

程序进行评价，以保证其持续适用；基金核算部定期审核估值政策和程序的一致性，并负责与托管行沟通估值调整事项；风险管理部负责估值委员会工作流程中的风险控制；法律合规部负责日常的基金估值调整结果的事后复核监督工作；法律合规部与基金核算部共同负责估值调整事项的信息披露工作。

基金经理代表向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论；对需采用特别估值程序的证券，基金及时启动特别估值程序，由公司估值委员会集体讨论议定特别估值方案，咨询会计事务所的专业意见，并与托管行沟通后由基金核算部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的约定。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

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本基金存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形，相关解决方案已经上报证监会。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本托管人在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况

的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6审计报告

6.1审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金审计报告收件人全体持有人我们审计了招商中证2000增强策略交易型开放式指数证

券投资基金的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年6月19日(基金合同生效日)至2024年审计意见12月31日止期间的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实

第13页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

务操作的有关规定编制，公允反映了招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年12月31日

的财务状况以及2024年6月19日(基金合同生效日)至

2024年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册形成审计意见的基础会计师职业道德守则，我们独立于招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项-

其他事项-

招商基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定

编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估招商中证管理层和治理层对财务报表的

2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金的持续经

责任营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算招商中证

2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金、终止运

营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错

误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的注册会计师对财务报表审计的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照责任审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇

第14页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财

务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和

重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名曾浩陈峻逸会计师事务所的地址中国上海市延安东路222号外滩中心30楼审计报告日期2025年3月27日

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2024年12月31日

单位：人民币元资产附注号本期末2024年12月31日

资产：

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货币资金7.4.7.1238122.93

结算备付金43258.24

存出保证金57696.85

交易性金融资产7.4.7.215686024.00

其中：股票投资15686024.00

基金投资-

债券投资-

资产支持证券投资-

贵金属投资-

其他投资-

衍生金融资产7.4.7.3-

买入返售金融资产7.4.7.4-

债权投资-

其中：债券投资-

资产支持证券投资-

其他投资-

其他债权投资-

其他权益工具投资-

应收清算款-

应收股利-

应收申购款-

递延所得税资产-

其他资产7.4.7.5-

资产总计16025102.02负债和净资产附注号本期末2024年12月31日

负债：

短期借款-

交易性金融负债-

衍生金融负债7.4.7.3-

卖出回购金融资产款-

应付清算款-

应付赎回款-

应付管理人报酬6772.74

应付托管费1354.54

应付销售服务费-

应付投资顾问费-

应交税费-

应付利润-

递延所得税负债-

其他负债7.4.7.614181.82

负债合计22309.10

净资产：

实收基金7.4.7.712290319.00

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其他综合收益-

未分配利润7.4.7.83712473.92

净资产合计16002792.92

负债和净资产总计16025102.02

注：1.报告截止日2024年12月31日，基金份额净值1.3021元，基金份额总额

12290319.00份；

2.本财务报表的实际编制期间为2024年6月19日(基金合同生效日)至2024年12月

31日止期间。

7.2利润表

会计主体：招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2024年6月19日(基金合同生效日)至2024年12月31日

单位：人民币元本期2024年6月19日（基金项目附注号合同生效日）至2024年12月

31日

一、营业总收入2400146.13

1.利息收入22831.25

其中：存款利息收入7.4.7.922831.25

债券利息收入-资产支持证券利息收

-入买入返售金融资产收

-入

其他利息收入-

2.投资收益（损失以“-”填列）2410250.81

其中：股票投资收益7.4.7.102131593.00

基金投资收益-

债券投资收益7.4.7.1125973.91资产支持证券投资收

7.4.7.12-

益

贵金属投资收益7.4.7.13-

衍生工具收益7.4.7.14-

股利收益7.4.7.15252683.90以摊余成本计量的金

-融资产终止确认产生的收益

其他投资收益-3.公允价值变动收益（损失以

7.4.7.16-256888.26“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“－”号-

填列）

第17页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告5.其他收入（损失以“-”号填

7.4.7.17223952.33

列）

减：二、营业总支出100894.99

1.管理人报酬7.4.10.2.174457.72

其中：暂估管理人报酬-

2.托管费7.4.10.2.214891.50

3.销售服务费-

4.投资顾问费-

5.利息支出-

其中：卖出回购金融资产支出-

6.信用减值损失7.4.7.18-

7.税金及附加-

8.其他费用7.4.7.1911545.77三、利润总额（亏损总额以“-”

2299251.14号填列）

减：所得税费用-四、净利润（净亏损以“-”

2299251.14号填列）

五、其他综合收益的税后净额-

六、综合收益总额2299251.14

7.3净资产变动表

会计主体：招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2024年6月19日(基金合同生效日)至2024年12月31日

单位：人民币元

本期2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日项目其他综实收基金未分配利润净资产合计合收益

一、上期期末净资

----产

加：会计政策变更----

前期差错更正----

其他----

二、本期期初净资

217790319.00--217790319.00

产

三、本期增减变动

额（减少以“-”号-205500000.00-3712473.92-201787526.08填列）

（一）、综合收益总

--2299251.142299251.14额

（二）、本期基金份

-205500000.00-1413222.78-204086777.22额交易产生的净资

第18页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告产变动数（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款7500000.00-2316566.179816566.17

2.基金赎回

-213000000.00--903343.39-213903343.39款

（三）、本期向基金份额持有人分配利

润产生的净资产变----

动（净资产减少以“-”号填列）

（四）、其他综合收

----益结转留存收益

四、本期期末净资

12290319.00-3712473.9216002792.92

产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

____徐勇_______欧志明__________何剑萍____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基

金管理人招商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2023]2164号文准予公开募集注册。

本基金为交易型开放式，存续期限为不定期。本基金首次设立募集基金份额为

217790319.00份，经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验)字(24)第00102号验资报告。《招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)于2024年6月19日正式生效。本基金的基金管理人为招商基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及截至报告期末最新公告的《招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定本基金主要投

资于标的指数成份券(含存托凭证，下同)和备选成份券(含存托凭证，下同)。为更好地实现基金的投资目标，本基金可能会少量投资于国内依法发行上市的非标的指数成份券(包括主板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票和存托凭证)、债券(包括国内依法发

行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资

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券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转

换债券(含可分离交易可转债)、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、货币市

场工具、同业存单、债券回购、资产支持证券、银行存款、股指期货、国债期货、股票期

权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金可以根据有关法律法规和基金合同的约定参与融资和转融通证券出借业务。基金的投资组合比例为：本基金所持有的股票、存托凭证资产占基金资产的比例不低于80%，其中投资于标的指数成份券及其备选成份券的比例不低于非现金基金资产的80%。每个交易日日终在扣除国债期货合约、股指期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货、国债期货、股票期权及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围或调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准为：中证2000指数收益率。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具

体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统

称“企业会计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金编制的财务报表符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作

的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况以及2024年6月19日(基金合同生效日)至2024年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为自2024年6月19日(基金合同生效日)至2024年12月31日止期间。

7.4.4.2记账本位币

本基金以人民币为记账本位币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

第20页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

1)金融资产的分类

根据本基金的金融资产业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余

成本计量的金融资产，暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额

为基础的利息的支付，且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本基金将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、买入返售金融资产等。

不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除衍生工具所产生的金融资产计入“衍生金融资产”外，其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产计入“交易性金融资产”。

2)金融负债的分类

本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本

第21页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告基金按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融

工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本基金按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计

量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之

间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，将其公允价值划分为三个层次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值原则如下：

(1)对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市价不能真实反映公允价值的，应对市价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，

第22页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当投资品种不存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与者

普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

(3)经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管

理人估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整，确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

1)利息收入

存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

买入返售金融资产利息收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。

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2)投资收益

股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交易费用的差额确认。

债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。

资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。

资产支持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于证券投资收益的部分冲减应计利息(若有)后的差额，确认资产支持证券利息收入。买卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本、

应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。

衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本、相关交易费用与税费后的差额确认。

股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认，由上市公司代扣代缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。

转融通证券出借业务利息收入在转融通证券实际出借期间内，按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时计入当期损益。出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。

3)公允价值变动收益

公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公

允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。

4)信用减值损失

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认信用损失准备。

本基金所计提的信用减值损失计入当期损益。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的基金管理人报酬、基金托管费和销售服务费（如适用）按基金合同及相关公告约定的费率和计算方法逐日计提。

第24页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提。

7.4.4.11基金的收益分配政策

1)每一基金份额享有同等分配权；

2)本基金的收益分配方式为现金分红；

3)当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，可进行收益分配。

在收益评价日，基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率进行计算；

4)本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；

5)若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；

6)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。证券交易所或基金登记机构对收益分

配另有规定的，从其规定。

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，基金管理人可在不违反法律法规规定的前提下酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。

7.4.4.12外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

7.4.4.13分部报告

根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。

7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公

开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据《关于发布<证券投资基金

第25页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》(中基协发[2017]6号)，在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价值计算模型进行估值。

(2)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证监会公告[2017]13 号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发[2013]13号)相关规定，本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(3)对于中国证券投资基金业协会《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》(中基协字[2022]566号)所规定的固定收益品种，本基金按照相关规定，对以公允价值计量的固定收益品种选取第三方估值基准服务机构提供估值全价进行估值；对以摊余成本计量的固定收益品种用第三方估值基准服务机构提供的预期信用损失减值计量结果。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金在本报告期间未发生重大会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期间未发生重大会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期内无需要说明的重大会计差错更正。

7.4.6税项

根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、

财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2021]33号《关于北京证券交易所税收政策适用问题的公告》、财税[2024]8号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56

号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》

及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

第26页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

(1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股

票、债券免征增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金管理人运营公开募集证券投资基金过程中发生的资管产品运营业务，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

(2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权

的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不计缴企业所得税。

(3)对基金取得的股票股息红利所得，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公开发行和

转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。其中，对基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所挂牌交易的上市公司限售股，解禁后取得的股息红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)对于基金从事 A 股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，对受

让方不再缴纳印花税；自2023年8月28日起，出让方减按0.05%的税率缴纳证券(股票)交易印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元项目本期末2024年12月31日

活期存款238122.93

等于：本金238091.39

加：应计利息31.54

减：坏账准备-

定期存款-

等于：本金-

加：应计利息-

减：坏账准备-

其中：存款期限1个月以内-

存款期限1-3个月-

存款期限3个月以上-

其他存款-

等于：本金-

加：应计利息-

减：坏账准备-

第27页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

合计238122.93

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末2024年12月31日项目成本应计利息公允价值公允价值变动

股票15942912.26-15686024.00-256888.26

贵金属投资-金交

----所黄金合约交易所

----市场债券银行间

----市场

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计15942912.26-15686024.00-256888.26

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末无衍生金融工具。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末无各项买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5其他资产

本基金本报告期末无其他资产。

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元项目本期末2024年12月31日

应付券商交易单元保证金-

应付赎回费-

应付证券出借违约金-

应付交易费用4264.22

其中：交易所市场4264.22

第28页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

银行间市场-

应付利息-

预提费用9917.60

合计14181.82

7.4.7.7实收基金

金额单位：人民币元

本期2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12项目月31日

基金份额（份）账面金额

基金合同生效日217790319.00217790319.00

本期申购7500000.007500000.00

本期赎回（以“-”号填列）-213000000.00-213000000.00

基金份额折算变动份额--

本期末12290319.0012290319.00

注：1、本期申购含红利再投、转换入份（金）额，本期赎回含转换出份（金）额。

2、本基金合同于2024年6月19日生效，基金合同生效日的基金份额总额为

442794278.22份基金份额，其中认购资金利息折合44957.05份基金份额。

7.4.7.8未分配利润

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

基金合同生效日---

加：会计政策变更---

前期差错更正---

其他---

本期期初---

本期利润2556139.40-256888.262299251.14本期基金份额交易产

1378343.5834879.201413222.78

生的变动数

其中：基金申购款1324345.39992220.782316566.17

基金赎回款53998.19-957341.58-903343.39

本期已分配利润---

本期末3934482.98-222009.063712473.92

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元

本期2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31项目日

活期存款利息收入18866.66

定期存款利息收入-

其他存款利息收入-

第29页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

结算备付金利息收入3521.08

其他443.51

合计22831.25

7.4.7.10股票投资收益

7.4.7.10.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期2024年6月19日（基金合同生效日）项目至2024年12月31日

股票投资收益——买卖股票差价收入690084.64

股票投资收益——赎回差价收入1441508.36

股票投资收益——申购差价收入-

股票投资收益——证券出借差价收入-

合计2131593.00

7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期2024年6月19日（基金合同生效日）项目至2024年12月31日

卖出股票成交总额129171565.37

减：卖出股票成本总额128334565.41

减：交易费用146915.32

买卖股票差价收入690084.64

7.4.7.10.3股票投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元

本期2024年6月19日（基金合同生效日）项目至2024年12月31日

赎回基金份额对价总额213903343.39

减：现金支付赎回款总额65442741.39

减：赎回股票成本总额147019093.64

减：交易费用-

赎回差价收入1441508.36

7.4.7.10.4股票投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内无股票申购差价收入。

7.4.7.10.5股票投资收益——证券出借差价收入

本基金本报告期内无证券出借差价收入。

7.4.7.11债券投资收益

7.4.7.11.1债券投资收益项目构成

第30页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

单位：人民币元

本期2024年6月19日（基金合同生效日）项目至2024年12月31日

债券投资收益——利息收入6.56债券投资收益——买卖债券（债转股及债券

25967.35到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入-

债券投资收益——申购差价收入-

合计25973.91

7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年项目

12月31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）

93777.66

成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期

67799.73

兑付）成本总额

减：应计利息总额6.83

减：交易费用3.75

买卖债券差价收入25967.35

7.4.7.11.3债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内无债券赎回差价收入。

7.4.7.11.4债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内无债券申购差价收入。

7.4.7.12资产支持证券投资收益

7.4.7.12.1资产支持证券投资收益项目构成

本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。

7.4.7.12.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

本基金本报告期内无买卖资产支持证券差价收入。

7.4.7.12.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内无资产支持证券赎回差价收入。

7.4.7.12.4资产支持证券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内无资产支持证券申购差价收入。

7.4.7.13贵金属投资收益

第31页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

7.4.7.13.1贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期内无贵金属投资收益。

7.4.7.13.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期内无买卖贵金属差价收入。

7.4.7.13.3贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内无贵金属赎回差价收入。

7.4.7.13.4贵金属投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内无贵金属申购差价收入。

7.4.7.14衍生工具收益

7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期内无衍生工具买卖权证差价收入。

7.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期内无衍生工具其他投资收益。

7.4.7.15股利收益

单位：人民币元

本期2024年6月19日（基金合同生效日）项目至2024年12月31日

股票投资产生的股利收益252683.90

其中：证券出借权益补偿收入-

基金投资产生的股利收益-

合计252683.90

7.4.7.16公允价值变动收益

单位：人民币元

本期2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年项目名称

12月31日

1.交易性金融资产-256888.26

——股票投资-256888.26

——债券投资-

——资产支持证券投资-

——贵金属投资-

——其他-

2.衍生工具-

——权证投资-

3.其他-

第32页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

减：应税金融商品公允价值变动产

-生的预估增值税

合计-256888.26

7.4.7.17其他收入

单位：人民币元

本期2024年6月19日（基金合同生效日）项目至2024年12月31日

基金赎回费收入-

替代损益223952.33

合计223952.33

7.4.7.18信用减值损失

本基金本报告期内无信用减值损失。

7.4.7.19其他费用

单位：人民币元

本期2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月项目

31日

审计费用5000.00

信息披露费-

证券出借违约金-

其他6545.77

合计11545.77

注：1、本期报告将“审计费用”、“信息披露费”、“证券出借违约金”之外的费用类型

归入“其他”，同时对上年度可比期间数据（如有）的列报口径进行相应调整。

2、本报告期内，基金管理人自主承担了本基金迷你期间的相关固定费用。具体详见

“其他关联交易事项的说明”。

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系招商基金管理有限公司基金管理人中国银行股份有限公司基金托管人

招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”)基金管理人的股东

第33页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”)基金管理人的股东招商财富资产管理有限公司基金管理人的全资子公司

博时基金（国际）有限公司基金管理人的参股经营机构

注：1、本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

2、基金的主要关联方包含基金管理人、基金管理人的股东及子公司、基金托管人等。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.10.1.2债券交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券交易。

7.4.10.1.3债券回购交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。

7.4.10.1.4权证交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期2024年6月19日（基金合同生效日）项目至2024年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费74457.72

其中：应支付销售机构的客户维护费9774.36

应支付基金管理人的净管理费64683.36

注：支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%÷当年天数

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期2024年6月19日（基金合同生效项目

日）至2024年12月31日

第34页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

当期发生的基金应支付的托管费14891.50

注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值×0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务

的情况本基金本报告期内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业

务的情况本基金本报告期内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日关联方名称期末余额当期利息收入

中国银行-活期238122.9318866.66

注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行约定利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内存在迷你状态，迷你期间如涉及信息披露费、审计费、基金份额持有人大会费、银行间账户维护费、IOPV 计算与发布费、注册登记费等相关固定费用，由管

第35页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

理人承担，不再从基金资产中列支。本基金本报告期内管理人承担上述各类费用合计为人民币5300.98元。

7.4.11利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13金融工具风险及管理

本基金为股票型基金，本基金的运作涉及的金融工具主要包括股票投资、债券投资、银行存款等。与这些金融工具有关的风险，以及本基金的基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金的基金管理人从事风险管理的目标是提升本基金风险调整后收益水平，保证本基金的基金资产安全，维护基金份额持有人利益。基于该风险管理目标，本基金的基金管理人风险管理的基本策略是识别和分析本基金运作时本基金面临各种类型的风险，确定适当的风险容忍度，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本基金目前面临的主要风险包括：市场风险、信用风险和流动性风险。

本基金的基金管理人建立了以全面、独立、互相制约以及定性和定量相结合为原则的，监事会、董事会及下设风险控制委员会、督察长、风险管理委员会、法律合规部和风险管理部等多层次的风险管理组织架构体系。

第36页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

7.4.13.2信用风险

信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基金的信用风险主要存在于银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及其他。

本基金的银行存款存放于本基金的基金托管人，与该银行存款相关的信用风险不重大。

本基金在证券交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式，以控制相应的信用风险。

对于与债券投资等投资品种相关的信用风险，本基金的基金管理人通过对投资品种的信用等级评估来选择适当的投资对象，并限制单个投资品种的持有比例来管理信用风险。

附注7.4.13.2.1至7.4.13.2.6列示了本基金所持有的债券投资及资产支持证券投资的信用评级，该信用评级不包括本基金所持有的国债、央行票据、政策性金融债。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末无按短期信用评级列示的债券投资。

7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。

7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。

7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。

7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。

7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。

7.4.13.3流动性风险

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金流动性风险来源于基金约定开放日兑付赎回资金的流动性风险，以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。本基金所持有的金融资产主要在证券交易所和银行间同业市场交易。除附注7.4.12所披露的流通受限不能自由转让的基金资产外，本基金未持有

第37页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

其他有重大流动性风险的投资品种。除卖出回购金融资产外，本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款，设计了非常情况下赎回资金的处理模式，控制因开放模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

日常流动性风险管理中，本基金的基金管理人每日监控和预测本基金的流动性指标，通过对投资品种的流动性指标来持续地评估、选择、跟踪和控制基金投资的流动性风险。

同时，本基金通过预留一定的现金头寸，并且在需要时可通过卖出回购金融资产方式融入短期资金，以缓解流动性风险。

本基金按合同约定申购赎回可采用一篮子股票的形式或现金替代方式，流动性风险相对较低。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素

的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值或将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的基金管理人日常通过对利率水平的预测、分析收益率曲线及优化利率重新定价日组合等方法对上述利率风险进行管理。

下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末2024年12

1年以内1-5年5年以上不计息合计

月31日资产

货币资金238122.93---238122.93

结算备付金43258.24---43258.24

存出保证金57696.85---57696.85

交易性金融资产---15686024.0015686024.00

衍生金融资产-----买入返售金融资

-----产

债权投资-----

应收股利-----

第38页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

应收申购款-----

应收清算款-----

其他资产-----

资产总计339078.02--15686024.0016025102.02负债

应付赎回款-----

应付管理人报酬---6772.746772.74

应付托管费---1354.541354.54

应付清算款-----卖出回购金融资

-----产款

应付销售服务费-----

应付投资顾问费-----

应付利润-----

应交税费-----

其他负债---14181.8214181.82

负债总计---22309.1022309.10

利率敏感度缺口339078.02--15663714.9016002792.92

注：上表按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

本基金本报告期末无利率风险的敏感性分析。

7.4.13.4.2其他价格风险

其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格

因素变动发生波动的风险，该风险可能与特定投资品种相关，也有可能与整体投资品种相关。

本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券和股票，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金在构建资产配置和基金资产投资组合的基础上，通过建立事前和事后跟踪误差的方式，对基金资产的市场价格风险进行管理。

7.4.13.4.2.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末2024年12月31日项目

公允价值占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产-股票投资15686024.0098.02

交易性金融资产-基金投资--

交易性金融资产-贵金属投资--

衍生金融资产-权证投资--

其他--

第39页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

合计15686024.0098.02

7.4.13.4.2.2其他价格风险的敏感性分析

1.若对市场价格敏感的权益性投资的市场价格上升或下降

假设5%

2.其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民相关风险变量的变动币元）本期末（2024年12月31分析日）

1.权益性投资的市场价格上

784301.20

升5%

2.权益性投资的市场价格下

-784301.20

降5%

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元公允价值计量结果所属的层次本期末2024年12月31日

第一层次15686024.00

第二层次-

第三层次-

合计15686024.00

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中

采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

第40页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况

本报告期内，本基金无第三层次公允价值余额及变动情况。

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项、卖出回购金融资产和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

本基金本报告期内无需要说明有助于理解和分析会计报表的其他事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元占基金总资产的比例

序号项目金额（元）

（%）

1权益投资15686024.0097.88

其中：股票15686024.0097.88

2基金投资--

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金融

--资产

7银行存款和结算备付金合计281381.171.76

8其他资产57696.850.36

9合计16025102.02100.00

注：此处的股票投资项含可退替代款估值增值。

8.2期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

第41页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

金额单位：人民币元

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 321611.00 2.01

B 采矿业 155832.00 0.97

C 制造业 10513757.00 65.70

电力、热力、燃气及水生产和

D 157842.00 0.99供应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 197766.00 1.24

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和信息技术服

I 1066341.00 6.66务业

J 金融业 - -

K 房地产业 157740.00 0.99

L 租赁和商务服务业 83692.00 0.52

M 科学研究和技术服务业 156811.00 0.98

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 157048.00 0.98

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计12968440.0081.04

8.2.2期末积极投资按行业分类境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 2058625.00 12.86

电力、热力、燃气及水生产和

D - -供应业

E 建筑业 13725.00 0.09

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和信息技术服

I 362598.00 2.27务业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 282636.00 1.77

第42页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计2717584.0016.98

8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投

资明细占基金资产

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）净值比例

（％）

1603109神驰机电10100179275.001.12

2603600永艺股份14600173594.001.08

3605080浙江自然7300171550.001.07

4603166福达股份23400170118.001.06

5300972万辰集团2100168861.001.06

6301326捷邦科技2300168130.001.05

7603618杭电股份30800167244.001.05

8301377鼎泰高科7900167085.001.04

9603890春秋电子14200166850.001.04

10300540蜀道装备6800166736.001.04

11002970锐明技术3500166705.001.04

12603173福斯达7200165960.001.04

13688685迈信林5000165950.001.04

14603558健盛集团15400165704.001.04

15603062麦加芯彩4600165554.001.03

16002825纳尔股份21100165002.001.03

17603508思维列控6900164082.001.03

18300577开润股份6600164010.001.02

19301161唯万密封7600162412.001.01

20002615哈尔斯20400162180.001.01

21300218安利股份10500161700.001.01

22002845同兴达10500159180.000.99

22301121紫建电子3000159180.000.99

23603408建霖家居12700159131.000.99

24002457青龙管业13700158920.000.99

第43页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

25002950奥美医疗18200158886.000.99

26600268国电南自23500157920.000.99

27002255海陆重工28400157904.000.99

28002479富春环保33300157842.000.99

29600684珠江股份47800157740.000.99

30605056咸亨国际12600157374.000.98

31600661昂立教育13400157048.000.98

32603018华设集团19100156811.000.98

33300881盛德鑫泰5100156774.000.98

34300545联得装备5000156650.000.98

35002980华盛昌6100156465.000.98

36000957中通客车14200156200.000.98

37300745欣锐科技9800156016.000.97

38002562兄弟科技36700155975.000.97

39002160常铝股份41900155868.000.97

40600758辽宁能源45300155832.000.97

41002900哈三联15800155630.000.97

42301379天山电子7700155540.000.97

43002380科远智慧8400155232.000.97

44002666德联集团35500154780.000.97

45002454松芝股份23200154280.000.96

46300986志特新材12700154178.000.96

47300439美康生物14700153615.000.96

48002912中新赛克6000153540.000.96

49301187欧圣电气4500153450.000.96

50300967晓鸣股份13000152750.000.95

51300400劲拓股份9400152468.000.95

52300241瑞丰光电27600151524.000.95

53300195长荣股份26900151447.000.95

54301332德尔玛15100151302.000.95

55301282金禄电子7200150840.000.94

56605286同力日升5000150800.000.94

57301318维海德5100150552.000.94

58300533冰川网络7600150176.000.94

59300378鼎捷数智5800150046.000.94

60301338凯格精机4800149760.000.94

61300546雄帝科技8900149698.000.94

62300870欧陆通1400149492.000.93

63301011华立科技5800149002.000.93

64300322硕贝德11300148143.000.93

65300047天源迪科12600148050.000.93

66002395双象股份8900146939.000.92

67301021英诺激光5600144984.000.91

第44页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

68300925法本信息6400142592.000.89

69603916苏博特19100142486.000.89

70600626申达股份38500140525.000.88

71002206海利得31600135564.000.85

72002881美格智能4400131824.000.82

73300515三德科技10900129819.000.81

74002548金新农31200123864.000.77

75002734利民股份15200121144.000.76

76002073软控股份14600120596.000.75

77605378野马电池5500113300.000.71

78603787新日股份9900103158.000.64

79300582英飞特7300102784.000.64

80600619海立股份8400102480.000.64

81002164宁波东力1900095190.000.59

82603373安邦护卫280083692.000.52

83301028东亚机械720077688.000.49

84300161华中数控230060582.000.38

85601177杭齿前进660054648.000.34

86002376新北洋700045640.000.29

87002589瑞康医药1360040392.000.25

88002111威海广泰330036366.000.23

89603987康德莱430030874.000.19

90000404长虹华意380028120.000.18

91600469风神股份360022176.000.14

92301345涛涛车业30019830.000.12

93300194福安药业21009366.000.06

94002284亚太股份6004644.000.03

95000920沃顿科技5004460.000.03

8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明

细

金额单位：人民币元占基金资产

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）净值比例

（％）

1300203聚光科技10400158392.000.99

2603595东尼电子9200157228.000.98

3301032新柴股份16600155874.000.97

4002967广电计量9500155800.000.97

5002368太极股份6500153920.000.96

6002806华锋股份13600153408.000.96

7301022海泰科7500152250.000.95

8300158振东制药35100151632.000.95

第45页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

9600099林海股份17100150480.000.94

10603676卫信康15100150245.000.94

11600550保变电气19100149935.000.94

12002716湖南白银43100146109.000.91

13300369绿盟科技20200145238.000.91

14002403爱仕达9900140283.000.88

15301125腾亚精工11700129870.000.81

16002811郑中设计14800126836.000.79

17600498烽火通信450087570.000.55

18601002晋亿实业1590069165.000.43

19002100天康生物1050068775.000.43

20300682朗新集团520063440.000.40

21301327华宝新能30023013.000.14

22301042安联锐视40014396.000.09

23002789建艺集团150013725.000.09

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元占期末基金资产序号股票代码股票名称本期累计买入金额

净值比例（％）

1002455百川股份1758145.0010.99

2002947恒铭达1642785.0010.27

3301011华立科技1523599.009.52

4300577开润股份1457059.009.11

5603367辰欣药业1444013.169.02

6603618杭电股份1392631.008.70

7603916苏博特1373786.008.58

8600661昂立教育1337520.008.36

9300369绿盟科技1335743.008.35

10603558健盛集团1335305.008.34

11300204舒泰神1334408.008.34

12605080浙江自然1330216.008.31

13300743天地数码1325355.008.28

14603890春秋电子1324981.008.28

15301032新柴股份1323409.008.27

16603809豪能股份1319505.688.25

17603408建霖家居1318880.008.24

18600513联环药业1317845.008.24

19002845同兴达1315404.008.22

20002322理工能科1310055.008.19

21603600永艺股份1307142.008.17

第46页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

22603173福斯达1306514.008.16

23300881盛德鑫泰1304613.008.15

24002615哈尔斯1303445.008.15

25300047天源迪科1291004.008.07

26300218安利股份1290664.008.07

27300582英飞特1289726.008.06

28300241瑞丰光电1287337.008.04

29600619海立股份1284835.008.03

30603111康尼机电1282283.008.01

31300870欧陆通1281334.008.01

32002811郑中设计1281010.508.00

33300046台基股份1268243.007.93

34003019宸展光电1264769.007.90

35002970锐明技术1261800.007.88

36002980华盛昌1260351.007.88

37300266兴源环境1255843.007.85

38001234泰慕士1247074.007.79

39603661恒林股份1244801.007.78

40301121紫建电子1242094.007.76

41603396金辰股份1235686.007.72

42002630华西能源1233681.007.71

43603808歌力思1233454.007.71

44603681永冠新材1229921.007.69

45002897意华股份1224181.007.65

46002380科远智慧1221902.007.64

47300473德尔股份1220403.007.63

48605198安德利1219931.007.62

49301123奕东电子1219843.007.62

50300439美康生物1219593.277.62

51600114东睦股份1218549.007.61

52605196华通线缆1216080.007.60

53002876三利谱1214448.007.59

54301128强瑞技术1213937.007.59

55300842帝科股份1208197.407.55

56605305中际联合1207997.407.55

57603727博迈科1207707.007.55

58300950德固特1207656.007.55

59300515三德科技1206852.007.54

60300380安硕信息1205361.007.53

61300100双林股份1200665.007.50

62000600建投能源1199832.007.50

63301327华宝新能1197312.007.48

64002666德联集团1194370.007.46

第47页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

65002073软控股份1190045.007.44

66603380易德龙1187461.007.42

67603365水星家纺1185149.007.41

68301028东亚机械1184904.007.40

69605068明新旭腾1182318.007.39

70002376新北洋1180452.007.38

71603507振江股份1176332.007.35

72002686亿利达1173794.007.33

73300279和晶科技1167675.007.30

74300194福安药业1166500.007.29

75603859能科科技1164613.607.28

76002787华源控股1162675.007.27

77002543万和电气1161052.007.26

78002066瑞泰科技1160097.007.25

79002838道恩股份1158281.007.24

80002035华帝股份1157211.007.23

81300879大叶股份1156519.007.23

82300145中金环境1155504.007.22

83002835同为股份1154824.007.22

84002225濮耐股份1154296.007.21

85001238浙江正特1152145.007.20

86300176鸿特科技1151723.007.20

87002462嘉事堂1151442.007.20

88301110青木科技1149902.007.19

89002291遥望科技1149677.007.18

90300858科拓生物1148223.807.18

91300441鲍斯股份1147271.007.17

92002933新兴装备1144614.007.15

93002448中原内配1144516.007.15

94300307慈星股份1143757.007.15

95601700风范股份1143522.007.15

96601500通用股份1143493.007.15

97002713东易日盛1143021.407.14

98300909汇创达1142838.007.14

99300310宜通世纪1141244.007.13

100603387基蛋生物1140746.007.13

101300535达威股份1140545.007.13

102002420毅昌科技1137790.007.11

103300908仲景食品1136077.567.10

104002768国恩股份1135880.007.10

105002331皖通科技1134978.007.09

106300566激智科技1133611.007.08

107300230永利股份1133463.007.08

第48页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

108002084海鸥住工1131998.007.07

109000550江铃汽车1131384.007.07

110603987康德莱1131159.007.07

111000521长虹美菱1131111.007.07

112002392北京利尔1130477.007.06

113301330熵基科技1130362.007.06

114603017中衡设计1129483.007.06

115002398垒知集团1128214.007.05

116300349金卡智能1125652.007.03

117600819耀皮玻璃1124541.007.03

118300192科德教育1124126.007.02

119 000570 苏常柴 A 1123623.00 7.02

120300180华峰超纤1123148.007.02

121002106莱宝高科1121750.007.01

122002165红宝丽1118327.006.99

123301066万事利1118314.006.99

124603909建发合诚1118010.006.99

125300560中富通1117505.006.98

126002245蔚蓝锂芯1117396.006.98

127603158腾龙股份1115687.006.97

128300662科锐国际1115245.006.97

129605018长华集团1114121.006.96

130300472新元科技1113488.006.96

131600480凌云股份1113481.006.96

132002519银河电子1112737.026.95

133600282南钢股份1111954.006.95

134002662京威股份1110743.006.94

135002215诺普信1110349.006.94

136002054德美化工1108672.006.93

137605007五洲特纸1108330.006.93

138600292远达环保1107711.006.92

139000949新乡化纤1103151.006.89

140002026山东威达1102269.006.89

141002870香山股份1102048.006.89

142301260格力博1101497.006.88

143603050科林电气1100541.786.88

144300872天阳科技1100477.406.88

145300228富瑞特装1100011.006.87

146002296辉煌科技1099595.006.87

147603177德创环保1098948.006.87

148600590泰豪科技1098916.006.87

149001207联科科技1098099.006.86

150300800力合科技1098063.006.86

第49页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

151000524岭南控股1097212.006.86

152603803瑞斯康达1095825.006.85

153000757浩物股份1095776.006.85

154600222太龙药业1095126.006.84

155300422博世科1093284.006.83

156600262北方股份1092427.006.83

157603089正裕工业1091881.006.82

158600420国药现代1091598.006.82

159002635安洁科技1091458.006.82

160000551创元科技1089395.006.81

161003000劲仔食品1083217.006.77

162002483润邦股份1081436.006.76

163301345涛涛车业1066043.006.66

164300381溢多利969421.006.06

165600626申达股份933712.005.83

166002571德力股份931383.005.82

167605066天正电气924449.005.78

168300925法本信息921694.305.76

169300576容大感光894505.005.59

170600629华建集团887918.005.55

171300410正业科技887458.005.55

172000589贵州轮胎886042.005.54

173603901永创智能859534.005.37

174301187欧圣电气842817.005.27

175300831派瑞股份829956.005.19

176000404长虹华意811998.005.07

177603897长城科技799979.005.00

178000530冰山冷热797490.004.98

179002919名臣健康791407.204.95

180002045国光电器790513.004.94

181002849威星智能786552.004.92

182603186华正新材783007.004.89

183603151邦基科技778030.004.86

184603518锦泓集团765282.004.78

185002824和胜股份760449.004.75

186002551尚荣医疗759906.004.75

187000541佛山照明748720.004.68

188300745欣锐科技715181.004.47

189601567三星医疗698654.004.37

190300684中石科技692575.004.33

191002494华斯股份686551.004.29

192002140东华科技685917.004.29

193300611美力科技679900.004.25

第50页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

194002790瑞尔特679847.004.25

195000823超声电子679626.004.25

196605277新亚电子679566.714.25

197600152维科技术676919.004.23

198002206海利得676583.004.23

199300835龙磁科技675574.004.22

200002132恒星科技674405.004.21

201002565顺灏股份673680.004.21

202002282博深股份673513.004.21

203001218丽臣实业671762.004.20

204605088冠盛股份670671.004.19

205002674兴业科技668982.004.18

206002264新华都668593.004.18

207002580圣阳股份667708.004.17

208000605渤海股份665952.004.16

209001328登康口腔665865.004.16

210000710贝瑞基因665491.004.16

211300489光智科技659203.004.12

212300562乐心医疗658174.004.11

213300207欣旺达658057.004.11

214600097开创国际657275.004.11

215002047宝鹰股份656449.004.10

216300953震裕科技649914.004.06

217300237美晨科技646377.004.04

218002664信质集团644452.004.03

219603368柳药集团623632.003.90

220300093金刚光伏610512.003.82

221301168通灵股份604603.003.78

222002766索菱股份577789.003.61

223603697有友食品572439.803.58

224300547川环科技572203.003.58

225002139拓邦股份571617.003.57

226603121华培动力570138.003.56

227603806福斯特568885.003.55

228600987航民股份561848.003.51

229300710万隆光电554249.003.46

230001278一彬科技554150.003.46

231603322超讯通信550860.003.44

232300787海能实业543480.923.40

233601956东贝集团523540.003.27

234300686智动力523334.003.27

235300293蓝英装备494187.003.09

236300249依米康489777.003.06

第51页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

237300814中富电路468706.002.93

238300492华图山鼎457910.002.86

239002445中南文化440130.002.75

240002083孚日股份395910.002.47

241002404嘉欣丝绸388318.002.43

242301282金禄电子363580.002.27

243605286同力日升359123.002.24

244301229纽泰格355683.002.22

245002889东方嘉盛353771.002.21

246000830鲁西化工351851.002.20

247300500启迪设计351095.002.19

248301369联动科技350005.002.19

249301486致尚科技342736.002.14

250002676顺威股份342716.002.14

注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；

2、基金持有的股票分类为交易性金融资产的，本项的“累计买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元占期末基金资产序号股票代码股票名称本期累计卖出金额

净值比例（％）

1002455百川股份1723348.0010.77

2002947恒铭达1721424.0010.76

3603367辰欣药业1412869.008.83

4603809豪能股份1362462.168.51

5600513联环药业1351300.008.44

6600619海立股份1293371.008.08

7603111康尼机电1291666.008.07

8603618杭电股份1271547.007.95

9300046台基股份1251144.007.82

10603681永冠新材1242838.007.77

11600114东睦股份1232189.007.70

12603808歌力思1226895.007.67

13603916苏博特1219059.007.62

14603727博迈科1201283.007.51

15605305中际联合1190007.407.44

16603396金辰股份1186029.007.41

17605068明新旭腾1185718.007.41

18603890春秋电子1183939.007.40

19603600永艺股份1183727.007.40

第52页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

20603380易德龙1183352.007.39

21605196华通线缆1182745.007.39

22603661恒林股份1181870.007.39

23605198安德利1180037.007.37

24605080浙江自然1178770.407.37

25603507振江股份1153751.207.21

26600661昂立教育1146648.007.17

27603408建霖家居1139828.007.12

28600819耀皮玻璃1135569.007.10

29603558健盛集团1131618.007.07

30603387基蛋生物1127456.007.05

31603017中衡设计1125038.007.03

32605007五洲特纸1116996.006.98

33600282南钢股份1115679.006.97

34601700风范股份1115065.006.97

35603859能科科技1114564.926.96

36603173福斯达1114209.006.96

37600420国药现代1113533.006.96

38603177德创环保1110970.006.94

39600222太龙药业1109933.006.94

40603158腾龙股份1107443.006.92

41600262北方股份1105452.006.91

42603909建发合诚1103178.006.89

43603365水星家纺1100421.006.88

44600292远达环保1100027.006.87

45603987康德莱1096138.006.85

46601500通用股份1095858.006.85

47605018长华集团1087935.006.80

48600590泰豪科技1087788.006.80

49603803瑞斯康达1082799.006.77

50603089正裕工业1079214.006.74

51600480凌云股份1076479.006.73

52603050科林电气1038082.976.49

53605066天正电气958404.255.99

54300576容大感光924600.605.78

55600629华建集团880451.005.50

56002919名臣健康873047.205.46

57603901永创智能837232.005.23

58603897长城科技813528.005.08

59300831派瑞股份803532.005.02

60600626申达股份797633.004.98

61603186华正新材778516.004.86

62603151邦基科技774753.004.84

第53页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

63300684中石科技751055.004.69

64603518锦泓集团747277.004.67

65601567三星医疗697316.004.36

66605277新亚电子694746.004.34

67300093金刚光伏684280.004.28

68600152维科技术678977.004.24

69600097开创国际671211.004.19

70605088冠盛股份650156.004.06

71603368柳药集团610676.003.82

72300745欣锐科技584790.003.65

73603322超讯通信584140.003.65

74603697有友食品566152.003.54

75603121华培动力565050.003.53

76600987航民股份559905.003.50

77603806福斯特550563.003.44

78300249依米康530864.003.32

79601956东贝集团527641.403.30

80300787海能实业524602.843.28

81300814中富电路510636.003.19

82301011华立科技506254.003.16

83300293蓝英装备502741.003.14

84002445中南文化497827.003.11

85603283赛腾股份433336.002.71

86301229纽泰格414596.002.59

87002676顺威股份389163.002.43

88301369联动科技360832.002.25

89002889东方嘉盛360723.002.25

90301486致尚科技344590.002.15

91002045国光电器342816.002.14

92300743天地数码322193.002.01

注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；

2、基金持有的股票分类为交易性金融资产的，本项“累计卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

金额单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额281956463.31

卖出股票收入（成交）总额129171565.37

第54页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；

2、“买入股票成本（成交）总额”、“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明

细本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明

细本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。通过对股指期货的投资，实现管理市场风险和改善投资组合风险收益特性的目的。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

本基金参与国债期货投资是为了有效控制债券市场的系统性风险，本基金将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，适度运用国债期货提高投资组合运作效率。在国债期货投资过程中，基金管理人通过对宏观经济和利率市场走势的分析与判断，并充分考虑国

第55页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

债期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置，谨慎进行投资，以调整债券组合的久期，降低投资组合的整体风险。

8.11.2本期国债期货投资评价

本报告期内，本基金投资国债期货符合既定的投资政策和投资目的。

8.12投资组合报告附注

报告期内基金投资的前十名证券除春秋电子（证券代码603890）、福达股份（证券代码603166）外其他证券的发行主体未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

1、春秋电子（证券代码603890）

根据2024年12月20日发布的相关公告，该证券发行人因未及时披露公司重大事件、信息披露虚假或严重误导性陈述被江苏证监局给予警示。

2、福达股份（证券代码603166）

根据2024年3月13日发布的相关公告，该证券发行人因未及时披露公司重大事件、重大事项未履行审议程序被上海证券交易所上市公司管理一部给予警示。

对上述证券的投资决策程序的说明：本基金为指数型基金，因复制指数被动持有，上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。

8.12.1期末其他各项资产构成

金额单位：人民币元

序号名称金额（元）

1存出保证金57696.85

2应收清算款-

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款-

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计57696.85

8.12.2期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.3期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

第56页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

8.12.3.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。

8.12.3.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的基金机构投资者个人投资者

（户）份额占总份额比占总份额比持有份额持有份额例例

57521374.472433729.0019.80%9856590.0080.20%

9.2期末上市基金前十名持有人

序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例

1中信证券股份有限公司1291491.0010.51%

2方正证券股份有限公司1142238.009.29%

3黄矞481600.003.92%

4吴伟强410900.003.34%

5王科382100.003.11%

6邓钢349400.002.84%

7张相如262000.002.13%

8李维芳240800.001.96%

9傅佳226700.001.84%

10刘点220027.001.79%

注：以上数据由中国证券登记结算公司提供，前十名持有人均为场内持有人。

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持

--有本基金

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门0

第57页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0

§10开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日(2024年6月19日)基金份额总

217790319.00

额基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份

7500000.00

额

减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回

213000000.00

份额基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动

-份额（份额减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额12290319.00

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。

本报告期内，经中国银行股份有限公司研究决定，郭德秋先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本报告期基金投资策略无改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

第58页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

本报告期本基金的审计事务所无变化，目前德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务1年，本报告期应支付给德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币5000.00元。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期，基金管理人没有受到监管部门的稽查或处罚，亦未收到关于基金管理人的高级管理人员受到监管部门的稽查或处罚的书面通知或文件。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股券商名称单元占当期佣金备注成交金额票成交总佣金数量总量的比例额的比例本报告

方正证券4334465791.1681.35%48307.8386.32%期新增中信建投本报告

442311222.3610.29%4227.457.55%

证券期新增本报告

华泰证券218450252.244.49%1843.553.29%期新增本报告

广发证券68807124.202.14%879.141.57%期新增本报告

中信证券87093638.721.73%708.791.27%期新增本报告

财通证券3----期新增本报告

长江证券2----期新增本报告

德邦证券4----期新增本报告

东北证券2----期新增本报告

东海证券2----期新增

第59页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告本报告

东吴证券6----期新增本报告

光大证券2----期新增本报告

国海证券2----期新增本报告

国联证券2----期新增本报告

国投证券3----期新增本报告

国新证券2----期新增本报告

国信证券1----期新增本报告

国元证券2----期新增本报告

海通证券1----期新增本报告

宏信证券2----期新增本报告

华安证券4----期新增本报告

华宝证券4----期新增本报告

华创证券2----期新增本报告

华福证券2----期新增本报告

华金证券4----期新增本报告

华西证券1----期新增本报告

华源证券4----期新增本报告

华鑫证券2----期新增本报告

金元证券1----期新增本报告

民生证券5----期新增本报告

南京证券1----期新增本报告

山西证券6----期新增

第60页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告本报告

上海证券2----期新增本报告

申港证券1----期新增本报告

首创证券2----期新增本报告

天风证券3----期新增本报告

万和证券1----期新增本报告

五矿证券2----期新增本报告

湘财证券1----期新增本报告

招商证券4----期新增本报告

浙商证券2----期新增本报告

中金公司3----期新增中银国际本报告

1----

证券期新增本报告

中邮证券2----期新增

注：（一）选择标准

1、证券公司应财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力和交易、研究等服务能力较强，并通过基金管理人的尽职调查。

2、被动股票型基金选择佣金费率相对较低，能够提供优质证券交易服务的证券公司。

3、被动股票型基金以外类型基金选择能够提供优质研究服务的证券公司。

（二）选择程序

1、基金管理人根据上述标准进行评估并确定选用的证券公司。

2、基金管理人与被选择的证券公司签订交易单元租用协议/证券经纪服务协议。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债占当期权券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总交总额的额的比例额的比例比例

方正证券------

第61页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告中信建投

29973.0931.96%----

证券

华泰证券31462.3833.55%----

广发证券32342.1934.49%----

中信证券------

财通证券------

长江证券------

德邦证券------

东北证券------

东海证券------

东吴证券------

光大证券------

国海证券------

国联证券------

国投证券------

国新证券------

国信证券------

国元证券------

海通证券------

宏信证券------

华安证券------

华宝证券------

华创证券------

华福证券------

华金证券------

华西证券------

华源证券------

华鑫证券------

金元证券------

民生证券------

南京证券------

山西证券------

上海证券------

申港证券------

首创证券------

天风证券------

万和证券------

五矿证券------

湘财证券------

招商证券------

浙商证券------

中金公司------

中银国际------

第62页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告证券

中邮证券------

11.8其他重大事件

法定披露序号公告事项法定披露方式日期招商中证2000增强策略交易型开放式指数证上海证券报及基金管

12024-03-11

券投资基金基金合同及招募说明书提示性公告理人网站

上海证券报、基金管招商中证2000增强策略交易型开放式指数证

2理人网站及中国证监2024-03-11

券投资基金基金合同会基金电子披露网站

上海证券报、基金管招商中证2000增强策略交易型开放式指数证

3理人网站及中国证监2024-03-11

券投资基金招募说明书会基金电子披露网站

上海证券报、基金管招商中证2000增强策略交易型开放式指数证

4理人网站及中国证监2024-03-11

券投资基金基金份额发售公告会基金电子披露网站

上海证券报、基金管招商中证2000增强策略交易型开放式指数证

5理人网站及中国证监2024-03-11

券投资基金托管协议会基金电子披露网站

上海证券报、基金管招商中证2000增强策略交易型开放式指数证

6理人网站及中国证监2024-03-11

券投资基金产品资料概要会基金电子披露网站

上海证券报、基金管招商基金管理有限公司关于提醒投资者持续完

7理人网站及中国证监2024-05-18

善身份信息资料的公告会基金电子披露网站

关于招商中证2000增强策略交易型开放式指上海证券报、基金管

8数证券投资基金增加湘财证券股份有限公司为理人网站及中国证监2024-05-29

网下股票销售机构的公告会基金电子披露网站关于招商中证2000增强策略交易型开放式指

上海证券报、基金管

数证券投资基金增加中信证券股份有限公司、

9理人网站及中国证监2024-06-03

中信证券（山东）有限责任公司等公司为网下会基金电子披露网站

现金、网下股票销售机构的公告

关于招商中证2000增强策略交易型开放式指上海证券报、基金管

10数证券投资基金增加海通证券股份有限公司为理人网站及中国证监2024-06-04

网下现金、网下股票销售机构的公告会基金电子披露网站

上海证券报、基金管招商中证2000增强策略交易型开放式指数证

11理人网站及中国证监2024-06-20

券投资基金基金合同生效公告会基金电子披露网站

上海证券报、基金管招商中证2000增强策略交易型开放式指数证

12理人网站及中国证监2024-06-25

券投资基金上市交易公告书会基金电子披露网站

13关于开放招商中证2000增强策略交易型开放上海证券报、基金管2024-06-25

第63页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告式指数证券投资基金日常申购赎回业务的公告理人网站及中国证监会基金电子披露网站招商中证2000增强策略交易型开放式指数证上海证券报及基金管

142024-06-25

券投资基金上市交易公告书提示性公告理人网站

上海证券报、基金管关于招商中证2000增强策略交易型开放式指

15理人网站及中国证监2024-06-28

数证券投资基金流动性服务商的公告会基金电子披露网站

上海证券报、基金管招商中证2000增强策略交易型开放式指数证

16理人网站及中国证监2024-06-28

券投资基金基金产品资料概要更新会基金电子披露网站

上海证券报、基金管关于招商中证2000增强策略交易型开放式指

17理人网站及中国证监2024-06-28

数证券投资基金上市交易提示性公告会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司旗下部分基金增加万和上海证券报、基金管

18证券股份有限公司为场内申购赎回代办券商的理人网站及中国证监2024-07-23

公告会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司旗下部分基金增加财通上海证券报、基金管

19证券股份有限公司为场内申购赎回代办券商的理人网站及中国证监2024-07-30

公告会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司旗下部分基金增加信达上海证券报、基金管

20证券股份有限公司为场内申购赎回代办券商的理人网站及中国证监2024-08-20

公告会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司关于终止中民财富基金上海证券报、基金管

21销售（上海）有限公司办理旗下基金销售业务理人网站及中国证监2024-08-20

的公告会基金电子披露网站招商基金管理有限公司旗下基金2024年第3上海证券报及基金管

222024-10-24

季度报告提示性公告理人网站

上海证券报、基金管招商中证2000增强策略交易型开放式指数证

23理人网站及中国证监2024-10-24

券投资基金2024年第3季度报告会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司旗下部分基金增加浙商上海证券报、基金管

24证券股份有限公司为场内申购赎回代办券商的理人网站及中国证监2024-11-11

公告会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司旗下部分基金增加长城上海证券报、基金管

25证券股份有限公司为场内申购赎回代办券商的理人网站及中国证监2024-11-12

公告会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司关于招商中证2000增上海证券报、基金管

26强策略交易型开放式指数证券投资基金调整最理人网站及中国证监2024-11-20

小申购、赎回单位的公告会基金电子披露网站

招商中证2000增强策略交易型开放式指数证上海证券报、基金管27券投资基金更新的招募说明书（二零二四年第理人网站及中国证监2024-11-26一号）会基金电子披露网站

关于警惕冒用招商基金管理有限公司名义进行上海证券报、基金管

282024-12-19

诈骗活动的特别提示公告理人网站及中国证监

第64页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司旗下部分基金增加大同上海证券报、基金管

29证券有限责任公司为场内申购赎回代办券商的理人网站及中国证监2024-12-25

公告会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司旗下部分基金增加渤海上海证券报、基金管

30证券股份有限公司为场内申购赎回代办券商的理人网站及中国证监2024-12-26

公告会基金电子披露网站

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况持有基金份额比例投资者序达到或者类别期初份额申购份额赎回份额持有份额份额占比

号超过20%的时间区间

20241115-

20241124

机构17003361.0015589287.0021301157.001291491.0010.51%

20241128-

20241202

20240926-

个人1-35061440.0035061440.00--

20240926

产品特有风险

本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，可能会出现集中赎回甚至巨额赎回从而引发基金净值剧烈波动，甚至引发基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。

注：1、报告期末持有份额占比按照四舍五入方法保留至小数点后第2位；

2、申购份额包含申购、定期定额投资、转换转入、红利再投资或者买入等业务增加的份额，赎回份额包含赎回、转换转出或者卖出等业务减少的份额。

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证券监督管理委员会批准设立招商基金管理有限公司的文件；

2、中国证券监督管理委员会批准招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资

基金设立的文件；

3、《招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；

第65页共66页招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

4、《招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；

5、《招商中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》；

6、基金管理人业务资格批件、营业执照。

13.2存放地点

招商基金管理有限公司

地址：深圳市福田区深南大道7088号

13.3查阅方式

上述文件可在招商基金管理有限公司互联网站上查阅，或者在营业时间内到招商基金管理有限公司查阅。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人招商基金管理有限公司。

客户服务中心电话：400-887-9555

网址：http://www.cmfchina.com招商基金管理有限公司

2025年3月28日