银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告

银华国证港股通创新药交易型开放式指数

证券投资基金

2024年中期报告

2024年6月30日

基金管理人：银华基金管理股份有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

送出日期：2024 年 8 月 31 日港股创新药 ETF2024 年中期报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年08月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2024年01月03日（基金合同生效日）起至06月30日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................5

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标和基金净值表现.......................................6

3.1主要会计数据和财务指标........................................6

3.2基金净值表现.............................................7

§4管理人报告...............................................7

4.1基金管理人及基金经理情况.......................................7

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................13

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................14

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................15

§5托管人报告..............................................15

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....15

5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............15

§6半年度财务会计报告（未经审计）....................................16

6.1资产负债表.............................................16

6.2利润表...............................................17

6.3净资产变动表............................................18

6.4报表附注..............................................19

§7投资组合报告.............................................42

7.1期末基金资产组合情况........................................42

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................43

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................43

7.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................44

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................46

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............46

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7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........46

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........46

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............46

7.10本基金投资股指期货的投资政策...................................46

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................46

7.12投资组合报告附注.........................................46

§8基金份额持有人信息..........................................47

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................47

8.2期末上市基金前十名持有人......................................47

8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................48

8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................48

§9开放式基金份额变动..........................................48

§10重大事件揭示............................................48

10.1基金份额持有人大会决议......................................48

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................49

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................49

10.4基金投资策略的改变........................................49

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................49

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................49

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................49

10.8其他重大事件...........................................52

§11影响投资者决策的其他重要信息....................................54

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................54

11.2影响投资者决策的其他重要信息...................................54

§12备查文件目录............................................55

12.1备查文件目录...........................................55

12.2存放地点.............................................55

12.3查阅方式.............................................55

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§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金

基金简称港股创新药 ETF

场内简称港股创新药 ETF基金主代码159567基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2024年1月3日基金管理人银华基金管理股份有限公司基金托管人招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额171364863.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交深圳证券交易所易所上市日期2024年1月11日

2.2基金产品说明

投资目标本基金采用被动指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。在正常市场情况下，本基金力争实现日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。

投资策略本基金主要采取完全复制法跟踪标的指数，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。

在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的资产不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%，每个交易日日终在扣除股指期货合约、股票期权合约需缴纳的交易

保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等，因法律法规的规定而受限制的情形除外。

业绩比较基准国证港股通创新药指数收益率（经估值汇率调整）

风险收益特征本基金是股票型证券投资基金，其预期风险和预期收益水平高于债券型基金和货币市场基金。本基金为指数型基金，采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金将投资港股通标的股票，需承担汇率风险，并面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称银华基金管理股份有限公司招商银行股份有限公司姓名杨文辉张姗信息披露

联系电话(010)58163000400-61-95555负责人

电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn zhangshan_1027@cmbchina.com

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客户服务电话4006783333(010)85186558400-61-95555

传真(010)581630270755-83195201注册地址广东省深圳市深南大道6008号特深圳市深南大道7088号招商银区报业大厦19层行大厦办公地址北京市东城区东长安街1号东方深圳市深南大道7088号招商银

广场 C2办公楼 15层行大厦邮政编码100738518040法定代表人王珠林缪建民

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》登载基金中期报告正文的管理人互联网网

http://www.yhfund.com.cn址基金中期报告备置地点基金管理人及基金托管人住所

2.5其他相关资料

项目名称办公地址中国证券登记结算有限责任公注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号司

§3主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

报告期(2024年1月3日(基金合同生效日)-2024年6月30

3.1.1期间数据和指标

日)

本期已实现收益-8873636.88

本期利润-35183114.89

加权平均基金份额本期利润-0.2265

本期加权平均净值利润率-26.24%

本期基金份额净值增长率-21.30%

3.1.2期末数据和指标报告期末(2024年6月30日)

期末可供分配利润-36507491.46

期末可供分配基金份额利润-0.2130

期末基金资产净值134857371.54

期末基金份额净值0.7870

3.1.3累计期末指标报告期末(2024年6月30日)

基金份额累计净值增长率-21.30%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、本报告中所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

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4、本基金合同生效日为2024年01月03日，主要财务指标的计算期间为自2024年01月03日起

至2024年06月30日止。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净份额净值业绩比较基准业绩比较基

阶段值增长增长率标收益率标准差*－**－*

准收益率*

率*准差**

过去一个月-2.30%1.64%-2.32%1.71%0.02%-0.07%

过去三个月-5.68%1.90%-5.87%1.97%0.19%-0.07%自基金合同生效起

-21.30%2.17%-23.68%2.32%2.38%-0.15%至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注：本基金合同生效日期为2024年01月03日，自基金合同生效日起到本报告期末不满一年，按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比例应当符合基金合同约定。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2.222亿元人民币，公司的股东及其出资比例第 7 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

分别为：西南证券股份有限公司44.10%，第一创业证券股份有限公司26.10%，东北证券股份有限公司18.90%，山西海鑫实业有限公司0.90%，珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙）3.57%，珠海银华致信投资合伙企业（有限合伙）3.20%，珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙）3.22%。

公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于2016年8月9日起变更为“银华基金管理股份有限公司”。

截至2024年6月30日，本基金管理人管理214只证券投资基金，具体包括银华优势企业证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优

选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、

银华领先策略混合型证券投资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券

型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深300指数证券投资基金（LOF）、银华深证 100 指数证券投资基金（LOF）、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用

双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF）、银华中证等权重 90指数证券投

资基金（LOF）、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、银华消费主题混合型证券投资基金、银

华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF）、银华交易型

货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银

华恒生中国企业指数证券投资基金（QDII-LOF）、银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场

基金、银华安颐中短债双月持有期债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投

资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银

华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦30股票型证券投资基金、银华聚利灵活配置混

合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资

基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混

合型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银

华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资

基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华通利灵活

配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛灵活配置混合型证券

投资基金（LOF）、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型发

起式证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银华万物互联灵活配置混合型证券

投资基金、银华明择多策略定期开放混合型证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发

起式证券投资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合

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型发起式证券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料

量化优选股票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华

估值优势混合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置混合型证券投资基金、银华稳健增利灵活

配置混合型发起式证券投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债

券型发起式证券投资基金、银华心诚灵活配置混合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投

资基金、银华瑞和灵活配置混合型证券投资基金、银华混改红利灵活配置混合型发起式证券投资

基金、银华华茂定期开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券投资基金、银华可

转债债券型证券投资基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券投资基金、银华中证央

企结构调整交易型开放式指数证券投资基金、银华行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选

一年定期开放债券型发起式证券投资基金、银华安丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、

银华安盈短债债券型证券投资基金、银华裕利混合型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日

期 2035三年持有期混合型基金中基金（FOF）、银华盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短

债债券型证券投资基金、银华 MSCI中国 A股交易型开放式指数证券投资基金、银华美元债精选债

券型证券投资基金（QDII）、银华深证 100交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合型

证券投资基金、银华科创主题灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华兴盛股票型证券投资基

金、银华尊尚稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日期2030

三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华尊和养老目标日期 2040三年持有期混合型发起

式基金中基金（FOF）、银华丰华三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华稳晟 39个月定

期开放债券型证券投资基金、银华中证研发创新100交易型开放式指数证券投资基金、银华巨潮

小盘价值交易型开放式指数证券投资基金、银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金、银

华中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、银华科技创新混合型证券投资基金、银华中证 5G

通信主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选18个月定期开放债券型证券投资基金、

银华永盛债券型证券投资基金、银华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中证创新药产业

交易型开放式指数证券投资基金、银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股通精选股票型

发起式证券投资基金、银华丰享一年持有期混合型证券投资基金、银华沪深股通精选混合型证券

投资基金、银华中债 1-3年农发行债券指数证券投资基金、银华中证 5G通信主题交易型开放式指

数证券投资基金联接基金、银华同力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合型证券投资基

金、银华创业板两年定期开放混合型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证券投资基金、

银华多元机遇混合型证券投资基金、银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型开放式指数证

券投资基金（QDII）、银华品质消费股票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合型证券投资基

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金、银华乐享混合型证券投资基金、银华中证农业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心

佳两年持有期混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金、银华远

兴一年持有期债券型证券投资基金、银华中证沪港深500交易型开放式指数证券投资基金、银华

稳健增长一年持有期混合型证券投资基金、银华中证影视主题交易型开放式指数证券投资基金、

银华心享一年持有期混合型证券投资基金、银华中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基

金、银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金、银华瑞祥一年持有期混合型证券投资基

金、银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金、银华阿尔法混合型证券投资基金、银华富饶

精选三年持有期混合型证券投资基金、银华中证港股通消费主题交易型开放式指数证券投资基金、

银华信用精选两年定期开放债券型证券投资基金、银华长荣混合型证券投资基金、银华中证科创

创业50交易型开放式指数证券投资基金、银华多元回报一年持有期混合型证券投资基金、银华鑫

利一年持有期混合型证券投资基金、银华中证虚拟现实主题交易型开放式指数证券投资基金、银

华安盛混合型证券投资基金、银华富久食品饮料精选混合型证券投资基金（LOF）、银华华智三个

月持有期混合型基金中基金（FOF）、银华中证机器人交易型开放式指数证券投资基金、银华智能

建造股票型发起式证券投资基金、银华中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指数证券投资基

金、银华季季盈 3 个月滚动持有债券型证券投资基金、银华华证 ESG 领先指数证券投资基金、银

华顺益一年定期开放债券型证券投资基金、银华永丰债券型证券投资基金、银华中证细分化工产

业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华集成电路混合型证券投资基金、银华中证内地低碳

经济主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金

发起式联接基金、银华中证现代物流交易型开放式指数证券投资基金、银华尊颐稳健养老目标一

年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华恒生港股通中国科技交易型开放式指数证券投资

基金、银华中证消费电子主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证内地地产主题交易型开

放式指数证券投资基金、银华中证港股通医药卫生综合交易型开放式指数证券投资基金、银华心

兴三年持有期混合型证券投资基金、银华心选一年持有期混合型证券投资基金、银华尊禧稳健养

老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华全球新能源车量化优选股票型发起式证

券投资基金（QDII）、银华新锐成长混合型证券投资基金、银华尊和养老目标日期 2045 三年持有

期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华鑫峰混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开

放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华数字经济股票型发起式证券投资基金、银华中证基

建交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券

投资基金、银华中证全指电力公用事业交易型开放式指数证券投资基金、银华专精特新量化优选

股票型发起式证券投资基金、银华核心动力精选混合型证券投资基金、银华中证中药交易型开放

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式指数证券投资基金、银华玉衡定投三个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华华利均

衡优选一年持有期混合型基金中基金（FOF）、银华沪深 300成长交易型开放式指数证券投资基金、

银华绿色低碳债券型证券投资基金、银华卓信成长精选混合型证券投资基金、银华中证1000增强

策略交易型开放式指数证券投资基金、银华沪深300价值交易型开放式指数证券投资基金、银华

创新动力优选混合型证券投资基金、银华动力领航混合型证券投资基金、银华海外数字经济量化

选股混合型发起式证券投资基金（QDII）、银华心质混合型证券投资基金、银华顺璟 6 个月定期开

放债券型证券投资基金、银华中证500价值交易型开放式指数证券投资基金、银华清洁能源产业

混合型证券投资基金、银华中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金、银华顺和债

券型证券投资基金、银华中证800增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银华医疗健康混合

型证券投资基金、银华上证科创板100交易型开放式指数证券投资基金、银华月月享30天持有期

债券型证券投资基金、银华上证科创板100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华惠享

三年定期开放混合型证券投资基金、银华中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银

华创业板中盘200交易型开放式指数证券投资基金、银华致淳债券型证券投资基金、银华国证港

股通创新药交易型开放式指数证券投资基金、银华中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券

投资基金联接基金、银华新材料混合型发起式证券投资基金、银华中证 A50 交易型开放式指数证

券投资基金、银华晶鑫债券型证券投资基金、银华安泰债券型证券投资基金、银华中证500质量

成长交易型开放式指数证券投资基金、银华中债0-5年政策性金融债指数证券投资基金、银华盛

泓债券型证券投资基金、银华中证高股息策略交易型开放式指数证券投资基金、银华钰祥债券型

证券投资基金、银华中证 A50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华中证油气资源交易

型开放式指数证券投资基金、银华季季鑫90天持有期债券型证券投资基金、银华富兴央企6个月

封闭运作混合型发起式证券投资基金、银华月月鑫30天持有期债券型证券投资基金、银华恒指港

股通交易型开放式指数证券投资基金、银华嘉选平衡混合型发起式证券投资基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理证券从

姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期硕士学位。2008年7月至2009年3月任职大成基金管理有限公司助理金融工程马君本基金的2024年1师。2009年3月加盟银华基金管理有限公-15.5年女士基金经理月3日司，曾担任研究员及基金经理助理职务。

自2012年9月4日至2020年11月30日担任银华中证内地资源主题指数分级证券

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投资基金基金经理，2013年12月16日至

2015年7月16日兼任银华消费主题分级

混合型证券投资基金基金经理，2015年8月6日至2016年8月5日兼任银华中证国

防安全指数分级证券投资基金基金经理，

2015年8月13日至2016年8月5日兼任

银华中证一带一路主题指数分级证券投资

基金基金经理，自2016年1月14日至2021年2月25日兼任银华抗通胀主题证券投资基金（LOF）基金经理，自 2017年 9月 15日至2020年12月10日兼任银华智能汽车量化优选股票型发起式证券投资基金基金经理，自2017年11月9日至2021年2月

25日兼任银华食品饮料量化优选股票型发

起式证券投资基金基金经理，自2017年

11月9日起兼任银华医疗健康量化优选股

票型发起式证券投资基金基金经理，自

2017年12月15日起兼任银华稳健增利灵

活配置混合型发起式证券投资基金基金经理，2018年5月11日至2021年8月18日兼任银华中小市值量化优选股票型发起

式证券投资基金基金经理，自2020年1月

22 日起兼任银华中证 5G 通信主题交易型

开放式指数证券投资基金基金经理，自

2020年3月20日起兼任银华中证创新药

产业交易型开放式指数证券投资基金基金经理，自2020年5月28日起兼任银华中证 5G 通信主题交易型开放式指数证券投

资基金联接基金基金经理，自2020年9月

22日至2022年8月9日兼任银华信息科

技量化优选股票型发起式证券投资基金基金经理，自2020年9月29日起兼任银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型

开放式指数证券投资基金（QDII）基金经理，自2020年12月10日至2022年6月

29日兼任银华中证农业主题交易型开放式

指数证券投资基金基金经理，自2021年3月3日起兼任银华中证全指证券公司交易

型开放式指数证券投资基金基金经理，自

2022年4月20日起兼任银华中证光伏产

业交易型开放式指数证券投资基金发起式

联接基金基金经理，自2022年6月2日起兼任银华中证基建交易型开放式指数证券

投资基金发起式联接基金基金经理，自

2022年7月20日起兼任银华中证中药交

第 12 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

易型开放式指数证券投资基金基金经理，自2023年3月15日起兼任银华海外数字经济量化选股混合型发起式证券投资基金（QDII）基金经理，自 2023 年 3 月 17 日起兼任银华中证港股通医药卫生综合交易

型开放式指数证券投资基金基金经理，自

2023年4月7日起兼任银华中证500价值

交易型开放式指数证券投资基金基金经理，自2023年9月6日起兼任银华上证科创板100交易型开放式指数证券投资基金

基金经理，自2024年1月3日起兼任银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券

投资基金基金经理，自2024年4月25日起兼任银华中证500质量成长交易型开放式指数证券投资基金基金经理。具有从业资格。国籍：中国。

学士学位。曾就职于上海携宁计算机科技有限公司、上海恒生聚源数据服务有限公谭普本基金的

2024年1司。2013年7月加入银华基金，历任信息

景先基金经理-10年月3日技术部开发工程师、开发主管、量化投资生助理

部量化研究员，现任量化投资部基金经理助理。具有从业资格。国籍：中国。

注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产在严格控制风险的基础上为基金份额持有人谋求最大利益无损害基

金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。本基金管理人对旗下所有投资组合过去两个季度不同时间窗内（1第 13 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告日内、3日内及 5日内）同向交易的交易价差从 T检验（置信度为 95%）和溢价率占优频率等方面

进行了专项分析，未发现违反公平交易制度的异常情况。

4.3.2异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有5次，原因是量化投资组合投资策略需要，未导致不公平交易和利益输送。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2024年上半年，宏观经济运行整体上呈现一季度上行、二季度小幅回落的节奏。对比一、二

季度的经济表现，我们能够看到一些与往年不同的特征：节假日消费与经济活动恢复良好，而非节假日期间的淡季特征则较为明显。这些特征显示出一些新的信息：从周期角度，商务活动的复苏落后于整体水平；而从更长远视角来看，伴随一系列结构性的变化，中国经济的消费属性权重正在增加。海外方面，美联储降息周期比预期有所推迟，海外利率水平依旧在高位维持。在上述因素的作用下，港股市场各类指数在上半年中涨跌互现。

在报告期内，我们运用自行开发的量化投资管理系统，采用系统管理和人工管理相结合的方式处理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理、结构配比校验、风险优化等一系列事件，将本基金的跟踪误差控制在合理水平。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为0.7870元；本报告期基金份额净值增长率为-21.30%，业绩比较基准收益率为-23.68%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2024年下半年，我们仍然维持之前的观点。我们认为经济周期的回落与经济的新旧更替正在同步发生，我们正处于这样的进程中，新的产业链条正在逐渐取代旧产业，成为国民经济的主体支柱。随着这个进程的深入，经济活动的扩张、收入水平的提升，都将是一个缓慢但持续的过程。未来一段时期，宏观政策、汇率水平、海外地缘冲突等指标将是新的边际影响变量，我们也将对此进行持续的观察。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金第 14 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金于2024年01月03日至2024年06月30日止会计期间未进行利润分配。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明：

招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。

5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

第 15 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

§6半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2024年6月30日

单位：人民币元本期末资产附注号

2024年6月30日

资产：

货币资金6.4.7.15558470.46

结算备付金872662.59

存出保证金1924.10

交易性金融资产6.4.7.2129070001.76

其中：股票投资129070001.76

基金投资-

债券投资-

资产支持证券投资-

贵金属投资-

其他投资-

衍生金融资产6.4.7.3-

买入返售金融资产6.4.7.4-

债权投资6.4.7.5-

其中：债券投资-

资产支持证券投资-

其他投资-

其他债权投资6.4.7.6-

其他权益工具投资6.4.7.7-

应收清算款1069.48

应收股利420564.80

应收申购款-

递延所得税资产-

其他资产6.4.7.896167.05

资产总计136020860.24本期末负债和净资产附注号

2024年6月30日

负债：

短期借款-

交易性金融负债-

衍生金融负债6.4.7.3-

卖出回购金融资产款-

应付清算款1041692.81

应付赎回款-

第 16 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

应付管理人报酬57377.47

应付托管费11475.49

应付销售服务费-

应付投资顾问费-

应交税费-

应付利润-

递延所得税负债-

其他负债6.4.7.952942.93

负债合计1163488.70

净资产：

实收基金6.4.7.10171364863.00

其他综合收益6.4.7.11-

未分配利润6.4.7.12-36507491.46

净资产合计134857371.54

负债和净资产总计136020860.24

注：1、报告截止日2024年06月30日，基金份额净值0.7870元，基金份额总额171364863.00份。

2、本财务报表的实际编制期间为2024年01月03日起至2024年06月30日止期间。

6.2利润表

会计主体：银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日

单位：人民币元本期项目附注号2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日

一、营业总收入-34699325.97

1.利息收入60235.85

其中：存款利息收入6.4.7.1360235.85

债券利息收入-

资产支持证券利息收入-

买入返售金融资产收入-

其他利息收入-

2.投资收益（损失以“-”填列）-8184070.45

其中：股票投资收益6.4.7.14-8946362.60

基金投资收益-

债券投资收益6.4.7.15-

资产支持证券投资收益6.4.7.16-

贵金属投资收益6.4.7.17-

衍生工具收益6.4.7.18-

股利收益6.4.7.19762292.15

以摊余成本计量的金融资产-

第 17 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告终止确认产生的收益

其他投资收益-3.公允价值变动收益（损失以“-”

6.4.7.20-26309478.01号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列）-

5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.21-266013.36

减：二、营业总支出483788.92

1．管理人报酬6.4.10.2.1319925.52

其中：暂估管理人报酬-

2．托管费6.4.10.2.263985.14

3．销售服务费6.4.10.2.3-

4．投资顾问费-

5．利息支出-

其中：卖出回购金融资产支出-

6．信用减值损失6.4.7.22-

7．税金及附加-

8．其他费用6.4.7.2399878.26三、利润总额（亏损总额以“-”号-35183114.89

填列）

减：所得税费用-

四、净利润（净亏损以“-”号填列）-35183114.89

五、其他综合收益的税后净额-

六、综合收益总额-35183114.89

注：本基金合同生效日为2024年01月03日，无上年度可比期间数据。

6.3净资产变动表

会计主体：银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日

单位：人民币元本期

项目2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

----资产

加：会计政策变

----更前期差错更

----正

其他----

二、本期期初净

236364863.00--236364863.00

资产

三、本期增减变-65000000.00--36507491.46-101507491.46

第 18 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

动额（减少以“-”号填列）

（一）、综合收益

---35183114.89-35183114.89总额

（二）、本期基金份额交易产生的

净资产变动数-65000000.00--1324376.57-66324376.57

（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申

140000000.00--18424185.23121575814.77

购款

2.基金赎-205000000.0

-17099808.66-187900191.34回款0

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

----资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

（四）、其他综合

收益结转留存收----益

四、本期期末净

171364863.00--36507491.46134857371.54

资产

注：本基金合同生效日为2024年01月03日，无上年度可比期间数据。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：

王立新凌宇翔伍军辉基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

6.4报表附注

6.4.1基金基本情况

银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2023]2581号《关于准予银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》注册，由银华基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金第 19 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

利息共募集人民币236341000.00元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2024)第0001号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2024年1月3日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为236364863.00份基金份额，其中认购资金利息折合23863.00份基金份额。本基金的基金管理人为银华基金管理股份有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”)。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2024]16号核准，本基金236364863.00份基金份额于2024年1月11日在深交所挂牌交易。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股。在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的资产不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%，每个交易日日终在扣除股指期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等，因法律法规的规定而受限制的情形除外。同时，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股(包含主板股票、创业板股票、存托凭证及其他经中国证监会核准或注册上

市的股票)、港股通标的股票、债券资产(包括国债、金融债券、企业债券、公司债券、公开发行

的次级债券、可转换公司债券、分离交易可转换公司债券、央行票据、短期融资券、超短期融资

券、地方政府债券、政府支持机构债券、中期票据、可交换债券以及其他中国证监会允许投资的

债券)、银行存款(包括银行定期存款、协议存款及其他银行存款)、资产支持证券、债券回购、同

业存单、货币市场工具、现金、衍生工具(股指期货、股票期权)以及法律法规或中国证监会允许

基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的业绩比较基准为：国证港股通创新药指数收益率(经估值汇率调整)。

6.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金基金合同和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

第 20 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2024年01月03日（基金合同生效日）至2024年06月30日止期间的财务报表符合

企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2024年06月30日的财务状况以及2024年01月03日（基金合同生效日）至2024年06月30日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

6.4.4重要会计政策和会计估计

6.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2024年01月03日（基金合同生效日）起至2024年06月30日。

6.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

6.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持第 21 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3)衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。

6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认

后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

第 22 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值

并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最

近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息

支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。

6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金第 23 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

6.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

6.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。

损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变

动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称"证金公司")出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

第 24 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

6.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

6.4.4.11基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，可进行收益分配。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。

6.4.4.12外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

6.4.4.13分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部

分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

6.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

第 25 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

6.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

6.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产

品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

第 26 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

对基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根

据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通或深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7重要财务报表项目的说明

6.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末项目

2024年6月30日

活期存款5558470.46

等于：本金5557903.18

加：应计利息567.28

减：坏账准备-

定期存款-

等于：本金-

加：应计利息-

减：坏账准备-

其中：存款期限1个月以内-

存款期限1-3个月-

存款期限3个月以上-

其他存款-

等于：本金-

加：应计利息-

减：坏账准备-

合计5558470.46

6.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2024年6月30日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票155379479.77-129070001.76-26309478.01

第 27 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

贵金属投资-金交所----黄金合约

交易所市场----

债券银行间市场----

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计155379479.77-129070001.76-26309478.01

注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值包含可退替代款估值增值。

6.4.7.3衍生金融资产/负债

6.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额注：无。

6.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况注：无。

6.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况注：无。

6.4.7.4买入返售金融资产

6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额注：无。

6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券注：无。

6.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。

6.4.7.5债权投资

6.4.7.5.1债权投资情况注：无。

6.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况注：无。

6.4.7.6其他债权投资

6.4.7.6.1其他债权投资情况注：无。

第 28 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

6.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况注：无。

6.4.7.7其他权益工具投资

6.4.7.7.1其他权益工具投资情况注：无。

6.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况注：无。

6.4.7.8其他资产

单位：人民币元本期末项目

2024年6月30日

应收利息-

其他应收款-

待摊费用96167.05

合计96167.05

6.4.7.9其他负债

单位：人民币元本期末项目

2024年6月30日

应付券商交易单元保证金-

应付赎回费-

应付证券出借违约金-

应付交易费用18847.33

其中：交易所市场18847.33

银行间市场-

应付利息-

预提费用34095.60

合计52942.93

6.4.7.10实收基金

金额单位：人民币元本期

项目2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日

基金份额（份）账面金额

基金合同生效日236364863.00236364863.00

本期申购140000000.00140000000.00

本期赎回（以“-”号填列）-205000000.00-205000000.00

基金拆分/份额折算前--

基金拆分/份额折算调整--

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

第 29 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

本期末171364863.00171364863.00

6.4.7.11其他综合收益注：无。

6.4.7.12未分配利润

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计基金合

同生效---日

加：会计

政策变---更前期

差错更---正其

---他本期期

---初本期利

-8873636.88-26309478.01-35183114.89润本期基金份额

交易产-2992079.271667702.70-1324376.57生的变动数

其中：基

金申购-9155458.04-9268727.19-18424185.23款基金赎

6163378.7710936429.8917099808.66

回款本期已

分配利---润

本期末-11865716.15-24641775.31-36507491.46

6.4.7.13存款利息收入

单位：人民币元本期项目

2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日

活期存款利息收入32187.00

定期存款利息收入-

其他存款利息收入-

第 30 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

结算备付金利息收入27916.25

其他132.60

合计60235.85

6.4.7.14股票投资收益

6.4.7.14.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元本期项目

2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日

股票投资收益——买卖股票差价收入-8946362.60

股票投资收益——赎回差价收入-

股票投资收益——申购差价收入-

股票投资收益——证券出借差价收入-

合计-8946362.60

6.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期

项目2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日

卖出股票成交总额141196058.10

减：卖出股票成本总额149416423.08

减：交易费用725997.62

买卖股票差价收入-8946362.60

6.4.7.14.3股票投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元本期项目

2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日

赎回基金份额对价总额187900191.34

减：现金支付赎回款总额187900191.34

减：赎回股票成本总额-

减：交易费用-

赎回差价收入-

6.4.7.14.4股票投资收益——申购差价收入注：无。

6.4.7.14.5股票投资收益——证券出借差价收入注：无。

第 31 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

6.4.7.15债券投资收益

6.4.7.15.1债券投资收益项目构成注：无。

6.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入注：无。

6.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入注：无。

6.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入注：无。

6.4.7.16资产支持证券投资收益

6.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成注：无。

6.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入注：无。

6.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入注：无。

6.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入注：无。

6.4.7.17贵金属投资收益

6.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成注：无。

6.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入注：无。

6.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入注：无。

6.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入注：无。

6.4.7.18衍生工具收益

6.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入注：无。

第 32 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

6.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益注：无。

6.4.7.19股利收益

单位：人民币元本期项目

2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日

股票投资产生的股利收益762292.15

其中：证券出借权益补偿收

-入

基金投资产生的股利收益-

合计762292.15

6.4.7.20公允价值变动收益

单位：人民币元本期

项目名称2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日

1.交易性金融资产-26309478.01

股票投资-26309478.01

债券投资-

资产支持证券投资-

基金投资-

贵金属投资-

其他-

2.衍生工具-

权证投资-

3.其他-

减：应税金融商品公允价值变动

-产生的预估增值税

合计-26309478.01

6.4.7.21其他收入

单位：人民币元本期

项目2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日

基金赎回费收入-

替代损益-266623.29

其他609.93

合计-266013.36

6.4.7.22信用减值损失注：无。

第 33 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

6.4.7.23其他费用

单位：人民币元本期

项目2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日

审计费用24724.80

信息披露费-

证券出借违约金-

银行费用6932.98

其他68220.48

合计99878.26

6.4.7.24分部报告无。

6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1或有事项无。

6.4.8.2资产负债表日后事项无。

6.4.9关联方关系

6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况无。

6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称与本基金的关系银华基金管理股份有限公司(“银华基基金管理人金”)

招商银行股份有限公司(“招商银行”)基金托管人

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1股票交易注：无。

6.4.10.1.2债券交易注：无。

6.4.10.1.3债券回购交易注：无。

第 34 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

6.4.10.1.4权证交易注：无。

6.4.10.1.5应支付关联方的佣金注：无。

6.4.10.2关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期项目

2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日

当期发生的基金应支付的管理费319925.52

其中：应支付销售机构的客户维护

14357.08

费

应支付基金管理人的净管理费305568.44

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.50%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期项目

2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30日

当期发生的基金应支付的托管费63985.14

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。

第 35 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

6.4.10.2.3销售服务费注：无。

6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易注：无。

6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况注：无。

6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况注：无。

6.4.10.5各关联方投资本基金的情况

6.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注：无。

6.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注：无。

6.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期

2024年1月3日（基金合同生效日）至2024年6月30

关联方名称日期末余额当期利息收入

招商银行5558470.4632187.00

注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按同业利率或约定利率计息。

6.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注：无。

6.4.10.8其他关联交易事项的说明无。

6.4.11利润分配情况注：无。

6.4.12期末（2024年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券注：无。

第 36 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票注：无。

6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。

6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券注：无。

6.4.13金融工具风险及管理

6.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线。

在董事会领导下，董事会风险控制委员会定期听取审阅公司风险管理报告及相关情况，掌握公司的总体风险状况，确保风险控制与业务发展同步进行；公司总经理负责，由公司投资决策委员会和公司总经理及副总经理组成的经营管理层，通过风险管理部，对各项业务风险状况进行监督并及时制定相应对策和实施控制措施；由各部门总监负责，部门全员参与，根据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。

6.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

6.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金第 37 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

份额持有人可按合同要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。

本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，使得本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金主要投资品种符合合同规定，除在附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有），在正常市场条件下其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注

6.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在1个月内到期且计息外，本基金于资

产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。

6.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

6.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2024年6月30日

资产

货币资金5558470.46---5558470.46

结算备付金872662.59---872662.59

第 38 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

存出保证金1924.10---1924.10

交易性金融资产---129070001.76129070001.76

应收股利---420564.80420564.80

应收清算款---1069.481069.48

其他资产---96167.0596167.05

资产总计6433057.15--129587803.09136020860.24负债

应付管理人报酬---57377.4757377.47

应付托管费---11475.4911475.49

应付清算款---1041692.811041692.81

其他负债---52942.9352942.93

负债总计---1163488.701163488.70

利率敏感度缺口6433057.15--128424314.39134857371.54

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

注：基金本期末（上期末）持有的资产占基金净资产的比例不重大，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响。

6.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产或负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。

6.4.13.4.2.1外汇风险敞口

单位：人民币元本期末

2024年6月30日

项目美元港币其他币种折合人民合计折合人民币折合人民币币以外币计价的资产交易性金融资

-129070001.76-129070001.76产

资产合计-129070001.76-129070001.76以外币计价的负债

负债合计----

资产负债表外-129070001.76-129070001.76

第 39 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告汇风险敞口净额

6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析

假设本基金的单一外币汇率变化率变化5%，其他变量不变。

假设此项影响并未考虑管理层为减低汇率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动影响金额（单位：人民币元）

本期末（2024年6月30日）分析

港币-5%-6453500.09

港币5%6453500.09

注：基金本期末（上期末）持有的资产占基金净资产的比例不重大，因此市场的变动对于本基金净资产无重大影响。

6.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险包含单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，以及市场价格变化或波动所引起的股票、债券和基金等各类资产损失的可能性。

本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控制其他价格风险。

6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末项目2024年6月30日

公允价值占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产－股票

129070001.7695.71

投资

交易性金融资产－基金

--投资

交易性金融资产－贵金

--属投资

衍生金融资产－权证投

--资

其他--

合计129070001.7695.71

第 40 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变；

用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相对应变化带来估测组合市场价格假设风险；

Beta系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的相关性。

对资产负债表日基金资产净值的相关风险变量的变

影响金额（单位：人民币元）

动本期末（2024年6月30日）业绩比较基准上升

分析6188386.01

业绩比较基准下降

-6188386.01

注：本期财务报表的实际编制期间为本基金合同生效日至本报告期末。

6.4.14公允价值

6.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

6.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

6.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末公允价值计量结果所属的层次

2024年6月30日

第一层次129070001.76

第二层次-

第三层次-

合计129070001.76

第 41 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

6.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可

观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

6.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

6.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

6.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项无。

§7投资组合报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1权益投资129070001.7694.89

其中：股票129070001.7694.89

2基金投资--

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金融资

--产

7银行存款和结算备付金合计6431133.054.73

8其他各项资产519725.430.38

9合计136020860.24100.00

注：1、股票投资含可退替代款估值增值。

2、本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股公允价值为人民币129070001.76元，占

第 42 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

期末净值比例为95.71%。

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有指数投资境内股票。

7.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有积极投资境内股票。

7.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例（%）

基础材料--

消费者非必需品--

消费者常用品--

能源--

金融--

医疗保健129070001.7695.71

工业--

信息技术--

电信服务--

公用事业--

地产建筑业--

合计129070001.7695.71

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

7.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

101801信达生物41650013988828.9010.37

202269药明生物131100013807880.9610.24

306160百济神州15640012304459.709.12

401093石药集团212600012069024.778.95

501177中国生物制药453600011053577.008.20

609926康方生物2390008234427.136.11

703692翰森制药4560006792091.555.04

800013和黄医药1765004429920.553.28

901530三生制药7415004358284.303.23

金斯瑞生物科

10015484720003584130.872.66

技

1100867康哲药业5520003335151.762.47

1203933联邦制药4140003113480.042.31

1309688再鼎医药2529003092944.742.29

1406990科伦博泰生物191002890256.772.14

第 43 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

-B

1502359药明康德997002657030.521.97

1602196复星医药1995002407093.111.78

17 06855 亚盛医药-B 94900 2212970.63 1.64

1800512远大医药5015002128346.941.58

1902186绿叶制药8205002021905.641.50

20 02162 康诺亚-B 61000 1878979.95 1.39

2102096先声药业3390001772853.521.31

22 01952 云顶新耀-B 82000 1465362.50 1.09

2301513丽珠医药616001444881.961.07

2409995荣昌生物640001431082.241.06

2502268药明合联830001310517.210.97

2609969诺诚健华2320001020595.280.76

2703759康龙化成110500852192.130.63

2803347泰格医药31300788446.000.58

2901877君实生物51000544596.160.40

3006185康希诺生物28000499345.480.37

康宁杰瑞制药

3109966201000440276.830.33

-B

3206821凯莱英7000311132.610.23

思路迪医药股

330124461000296739.650.22

份

3406127昭衍新药37500256691.250.19

35 02105 来凯医药-B 36000 171182.26 0.13

36 02257 圣诺医药-B 26450 103320.85 0.08

7.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

注：本基金本报告期期末未持有积极投资股票。

7.4报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计买入金额占期末基金资产净值比例(%)码

101093石药集团32658514.0724.22

202269药明生物31098923.3623.06

301801信达生物30576732.5222.67

406160百济神州30238425.1722.42

501177中国生物制药25561037.9918.95

609926康方生物17510391.7612.98

金斯瑞生物科

70154813613134.7410.09

技

800867康哲药业12054670.498.94

903692翰森制药11234586.558.33

第 44 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

1002359药明康德10988533.108.15

1109688再鼎医药8442006.356.26

1201530三生制药8384446.666.22

1300013和黄医药8029046.765.95

1402196复星医药5416856.344.02

1503933联邦制药5261490.633.90

1602186绿叶制药4697251.153.48

17 02162 康诺亚-B 4205713.70 3.12

18 06855 亚盛医药-B 4164489.34 3.09

1902096先声药业3725643.762.76

2000512远大医药3429757.202.54

2109995荣昌生物3285001.062.44

2206600赛生药业3212944.202.38

科伦博泰生物

23069903081237.112.28

-B

2401513丽珠医药2705999.822.01

注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。

7.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计卖出金额占期末基金资产净值比例(%)码

101093石药集团17738695.7513.15

206160百济神州15371655.9311.40

301801信达生物14971304.3711.10

402269药明生物11868756.428.80

501177中国生物制药11228678.578.33

609926康方生物7370808.565.47

金斯瑞生物科

7015486117089.474.54

技

802359药明康德5636596.854.18

900867康哲药业5254522.813.90

1003692翰森制药4900866.993.63

1109688再鼎医药3910827.852.90

1201530三生制药3774202.202.80

1306600赛生药业3554149.392.64

1400013和黄医药3510728.372.60

1502196复星医药2442758.821.81

1603933联邦制药2102179.581.56

1702186绿叶制药2095534.161.55

18 06855 亚盛医药-B 1934256.16 1.43

19 02162 康诺亚-B 1828015.64 1.36

2002096先声药业1740014.361.29

注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。

第 45 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本（成交）总额304795902.85

卖出股票收入（成交）总额141196058.10

注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合

注：本基金本报告期末未持有债券。

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

注：本基金本报告期末未持有债券。

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属。

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

7.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期未投资股指期货。

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1本期国债期货投资政策

本基金本报告期未投资国债期货。

7.11.2本期国债期货投资评价

本基金本报告期未投资国债期货。

7.12投资组合报告附注

7.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或

在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。

7.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

第 46 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告序号名称金额

1存出保证金1924.10

2应收清算款1069.48

3应收股利420564.80

4应收利息-

5应收申购款-

6其他应收款-

7待摊费用96167.05

8其他-

9合计519725.43

7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

7.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。

7.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。

7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。

§8基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者

（户）基金份额占总份额比占总份额比例持有份额持有份额例（%）（%）

366646744.3726419362.0015.42144945501.0084.58

8.2期末上市基金前十名持有人

序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例（%）

1 BARCLAYSBANKPLC 7573408.00 4.42

平安股票优选1号股票

2型养老金产品－招商4737700.002.76

银行股份有限公司平安证券股份有限公

3司客户信用交易担保4714400.002.75

证券账户

第 47 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告国金证券股份有限公

4司客户信用交易担保4490500.002.62

证券账户平安股票优选5号股票

5型养老金产品－招商3720200.002.17

银行股份有限公司海通证券股份有限公

6司客户信用交易担保2918000.001.70

证券账户

7杨锦霞2608500.001.52

国信证券股份有限公

8司客户信用交易担保2538000.001.48

证券账户广发证券股份有限公

91965467.001.15

司

10徐晓东1784753.001.04

注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。

8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

注：截至本报告期末，本基金管理人的从业人员未持有本基金。

8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

注：截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。

§9开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2024年1月3日）基

236364863.00

金份额总额基金合同生效日起至报告期期末基金

140000000.00

总申购份额

减：基金合同生效日起至报告期期末基

205000000.00

金总赎回份额基金合同生效日起至报告期期末基金

-拆分变动份额

本报告期期末基金份额总额171364863.00

§10重大事件揭示

10.1基金份额持有人大会决议

本报告期内，无基金份额持有人大会决议。

第 48 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

10.2.1基金管理人的重大人事变动

本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。

10.2.2基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

10.4基金投资策略的改变

本报告期内，基金投资策略未发生改变。

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金的审计机构是普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

10.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

10.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例

(%)(%)

445991960.

华泰证券6100.00178225.41100.00-

财通证券2-----

长城证券2-----

长江证券4-----

川财证券2-----

德邦证券2-----

东方财富2-----

东方证券2-----

东海证券2-----

东吴证券2-----

第 49 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

光大证券2-----新增

2个

广发证券6----交易单元

国融证券2-----

国盛证券2-----

国投证券4-----

国信证券2-----

海通证券3-----

华创证券2-----

华金证券1-----

华龙证券2-----

华西证券4-----

开源证券4-----

申港证券2-----

申万宏源2-----

天风证券2-----

西南证券4-----

兴业证券2-----

中金公司4-----

中泰证券2-----

中信建投4-----

中信证券3-----

注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。

2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准

后与被选择的证券经营机构签订协议。

3、本基金合同生效日为2024年01月03日，以上交易单元均为本报告期新增交易单元。

10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额

额的比例(%)

的比例(%)的比例(%)华泰证

------券

财通证------

第 50 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告券长城证

------券长江证

------券川财证

------券德邦证

------券东方财

------富东方证

------券东海证

------券东吴证

------券光大证

------券广发证

------券国融证

------券国盛证

------券国投证

------券国信证

------券海通证

------券华创证

------券华金证

------券华龙证

------券华西证

------券开源证

------券申港证

------券

申万宏------

第 51 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告源天风证

------券西南证

------券兴业证

------券中金公

------司中泰证

------券中信建

------投中信证

------券

10.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期《银华基金管理股份有限公司关于银本基金管理人网站中华国证港股通创新药交易型开放式指

1国证监会基金电子披露2024年1月4日

数证券投资基金基金合同生效的公网站中国证券报告》《银华国证港股通创新药交易型开放本基金管理人网站中

2式指数证券投资基金开放日常申购、国证监会基金电子披露2024年1月8日赎回业务的公告》网站中国证券报《银华国证港股通创新药交易型开放本基金管理人网站中

3式指数证券投资基金上市交易公告国证监会基金电子披露2024年1月8日书》网站《银华国证港股通创新药交易型开放

4式指数证券投资基金上市交易公告书中国证券报2024年1月8日提示性公告》《关于银华国证港股通创新药交易型本基金管理人网站中

5开放式指数证券投资基金流动性服务国证监会基金电子披露2024年1月11日商的公告》网站中国证券报《银华国证港股通创新药交易型开放本基金管理人网站中

6式指数证券投资基金上市交易提示性国证监会基金电子披露2024年1月11日公告》网站中国证券报《银华基金管理股份有限公司关于增本基金管理人网站中

7加华宝证券股份有限公司为旗下部分国证监会基金电子披露2024年2月7日基金申购赎回代办券商的公告》网站四大证券报《关于银华国证港股通创新药交易型本基金管理人网站中

8开放式指数证券投资基金流动性服务国证监会基金电子披露2024年2月28日商的公告》网站中国证券报9《银华基金管理股份有限公司关于增本基金管理人网站中2024年3月19日第 52 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告加部分代销机构为旗下部分基金申购国证监会基金电子披露赎回代办券商的公告》网站四大证券报《银华基金管理股份有限公司关于旗本基金管理人网站中

下部分基金暂停及恢复申购、赎回、

10国证监会基金电子披露2024年3月27日转换（如有）及定期定额投资业务的网站四大证券报公告》《银华基金管理股份有限公司关于增本基金管理人网站中

11加部分代销机构为旗下部分基金申购国证监会基金电子披露2024年3月29日赎回代办券商的公告》网站四大证券报《银华国证港股通创新药交易型开放本基金管理人网站中

12式指数证券投资基金2024年第1季度国证监会基金电子披露2024年4月19日报告》网站《银华基金管理股份有限公司旗下部

13分基金2024年第1季度报告提示性公四大证券报2024年4月19日告》《银华基金管理股份有限公司关于旗本基金管理人网站中

下部分基金暂停及恢复申购、赎回、

14国证监会基金电子披露2024年5月13日转换（如有）及定期定额投资业务的网站四大证券报公告》《关于银华国证港股通创新药交易型本基金管理人网站中

15开放式指数证券投资基金流动性服务国证监会基金电子披露2024年5月15日商终止的公告》网站中国证券报《银华基金管理股份有限公司关于增本基金管理人网站中

16加部分代销机构为旗下部分基金申购国证监会基金电子披露2024年5月29日赎回代办券商的公告》网站四大证券报《银华国证港股通创新药交易型开放本基金管理人网站中

17式指数证券投资基金招募说明书更新国证监会基金电子披露2024年6月20日

(2024年第1号)》网站《银华基金管理股份有限公司关于旗本基金管理人网站中

18下部分基金调整清算交收条款并修订国证监会基金电子披露2024年6月20日招募说明书的公告》网站四大证券报《银华基金管理股份有限公司关于旗本基金管理人网站中

下部分基金暂停及恢复申购、赎回、

19国证监会基金电子披露2024年6月27日转换（如有）及定期定额投资业务的网站四大证券报公告》《银华国证港股通创新药交易型开放本基金管理人网站中

20式指数证券投资基金基金产品资料概国证监会基金电子披露2024年6月28日要更新》网站《银华基金管理股份有限公司关于增本基金管理人网站中

21加部分代销机构为旗下部分基金申购国证监会基金电子披露2024年6月28日赎回代办券商的公告》网站四大证券报

第 53 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

§11影响投资者决策的其他重要信息

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额份额类别比例达到或者期初申购赎回序号持有份额占比

超过20%的时份额份额份额

（%）间区间

20240118-2021648511572779

10.007573408.004.42

40118381.0073.00

20240201-2021648511572779

10.007573408.004.42

40220381.0073.00

20240516-2021648511572779

机构10.007573408.004.42

40521381.0073.00

20240308-2021648511572779

10.007573408.004.42

40313381.0073.00

20240223-2021648511572779

10.007573408.004.42

40304381.0073.00

产品特有风险

投资人在投资本基金时，将面临本基金的特有风险，具体包括：

1）当基金份额集中度较高时，少数基金份额持有人所持有的基金份额占比较高，其在召开持有人

大会并对重大事项进行投票表决时可能拥有较大话语权；

2）在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其

赎回后本基金资产规模长期低于5000万元，进而可能导致本基金终止或与其他基金合并或转型为另外的基金，其他基金份额持有人丧失继续投资本基金的机会；

3）当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，更容易触发巨额赎回条款，基

金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额；

4）当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，基金为支付赎回款项而卖出所

持有的证券，可能造成证券价格波动，导致本基金的收益水平发生波动。同时，巨额赎回、份额净值小数保留位数是采用四舍五入、管理费及托管费等费用是按前一日资产计提，会导致基金份额净值出现大幅波动；

5）当某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模的50%时，本基金管理人将不

再接受该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。在其他基金份额持有人赎回基金份额导致某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模50%的情况下，该基金份额持有人将面临所提出的对本基金基金份额的申购及转换转入申请被拒绝的风险。如果投资人某笔申购或转换转入申请导致其持有本基金基金份额达到或超过本基金规模的50%，该笔申购或转换转入申请可能被确认失败。

11.2影响投资者决策的其他重要信息1、本基金管理人于2024年1月8日披露了《银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金上市交易公告书》、《银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金开放日常申购、赎回业务的公告》，本基金自2024年1月11日起在深圳证券交易所上市交易，同时第 54 页共 55 页港股创新药 ETF2024 年中期报告

开放日常申购、赎回业务。

2、本基金管理人于2024年6月20日披露了《银华基金管理股份有限公司关于旗下部分基金调整清算交收条款并修订招募说明书的公告》，自2024年6月21日起，调整旗下本基金招募说明书的清算交收条款。

§12备查文件目录

12.1备查文件目录

12.1.1银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金募集申请获中国证监会注册

的文件

12.1.2《银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》

12.1.3《银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金基金合同》

12.1.4《银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金托管协议》

12.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》

12.1.6银华基金管理股份有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程

12.1.7基金托管人业务资格批件和营业执照