富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金二0二二年年度报告

富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金

二0二二年年度报告

2022年12月31日

基金管理人：富国基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

送出日期：2023年03月31日

1§1重要提示及目录

1.1重要提示

富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月

29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2022年1月1日起至2022年12月31日止。

21.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................6

2.1基金基本情况.............................................6

2.2基金产品说明.............................................6

2.3基金管理人和基金托管人........................................6

2.4信息披露方式.............................................7

2.5其他相关资料.............................................7

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7

3.1主要会计数据和财务指标........................................7

3.2基金净值表现.............................................8

3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10

§4管理人报告..............................................10

4.1基金管理人及基金经理情况......................................10

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明............................14

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核报告.................................15

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................16

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................17

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................17

§5托管人报告..............................................17

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................17

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..........17

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................17

§6审计报告...............................................17

6.1审计报告基本信息..........................................17

6.2审计报告的基本内容.........................................18

§7年度财务报告.............................................20

7.1资产负债表.............................................20

37.2利润表..............................................22

7.3净资产（基金净值）变动表......................................23

7.4报表附注..............................................25

§8投资组合报告.............................................62

8.1期末基金资产组合情况........................................62

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................63

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细.......................64

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................66

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................67

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................68

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................68

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................68

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................68

8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................68

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................68

8.12投资组合报告附注.........................................69

§9基金份额持有人信息..........................................70

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................70

9.2期末上市基金前十名持有人......................................70

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................71

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................71

§10开放式基金份额变动.........................................71

§11重大事件揭示............................................71

11.1基金份额持有人大会决议......................................71

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................71

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................72

11.4基金投资策略的改变........................................72

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................72

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................72

11.7本期基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................72

11.8其他重大事件...........................................75

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................75

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................75

§13备查文件目录............................................75

45§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金

场内简称稀土 ETF

基金简称富国中证稀土产业 ETF基金主代码159713交易代码159713基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2021年08月05日基金管理人富国基金管理有限公司基金托管人招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额337255051.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期2021年8月16日

2.2基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

本基金主要采用完全复制法，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。在正常市场情况下，本基金力争日均投资策略跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。本基金的资产配置策略、存托凭证投资策略、债券投资策略、资产

支持证券投资策略、股指期货投资策略、参与融资及转融通证

券出借业务策略、股票期权投资策略详见法律文件。

业绩比较基准本基金业绩比较基准为中证稀土产业指数收益率。

本基金属于股票型基金，预期风险与收益高于混合型基金、债风险收益特征券型基金与货币市场基金。本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，具有与标的指数相似的风险收益特征。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称富国基金管理有限公司招商银行股份有限公司姓名赵瑛张燕

信息披露负责人联系电话021-203618180755-83199084

电子邮箱 public@fullgoal.com.cn yan_zhang@cmbchina.com

客户服务电话95105686、400888068895555

传真021-203616160755-83195201

6注册地址中国(上海)自由贸易试验深圳市深南大道7088号

区世纪大道1196号世纪汇招商银行大厦

办公楼二座27-30层办公地址上海市浦东新区世纪大道深圳市深南大道7088号

1196号世纪汇办公楼二座招商银行大厦

27-30层

邮政编码200120518040法定代表人裴长江缪建民

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披证券时报露报纸名称

登载基金年度报告正 www.fullgoal.com.cn文的管理人互联网网址基金年度报告备置地富国基金管理有限公司上海市浦东新区世纪大道

点1196号世纪汇办公楼二座27-30层招商银行股份有限公司深圳市深南大道7088号招商银行大厦

2.5其他相关资料

项目名称办公地址会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普北京市东城区东长安街1号东方广通合伙）场安永大楼17层注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2021年8月5日(基金

3.1.1期间数据和指标2022年合同生效日)至2021年12月31日

本期已实现收益-40741689.0628013557.61

本期利润-77373596.9128114969.00

加权平均基金份额本期利润-0.23850.1138

本期加权平均净值利润率-27.40%10.99%

7本期基金份额净值增长率-26.45%5.50%

3.1.2期末数据和指标2022年12月31日2021年12月31日

期末可供分配利润-75534636.7414920334.68

期末可供分配基金份额利润-0.22400.0550

期末基金资产净值261720414.26286175385.68

期末基金份额净值0.77601.0550

3.1.3累计期末指标2022年12月31日2021年12月31日

基金份额累计净值增长率-22.40%5.50%注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净业绩比业绩比较份额净值增长较基准基准收益

阶段值增长*－**－*率标准收益率率标准差

率*

差***

过去三个月-1.93%1.57%-2.21%1.59%0.28%-0.02%

过去六个月-19.12%1.69%-19.94%1.71%0.82%-0.02%

过去一年-26.45%2.06%-27.51%2.08%1.06%-0.02%自基金合同

-22.40%2.14%-22.65%2.18%0.25%-0.04%生效起至今

注：本基金业绩比较基准根据基金合同中投资策略及资产配置比例等相关规定构建，能够较好地反映本基金的风险收益特征。本基金每个交易日对业绩比较基准依据合同约定的权重比例进行再平衡处理，并用每日连乘方式计算得到指数基准的时间序列。

83.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基

准收益率变动的比较

注：1、截止日期为2022年12月31日。

2、本基金于2021年8月5日成立，建仓期6个月，从2021年8月5日起至

2022年2月4日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。

93.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益

率的比较

注：2021年按实际存续期计算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

注：本基金2021年8月5日（基金合同生效日）至2022年12月31日未进行利润分配

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

富国基金管理有限公司于1999年4月13日获国家工商行政管理局登记注册成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于2001年 3月从北京迁址上海。2003年 9月，加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管理有限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。

目前，公司注册资本金5.2亿元人民币，股东为：海通证券股份有限公司、

10申万宏源证券有限公司、加拿大蒙特利尔银行及山东省金融资产管理股份有限公司。公司在北京、成都、广州设立有分公司，并全资设有两家子公司——富国资产管理（上海）有限公司和富国资产管理（香港）有限公司。公司拥有公募基金、特定客户资产管理、QDII、社保、企业年金、基本养老保险基金等基金公司全部业务牌照。

截至2022年12月31日，本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国新兴产业股

票型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券投资基金（LOF）、富国中证红

利指数增强型证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接

基金、富国天利增长债券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基

金、富国中债-1-3年国开行债券指数证券投资基金、富国全球科技互联网股票

型证券投资基金（QDII）、富国鑫旺稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金

（FOF）、富国富钱包货币市场基金、富国首创水务封闭式基础设施证券投资基金等287只公开募集证券投资基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理证券从业姓名职务期限说明年限任职日期离任日期

曹璐迪本基金现2021-08-－7硕士，自2016年7月加入富国基任基金经05金管理有限公司，历任助理定量研理究员、定量研究员；现任富国基金量化投资部定量基金经理。自

2020年05月起任富国中证价值交

易型开放式指数证券投资基金基金经理；自2020年05月起任富国中证价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理；自2020年08月起任富国创业板交易型开放式指数证券投资基金基金经理；

自2021年03月起任富国中证细分化工产业主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理；自2021年

06月起任富国中证科创创业50交

易型开放式指数证券投资基金基金经理；自2021年07月起任富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理；自2021年08

11月起任富国中证科创创业50交易

型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理；自2021年08月起任富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金基金经理；自

2022年06月起任富国中证电池主

题交易型开放式指数证券投资基金基金经理；自2022年11月起任富国中证电池主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理；具有基金从业资格。

注：1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的涵义遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期，富国基金管理有限公司作为富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、《富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定收益为目标，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。

事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。

12事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行

间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投资指令，确保公平对待其所管理的组合。

事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和

反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1日、3日、5日）的季度公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金经

理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，风险管理部视情况要求相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期，在同向交易价差分析方面，公司采集连续四个季度，不同时间窗

口（1日内、3日内、5日内）的同向交易样本，在假设同向交易价差为零及95%

的置信水平下，对同向交易价差进行 t 分布假设检验并对检验结果进行跟踪分析。分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。

本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，未出现违反公平交易制度的情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现异常交易行为。公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。

134.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2022年伊始，受美国加息预期升温、俄乌冲突加剧、中概股从纳斯达克退市

担忧加剧、上海疫情持续扩散等多重因素的影响，A 股整体出现大幅调整。4 月底，经过短期大幅调整后，A股投资性价比显现，同时政治局会议再次强调稳增长目标，5月、6月国内政策环境明显改善，市场信心有所恢复，A股迎来快速反弹。7月市场进入基本面验证期，总体震荡回落。7月中旬，由于部分地区地产断供事件发酵，投资者对地产行业可能带来的系统性风险担忧加剧，金融、地产板块快速回落。8月受中国 7月制造业 PMI 回落至荣枯线以下、政治局会议淡化经济增速目标、台海局势紧张、美联储主席鲍威尔发表鹰派讲话等因素的影响，A股总体持续调整。11月初，随着国务院联防联控机制强调科学精准做好疫情防控，同时房地产股权融资时隔多年后再度放开，市场对经济复苏预期进一步升温，地产、消费等经济相关板块大幅反弹。12月初，随着疫情防控政策发生重大转变，放松管控成为大势所趋。同时，中共中央政治局召开经济工作会议提出要大力提振市场信心，实施扩大内需战略，A股迎来大幅反弹。

总体来看，2022年上证综指下跌15.13%，沪深300下跌21.63%，创业板指下跌29.37%，中证500指数下跌20.31%。

在投资管理上，本基金采取完全复制的被动式指数基金管理策略，采用量化和人工管理相结合的方法，处理基金日常运作中的大额申购和赎回等事件。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至2022年12月31日，本基金份额净值为0.7760元；份额累计净值为

0.7760元；本报告期，本基金份额净值增长率为-26.45%，同期业绩比较基准收

益率为-27.51%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2023年，随着疫情影响逐步消退、稳增长政策持续发力，市场有望迎来疫后增长修复的趋势性投资机会。1）疫情对经济的影响正在逐步消退，国内消费修复仍在稳步进行中。春节假期的高频数据显示，春节期间客流量、国内出游人数、春节档电影票房数据均高于去年同期水平，内需消费修复仍在稳步进行中。2）稳增长政策有望持续发力。前期中央政治局会议和中央经济工作会议相

14继召开，后续稳增长政策有望持续发力，支撑国内经济走向实质性复苏。3）海

外风险偏好持续修复。美联储加息节奏放缓，全球流动性有望迎来拐点，海外风险偏好持续修复。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核报告

本基金管理人始终坚持持有人利益优先原则，报告期内持续完善内控管理机制，全方位推动监察稽核工作深入开展。在基础性工作的基础上，2022年本基金管理人重点开展的监察稽核工作包括以下方面：

（一）持续推进制度流程建设，保障业务合规开展

公司以建立重点业务内控制度体系，规范各业务部门内部管理为重点，持续强化公司内控与风险防范水平。报告期内，公司新增、修订多项内部管理制度，并以制度为基础相应完善业务流程。

（二）深入进行新规学习，扎实推动新规落地

2022年度，公司从新规解读、制度建立、系统建设、流程改造等方面持续推

进各项重要法律法规、监管要求的落地工作，并对落地情况开展专项检查，确保各项业务合法合规开展。

（三）夯实合规管理架构，强化合规管理职能

公司以持续完善合规考核体系、优化专兼职合规会议机制等作为抓手，加强一道防线合规履职效能，强化合规管理成效，推动合规工作深入开展。

（四）多措并举，全面提升员工合规意识

为持续提高全员合规意识，公司对新员工、特定业务条线员工、全体员工组织不同侧重点的合规培训与宣导，结合合规谈话及合规考试，多维度、多层次地进行文化贯宣，全面提升员工合规意识。

（五）立足于合规，不断拓展风险管理职能

报告期内，公司持续推进旗下组合的投资合规风控阈值多维度排查梳理和日常投资合规监督工作的规范化管理，进一步根据系统升级迭代情况整合优化历史风控工具。公司持续强化合规风控培训工作，提升各部门主动合规的能力和意识。

投资风险管理方面，公司针对各类投资品种开展风险管理系列专项工作，加强日常监测和定期风险评估，持续提升对于各类投资标的的风险管理水平。

（六）持续推进合规风控工作的系统化建设

15报告期内，公司持续开展合规风控信息化建设，不断提升自主研发能力。通

过搭建、完善覆盖事前、事中、事后的风控系统工具体系，助力有效监测、识别投资组合运作过程中的各类风险，提升整体风险防范能力。在合规管理方面，新增或优化系统管理功能模块包括产品营销模块、专兼职合规管理模块、新一代报表报送平台等。通过系统建设，提升合规管理工作水平和效率。

（七）推动反洗钱工作深入开展

公司高度重视反洗钱工作，认真贯彻落实各项反洗钱监管要求。除在客户尽职调查、大额和可疑交易报告、客户资料和交易记录保存等反洗钱核心义务方面

积极履职外，还通过重点专项工作等方式有序推动反洗钱工作深入开展。报告期内，主要重点工作包括机构洗钱和恐怖融资风险自评估、新产品新业务洗钱风险评估、反洗钱系统建设、多层次立体化文化宣贯等。

（八）加强内部审计，发挥第三道防线功能

公司围绕各条线各部门制度框架体系建立情况、法规落实情况及当年工作重

点开展审计工作。通过基础风险点例行检查与法规落实情况、监管重点排查相结合的方式，持续暴露内控缺陷并督导整改完善，切实起到第三道防线自查自纠、防范风险、保驾护航的作用。

（九）全面加强员工行为管理

报告期内，公司持续加强对从业人员的行为管控，内容包括监控录像、电子邮件、电话录音抽查，特定员工通讯工具集中管理，员工证券投资申报管理等方面。通过日常合规管理与定期事后检查相结合的方式，提升全员合规意识，防范利益冲突，确保各项业务合规开展。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估

值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。

164.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期无需要说明的相关情形。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的

说明

招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度报告中利润分配情况真实、准确。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号安永华明（2023）审字第 60467606_B216 号

176.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告审计报告收件人富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人审计意见我们审计了富国中证稀土产业交易型

开放式指数证券投资基金的财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表，2022年度的利润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准

则的规定编制，公允反映了富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金2022年12月31日的财务状况以及

2022年度的经营成果和净值变动情况。

形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项无其他事项无其他信息富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金管理层对其他信息负责。

其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵

盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需

18要报告。

管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定

编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估富国中证稀土产业交易型开放式指数证

券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的

财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设

计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证

19据，就可能导致对富国中证稀土产业交

易型开放式指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；

如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间

安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名王珊珊费泽旭会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2023年03月29日

§7年度财务报告

7.1资产负债表

会计主体：富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2022年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产2022年12月2021年12月31

31日日

资产：

银行存款1304604.7512208381.97

结算备付金213157.371038229.10

存出保证金27796.19122851.33

交易性金融资产260651045.39282845515.42

其中：股票投资260022157.10282589515.42

基金投资－－

20债券投资628888.29256000.00

资产支持证券投资－－

贵金属投资－－

其他投资－－

衍生金融资产－－

买入返售金融资产－－

应收清算款441399.205472283.94

应收股利－－

应收申购款－－

递延所得税资产－－

其他资产9850.551312.84

资产总计262647853.45301688574.60本期末上年度末负债和净资产2022年12月2021年12月31

31日日

负债：

短期借款－－

交易性金融负债－－

衍生金融负债－－

卖出回购金融资产款－－

应付清算款567445.5915168763.86

应付赎回款－－

应付管理人报酬112557.55107510.06

应付托管费22511.4821502.03

应付销售服务费－－

应付投资顾问费－－

应交税费1176.15－

应付利润－－

递延所得税负债－－

其他负债223748.42215412.97

负债合计927439.1915513188.92

净资产：

实收基金337255051.00271255051.00

其他综合收益－－

未分配利润-75534636.7414920334.68

净资产合计261720414.26286175385.68

负债和净资产总计262647853.45301688574.60

注：报告截止日2022年12月31日，基金份额净值0.7760元，基金份额总额

337255051.00份。

比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号（年度报告和中期报告）》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年度末资产负债表中“应

21收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，上年度末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债

表“其他负债”项目的“上年度末”余额。

7.2利润表

会计主体：富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日

单位：人民币元

上年度可比期间(2021本期

年8月5日(基金合同

（2022年01月01项目生效日)至2021年12日至2022年12月月31日)

31日）

一、营业总收入-75343867.8029904364.12

1.利息收入362570.3077133.67

其中：存款利息收入31538.1177124.38

债券利息收入－9.29

资产支持证券利息收入－－

买入返售金融资产收入－－

证券出借利息收入331032.19－

其他利息收入－－

2.投资收益（损失以“-”填列）-40603594.7327993888.21

其中：股票投资收益-42762086.9127744881.98

基金投资收益－－

债券投资收益101325.2612181.73

资产支持证券投资收益－－

贵金属投资收益－－

衍生工具收益－－

股利收益2057166.92236824.50以摊余成本计量的金融资产终止确认

－－产生的收益

其他投资收益－－

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-36631907.85101411.39

4.汇兑收益（损失以“-”号填列）－－

5.其他收入（损失以“-”号填列）1529064.481731930.85

减：二、营业总支出2029729.111789395.12

1．管理人报酬1413458.97515988.46

2．托管费282691.75103197.71

3．销售服务费－－

4．投资顾问费－－

225．利息支出－－

其中：卖出回购金融资产支出－－

6.信用减值损失－－

7.税金及附加1192.520.02

8．其他费用332385.871170208.93

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-77373596.9128114969.00

减：所得税费用－－

四、净利润（净亏损以“-”号填列）-77373596.9128114969.00

五、其他综合收益的税后净额－－

六、综合收益总额-77373596.9128114969.00注：比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号（年度报告和中期报告）》中的利润表格式的要求进行列示：上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。

7.3净资产（基金净值）变动表

会计主体：富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日

单位：人民币元本期项目

（2022年01月01日至2022年12月31日）未分配净资产实收基金利润合计

一、上期期末净资产（基金净值）27125505114920334.286175385.0068.68

加：会计政策变更－－－

二、本期期初净资产（基金净值）27125505114920334.286175385.0068.68三、本期增减变动额（减少以“-”--

66000000.号填列）90454971.24454971.

4242

（一）、综合收益总额--

－77373596.77373596.

9191

（二）、本期基金份额交易产生的基金-

66000000.52918625.

净值变动数（净值减少以“-”号填列）13081374.

0049

其中：1.基金申购款-

826500000726252694

100247305.00.26.74

2.基金赎回款-87165931.-

2376050000023673334068.00.77

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以－－－“-”号填列）

（四）、其他综合收益结转留存收益－－－

四、本期期末净资产（基金净值）-

337255051.75534636.7261720414.

00426

上年度可比期间(2021年8月5日(基金合

项目同生效日)至2021年12月31日)未分配实收基金净资产合计利润

一、本期期初净资产（基金净值）262255051.262255051.

－

0000二、本期增减变动额（减少以“-”14920334.623920334.6

9000000.00号填列）88

（一）、综合收益总额28114969.028114969.0

－

（二）、本期基金份额交易产生的基金-

净值变动数9000000.0013194634.3

4194634.32（净值减少以“-”号填列）2

其中：1.基金申购款806500000.20426196.8826926196.

00989

2.基金赎回款---

797500000.33620831.2831120831.

00121

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以－－－“-”号填列）

（四）、其他综合收益结转留存收益－－－

三、本期期末净资产（基金净值）271255051.14920334.6286175385.

00868

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

陈戈林志松徐慧

——————————————————————————基金管理公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

247.4报表附注

7.4.1基金基本情况

富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2021]1022

号《关于准予富国中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人富国基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于

2021年8月5日正式生效，首次设立募集规模为262255051.00份基金份额。

本基金为契约型，交易型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为富国基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。

本基金的投资范围主要为标的指数成份股、备选成份股（均含存托凭证）和其他股票。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股（包含主板、创业板及其他经中国证监会允许发行的股票）、存托凭证、债券（国债、央行票据、地方政府债券、政府支持机构债券、政府支持债券、金融债券、企业债

券、公司债券、次级债券、可转换债券、可交换债券、可分离交易可转债、短期

融资券（含超短期融资券）、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存

款、同业存单、衍生工具（股指期货、股票期权等）、货币市场工具以及中国证

监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金可根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。

基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股（均含存托凭证）的比例不得低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%，因法律法规的规定而受限制的情形除外。本基金每个交易日日终在扣除股指期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规对该比例要求有变更的，在履行适当程序后，以变更后的比例为准，本基金的投资范围会做相应调整。

本基金的业绩比较基准为中证稀土产业指数收益率。

257.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号《年度报告和中期报告》》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2022年

12月31日的财务状况以及2022年1月1日至2022年12月31日止期间的经营

成果和净值变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系2022年1月1日至2022年12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产

的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

(2)金融负债分类

26本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信

用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列

可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须

27付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济

状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险

和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存

在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

28每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资

产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负

债按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影

响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利

用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

297.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前

支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与

其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计

30提；

(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计

算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入。出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入计入投资收益；

(8)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

1、每一基金份额享有同等分配权；

2、基金每年收益分配次数没有限制，每次基金收益分配数额的确定原则为使

收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补亏损为前提，收益分配后有可能使基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日（即收益评价日）的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值；

3、若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；

4、本基金收益分配采用现金方式；

5、法律法规、监管机关、登记机构、深圳证券交易所另有规定的，从其规定。

在遵守法律法规和监管部门的规定，且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会，并应于变更实施日前在规定媒介公告。

317.4.4.12分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法律法规的要求，本基金自2022年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理。此外，本基金亦已执行财政部于2022年发布的《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通知》（财会[2022]14号）。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量

且其变动计入当期损益。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。

本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账

面余额中，并反映在相关“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等项目中，不单独列示“应收利息”

32项目或“应付利息”项目。

“信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中，其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。

根据新金融工具准则的衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新金融工具准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。于首次执行日

（2022年1月1日），原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值

的调节如下所述：

以摊余成本计量的金融资产：

银行存款于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币

12208381.97元，自应收利息转入的重分类金额为人民币723.67元，重新计

量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，银行存款于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币

12209105.64元。

结算备付金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民

币1038229.10元，自应收利息转入的重分类金额为人民币522.84元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，结算备付金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币

1038751.94元。

存出保证金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民

币122851.33元，自应收利息转入的重分类金额为人民币60.72元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，存出保证金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币

122912.05元。

应收利息于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币

1312.84元，转出至银行存款的重分类金额为人民币723.67元，转出至结算备

付金的重分类金额为人民币522.84元，转出至存出保证金的重分类金额为人民币60.72元，转出至交易性金融资产的重分类金额为人民币5.61元。经上述重

33分类后，应收利息不再作为财务报表项目单独列报。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

交易性金融资产于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为

人民币282845515.42元，自应收利息转入的重分类金额为人民币5.61元。经上述重分类后，交易性金融资产于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币282845521.03元。

除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金融负债项目无影响。

于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。

上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

1印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

2增值税根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增

34值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运

用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

3城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定

（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。

4企业所得税根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策35的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

5个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

36本期末上年度末

项目

（2022年12月31日）（2021年12月31日）活期存款1304604.7512208381.97

等于：本金1304481.0512208381.97

加：应计利息123.70－

减：坏账准备－－

定期存款－－

等于：本金－－

加：应计利息－－

减：坏账准备－－

其中：存款期限1个月

－－以内

存款期限1-3个

－－月存款期限3个月

－－以上

其他存款－－

等于：本金－－

加：应计利息－－

减：坏账准备－－

合计1304604.7512208381.97

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有定期存款。

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末（2022年12月31日）项目成本应计利息公允价值公允价值变动

296661052.－260022157.-

股票881036638895.7

贵金属投资-金交所黄金合约－－－－

交易所市场520400.0088.97628888.29108399.32

债券银行间市场－－－－

合计520400.0088.97628888.29108399.32

资产支持证券－－－－

基金－－－－

其他－－－－

297181452.88.97260651045.-

合计883936530496.4

上年度末（2021年12月31日）项目成本应计利息公允价值公允价值变动

37282488104.－282589515.101411.39

股票

0342

贵金属投资-金交所黄金合约－－－－

交易所市场256000.00－256000.00－

债券银行间市场－－－－

合计256000.00－256000.00－

资产支持证券－－－－

基金－－－－

其他－－－－

282744104.－282845515.101411.39

合计

0342

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额

注：本报告期末及上年度末本基金未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。

7.4.7.5其他资产

单位：人民币元本期末（2022年12月31上年度末（2021年12月31项目日）日）

应收利息－1312.84

其他应收款－－

待摊费用－－

转融通证券出借利息9850.55－

合计9850.551312.84

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末（2022年12月31上年度末（2021年12月项目日）31日）

应付券商交易单元保证金－－

应付赎回费－－

应付证券出借违约金－－

38应付交易费用45748.42107851.33

其中：交易所市场45748.42107851.33

银行间市场－－

应付利息－－

IOPV计算发布费 20000.00 7561.64

预提审计费38000.0050000.00

预提信息披露费120000.0050000.00

合计223748.42215412.97

7.4.7.7实收基金

金额单位：人民币元

本期（2022年01月01日至2022年12月31日）项目

基金份额（份）账面金额

上年度末271255051.00271255051.00

本期申购826500000.00826500000.00

本期赎回（以“-”号填列）-760500000.00-760500000.00

本期末337255051.00337255051.00

7.4.7.8未分配利润

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

本期期初39793615.92-24873281.2414920334.68

本期利润-40741689.06-36631907.85-77373596.91本期基金份额交易产

16318827.70-29400202.21-13081374.51

生的变动数

其中：基金申购款73175655.43

173422961.17100247305.74

基金赎回款-56856827.73144022758.9687165931.23

本期已分配利润－－－

本期末15370754.56-90905391.30-75534636.74

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元

上年度可比期间(2021年8本期（2022年01月01日至项目月5日(基金合同生效日)

2022年12月31日）

至2021年12月31日)

活期存款利息收入23085.0167674.97

定期存款利息收入－－

其他存款利息收入－－

结算备付金利息收入7328.948933.89

其他1124.16515.52

合计31538.1177124.38

397.4.7.10股票投资收益

7.4.7.10.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元

上年度可比期间(2021

本期（2022年01月01年8月5日(基金合同项目日至2022年12月31生效日)至2021年12日）

月31日)

股票投资收益——买卖股票差价收入-28004932.8513849754.03

股票投资收益——赎回差价收入-14757154.0613895127.95

股票投资收益——申购差价收入－－

股票投资收益——证券出借差价收入－－

合计-42762086.9127744881.98

7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

上年度可比期间(2021年8月5本期（2022年01月01日项目日(基金合同生效日)至2021年至2022年12月31日）

12月31日)

卖出股票成交总额429994212.14506624206.83

减：卖出股票成本总额457349487.67492774452.80

减：交易费用649657.32－

买卖股票差价收入-28004932.8513849754.03

7.4.7.10.3股票投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元

本期（2022年01月01上年度可比期间(2021项目日至2022年12月31年8月5日(基金合同生效

日）日)至2021年12月31日)

赎回基金份额对价总额673334068.77831120831.21

减：现金支付赎回款总额388850218.77476645619.21

减：赎回股票成本总额299241004.06340580084.05

减：交易费用－－

赎回差价收入-14757154.0613895127.95

7.4.7.10.4股票投资收益——申购差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益——申购差价收入。

407.4.7.10.5股票投资收益——证券出借差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益——证券出借差价收入。

7.4.7.11债券投资收益

7.4.7.11.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

上年度可比期间(2021年本期（2022年01月01

8月5日(基金合同生效

项目日至2022年12月31日)至2021年12月31日）

日)

债券投资收益——利息收入140.97－债券投资收益——买卖债券（债转

101184.2912181.73股及债券到期兑付）差价收入

合计101325.2612181.73

7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

上年度可比期间(2021

本期（2022年01月01年8月5日(基金合同生项目日至2022年12月31效日)至2021年12月31日）

日)

卖出债券（债转股及债券到期兑付）

750852.6040185.60

成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑

649600.0028000.00

付）成本总额

减：应计利息总额61.393.87

减：交易费用6.92－

债券投资收益-差价收入101184.2912181.73

7.4.7.12资产支持证券投资收益

7.4.7.12.1资产支持证券投资收益项目构成

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。

417.4.7.12.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

注:本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入。

7.4.7.13贵金属投资收益

注:本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖贵金属交易。

7.4.7.14衍生工具收益

7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。

7.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益

注:本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。

7.4.7.15股利收益

单位：人民币元

上年度可比期间(2021

本期（2022年01月01年8月5日(基金合同项目日至2022年12月31生效日)至2021年12日）

月31日)

股票投资产生的股利收益2057166.92236824.50

其中：证券出借权益补偿收入236734.98－

基金投资产生的股利收益－－

合计2057166.92236824.50

7.4.7.16公允价值变动收益

单位：人民币元

上年度可比期间(2021年8本期（2022年01月01日项目名称月5日(基金合同生效日)至2022年12月31日）

至2021年12月31日)

1.交易性金融资产-36631907.85101411.39

股票投资-36740307.17101411.39

债券投资108399.32－

资产支持证券投资－－

基金投资－－

贵金属投资－－

其他－－

2.衍生工具－－

42权证投资－－

3.其他－－

减：应税金融商品公允价值变动产

－－生的预估增值税

合计-36631907.85101411.39

7.4.7.17其他收入

单位：人民币元

上年度可比期间(2021年8月5本期（2022年01月01日至项目日(基金合同生效日)至2021年

2022年12月31日）

12月31日)

基金赎回费收入－－

替代损益1529064.481731930.85

合计1529064.481731930.85

7.4.7.18信用减值损失

注：本基金本报告期无信用减值损失。

7.4.7.19其他费用

单位：人民币元

上年度可比期间(2021年8本期（2022年01月01日项目月5日(基金合同生效日)至2022年12月31日）

至2021年12月31日)

审计费用38000.0050000.00

信息披露费120000.0050000.00

证券出借违约金－－

交易费用－996730.89

银行费用4385.873016.40

其他170000.0070461.64

合计332385.871170208.93

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

富国基金管理有限公司基金管理人、基金销售机构

海通证券股份有限公司（“海通证券”）基金管理人的股东、基金代销机构

申万宏源证券有限公司（“申万宏源”）基金管理人的股东、基金代销机构招商银行股份有限公司基金托管人

山东省国际信托股份有限公司基金管理人的股东（2022年12月22日前）43山东省金融资产管理股份有限公司基金管理人的股东（自2022年12月22日起）蒙特利尔银行基金管理人的股东申万宏源证券承销保荐有限责任公司基金管理人的股东控制的子公司（“申万宏源承销保荐”）注：（1）根据富国基金管理有限公司股东会决议，并经中国证监会《关于核准富国基金管理有限公司变更持股5%以上股东的批复》（证监许可[2022]3007号）批准，富国基金管理有限公司原股东山东省国际信托股份有限公司将其持有的富国基金管理有限公司16.675%股权转让给山东省金融资产管理股份有限公司。上述事项已于2022年12月22日完成工商变更登记手续。

（2）以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元

本期（2022年01月01日至2022上年度可比期间(2021年8月5日(基年12月31日）金合同生效日)至2021年12月31日)关联方名称占当期股票成交占当期股票成交成交金额总额的比例成交金额

总额的比例（%）

（%）

申万宏源8497392.180.94103572826.017.75

7.4.10.1.2权证交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3债券交易

金额单位：人民币元

本期（2022年01月01日至2022年上年度可比期间(2021年8月5日(基

12月31日）金合同生效日)至2021年12月31日)

关联方名称占当期债券成交占当期债券成交成交金额总额的比例成交金额

总额的比例（%）

（%）

申万宏源158228.2221.07－－

447.4.10.1.4债券回购交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期（2022年01月01日至2022年12月31日）关联方名称占当期佣金总量占期末应付佣金总佣金期末应付佣金余额

的比例（%）额的比例（%）

申万宏源7484.176.861242.802.72

上年度可比期间(2021年8月5日(基金合同生效日)至2021年12月31日)关联方名称占当期佣金总量占期末应付佣金总佣金期末应付佣金余额

的比例（%）额的比例（%）

申万宏源94388.3225.6339384.2136.52

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

上年度可比期间(2021年8月5本期（2022年01月01日至项目日(基金合同生效日)至2021年

2022年12月31日）

12月31日)

当期发生的基金应支付的管

1413458.97515988.46

理费

其中：支付销售机构的客户

－－维护费

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.50%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

45基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期（2022年01月01上年度可比期间(2021年8项目日至2022年12月31月5日(基金合同生效日)

日）至2021年12月31日)

当期发生的基金应支282691.75103197.71付的托管费

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务

的情况

单位：人民币元

本期（2022年01月01日至2022年12月31日）期末证券出借业期末应收利息关联方名称交易金额利息收入务余额余额

海通证券8906282.005288.561014480.00149.99

申万宏源4387579.002816.11－－

注:本基金上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率从事证券出借业务。

467.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业

务的情况

注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率从事证券出借业务。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本报告期内及上年度可比期间内本基金的基金管理人均未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

本期末（2022年12月31日）上期末（2021年12月31日）持有的基金份持有的基金份关联方名称持有的持有的额占基金总份额占基金总份基金份额基金份额

额的比例(%)额的比例(%)

海通证券股份有1000000.000.30－－限公司

申万宏源证券有1111411.000.331926276.000.71限公司

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期（2022年01月01日至2022年12上年度可比期间(2021年8月5日(基金关联方名称月31日）合同生效日)至2021年12月31日)期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入招商银行股份有限

公司1304604.7523085.0112208381.9767674.97

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元

本期（2022年01月01日至2022年12月31日）基金在承销期内买入证券代证券名发行方关联方名称数量（单码称式总金额位：股/张）

海通证券股份有 688271 联影医 IPO 网 1325 146318.96限公司疗下申购

47海通证券股份有 688220 翱捷科 IPO 网 1428 236137.94

限公司技下申购

申万宏源证券承 688267 中触媒 IPO 网 1538 64764.41销保荐有限责任下申购公司

海通证券股份有 688062 迈威生 IPO 网 6116 213900.98限公司物下申购

金额单位：人民币元

上年度可比期间(2021年8月5日(基金合同生效日)至2021年12月31日)基金在承销期内买入证券代证券名发行方关联方名称数量（单位：码称式总金额股/张）

海通证券股份 688701 卓锦股 IPO 网 2340 17590.72有限公司份下申购

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明

本基金无其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

注：本基金本报告期未进行利润分配。

7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

7.4.12.1.1受限证券类别：股票

金额单位：人民币元流通受认购期末估数量期末期末备证券代码证券名称成功认购日受限期

限类型价格值单价（单位：股）成本总额估值总额注

301095广立微2022-07-286个月新股限售58.0086.4923313514.0020152.17－

301115建科股份2022-08-236个月新股限售42.0524.0426010933.006250.40－

301152天力锂能2022-08-196个月新股限售57.0046.6419311001.009001.52－

301171易点天下2022-08-106个月新股限售18.1817.724608362.808151.20－

301223中荣股份2022-10-136个月新股限售26.2818.1338710170.367016.31－

301227森鹰窗业2022-09-166个月新股限售38.2529.492619983.257696.89－

301269华大九天2022-07-216个月新股限售32.6987.942919512.7925590.54－

301276嘉曼服饰2022-09-016个月新股限售40.6622.612128619.924793.32－

301280珠城科技2022-12-196个月新股限售67.4044.8019012806.008512.00－

301283聚胶股份2022-08-266个月新股限售52.6951.411588325.028122.78－

48301285鸿日达2022-09-216个月新股限售14.6012.605227621.206577.20－

301290东星医疗2022-11-236个月新股限售44.0935.1323310272.978185.29－

301308江波龙2022-07-276个月新股限售55.6756.7227715420.5915711.44－

301309万得凯2022-09-086个月新股限售39.0024.461546006.003766.84－

301313凡拓数创2022-09-226个月新股限售25.2529.142476236.757197.58－

301316慧博云通2022-09-296个月新股限售7.6014.323592728.405140.88－

301319唯特偶2022-09-226个月新股限售47.7553.271014822.755380.27－

301327华宝新能2022-09-086个月新股限售237.50176.979723037.5017166.09－

301349信德新材2022-08-306个月新股限售138.88103.52496805.125072.48－

301356天振股份2022-11-036个月新股限售63.0043.3316610458.007192.78－

301363美好医疗2022-09-286个月新股限售30.6637.852357205.108894.75－

301365矩阵股份2022-11-146个月新股限售34.7223.8729510242.407041.65－

301367怡和嘉业2022-10-216个月新股限售119.88175.78637552.4411074.14－

301389隆扬电子2022-10-186个月新股限售22.5017.164009000.006864.00－

301396宏景科技2022-11-046个月新股限售40.1331.9028611477.189123.40－

688271联影医疗2022-08-126个月新股限售109.88171.681325145591.00227476.00－

1个月内

688506百利天恒2022-12-28新股认购24.7024.709038223238.60223238.60－

（含）

688525佰维存储2022-12-236个月新股限售13.9915.27461464549.8670455.78－

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

注：截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

金额单位:人民币元49期末估数量（单期末估值总序号证券代码证券名称出借到期日值单价位：股）额

1600010包钢股份2023年011.929097001746624.

月03日-00

2023年01月12日

2002600领益智造2023年014.543400001543600.

月03日-00

2023年01月12日

3601600中国铝业2023年014.473000001341000.

月03日00

4002340格林美2023年017.432500001857500.

月10日00

5600478科力远2023年019.381506001412628.

月03日-00

2023年01月05日

6002002鸿达兴业2023年013.24123200399168.00月06日-

2023年01月09日

7002249大洋电机2023年015.12118800608256.00月04日-

2023年01月05日

8000758中色股份2023年014.75111800531050.00月03日-

2023年01月13日

9002202金风科技2023年0111.001108001218800.

月03日-00

2023年01月13日

10600580卧龙电驱2023年0112.461049001307054.

月03日-00

2023年01月05日

11600392盛和资源2023年0114.00918001285200.

月03日-00

2023年01月10日

12000970中科三环2023年0113.64877001196228.

月11日-00

502023年01月12日

13000612焦作万方2023年015.2271800374796.00月03日-

2023年01月13日

14600330天通股份2023年0110.5465000685100.00月03日-

2023年01月13日

15002057中钢天源2023年0110.5063000661500.00月04日-

2023年01月06日

16601908京运通2023年016.5754700359379.00月05日-

2023年01月12日

17600366宁波韵升2023年0110.5553600565480.00月03日-

2023年01月13日

18000831中国稀土2023年0132.88510001676880.

月04日-00

2023年01月05日

19002056横店东磁2023年0118.7450000937000.00月04日

20600206有研新材2023年0112.8447700612468.00月03日-

2023年01月13日

21002240盛新锂能2023年0137.49471001765779.

月06日-00

2023年01月13日

22000795英洛华2023年016.4937200241428.00月05日-

2023年01月13日

23000969安泰科技2023年017.7530300234825.00月03日-

2023年01月05日

5124600111北方稀土2023年0125.0526400661320.00月11日-

2023年01月12日

25300748金力永磁2023年0129.2619500570570.00月05日-

2023年01月13日

26300224正海磁材2023年0112.5318800235564.00月13日

27002805丰元股份2023年0140.5215200615904.00月04日

28600259广晟有色2023年0140.2014600586920.00月05日

29600416湘电股份2023年0118.8013000244400.00月05日

30002645华宏科技2023年0114.9111100165501.00月13日

31688077大地熊2023年0149.654000198600.00月04日-

2023年01月10日

合计----3393300.0025840522.0

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部和合规稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的

52风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%，但标的指数成分券不受此限。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。由于国债、央行票据和政策性金融债的信用风险很低，故不进行列示。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

注:本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的信用债。

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元本期末（2022年12月31上年度末（2021年12月长期信用评级日）31日）

AAA － 256000.00

AAA以下 628888.29 －

未评级－－

合计628888.29256000.00

注：本表主要列示除短融和超短融之外的信用债，债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

7.4.13.2.3按长期信用评级列示的资产支持证券投资

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。

7.4.13.2.4按长期信用评级列示的同业存单投资

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有同业存单。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资

53者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要

求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开

放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易

对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的

可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的15%。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金本报告期末无重大流动性风险。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各

类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。

547.4.13.4.1.1利率风险敞口

下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

55单位：人民币元本期末（2022年12月

1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计

31日）

资产

银行存款1304604.75－－－－－1304604.75

结算备付金213157.37－－－－－213157.37

存出保证金27796.19－－－－－27796.19

交易性金融资产－－628888.29－－260022157.10260651045.39

应收清算款－－－－－441399.20441399.20

其他资产－－－－－9850.559850.55

资产总计1545558.31－628888.29－－260473406.85262647853.45负债

应付清算款－－－－－567445.59567445.59

应付管理人报酬－－－－－112557.55112557.55

应付托管费－－－－－22511.4822511.48

应交税费－－－－－1176.151176.15

其他负债－－－－－223748.42223748.42

负债总计－－－－－927439.19927439.19

利率敏感度缺口1545558.31－628888.29－－259545967.66261720414.26上年度末（2021年12

1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计月31日）资产

银行存款12208381.97－－－－－12208381.97

结算备付金1038229.10－－－－－1038229.10

56存出保证金122851.33－－－－－122851.33

交易性金融资产－－256000.00－－282589515.42282845515.42

应收清算款－－－－－5472283.945472283.94

其他资产－－－－－1312.841312.84

资产总计13369462.40－256000.00－－288063112.20301688574.60负债

应付清算款－－－－－15168763.8615168763.86

应付管理人报酬－－－－－107510.06107510.06

应付托管费－－－－－21502.0321502.03

其他负债－－－－－215412.97215412.97

负债总计－－－－－15513188.9215513188.92

利率敏感度缺口13369462.40－256000.00－－272549923.28286175385.68

577.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

本基金本期末及上年度末均未持有债券资产（不含可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

本基金的标的指数为中证稀土产业指数。本基金的投资范围主要为标的指数成份股、备选成份股（均含存托凭证）和其他股票。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股（包含主板、创业板及其他经中国证监会允许发行的股票）、存托凭证、债券（国债、央行票据、地方政府债券、政府支持机构债券、政府支持债券、金融债券、企业债券、公司债券、次级债券、可转换债券、

可交换债券、可分离交易可转债、短期融资券（含超短期融资券）、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、衍生工具（股指期货、股票期权等）、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。

本基金可根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。

基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股（均含存托凭证）的比例不得低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的

80%，因法律法规的规定而受限制的情形除外。本基金每个交易日日终在扣除股

58指期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

本基金面临的整体市场价格风险列示如下：

金额单位：人民币元上年度末（2021年12月31本期末（2022年12月31日）

日）项目占基金资产占基金资产净公允价值公允价值净值比例

值比例（%）

（%）

交易性金融资产－股票投资260022157.1099.35282589515.4298.75

交易性金融资产－基金投资－－－－

交易性金融资产－债券投资628888.290.24256000.000.09

交易性金融资产－贵金属投

资－－－0.00

衍生金融资产－权证投资－－－－

其他－－－－

合计260651045.3999.59282845515.4298.84

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进行分析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，业绩比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。

1.基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险，即与基金的贝塔系数紧密相关；2.以下

假设分析，除业绩比较基准发生变动，其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2022年12月上年度末（2021年12月

31日）31日）

分析

1.业绩比较基准增加1%2595226.362700068.75

2.业绩比较基准减少1%-2595226.36-2700068.75

7.4.14公允价值

597.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整

的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次（2022年12月31

（2021年12月31日）

日）

第一层次259900199.09282445305.58

第二层次223238.60261504.49

第三层次527607.70138705.35

合计260651045.39282845515.42

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期（2022年01月01日至2022年12月31日）项目交易性金融资产合计债券投资股票投资

60期初余额－138705.35138705.35

当期购买－452255.40452255.40

当期出售/结算－－－

转入第三层次－－－

转出第三层次－118500.91118500.91

当期利得或损失总额－55147.8655147.86

其中：计入损益的利得

－55147.8655147.86或损失

期末余额－527607.70527607.70期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益

的未实现利得或损失的－75352.3075352.30

变动——公允价值变动损益

上年度可比期间(2021年8月5日(基金合同生效日)至

2021年12月31日)

项目交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额－－－

当期购买－83335.3383335.33

当期出售/结算－－－

转入第三层次－－－

转出第三层次－－－

当期利得或损失总额－55370.0255370.02

其中：计入损益的利得

－55370.0255370.02或损失

期末余额－138705.35138705.35期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益

的未实现利得或损失的－55370.0255370.02

变动——公允价值变动损益

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估

项目范围/加权与公允价值价值值技术名称平均值之间的关系股票在剩余限平均价格

售期内的股价0.2127-

限售股票527607.70亚式期权负相关

的预期年化波2.4756模型动率

61不可观察输入值

上年度末公采用的估

项目范围/加权与公允价值允价值值技术名称平均值之间的关系股票在剩余限平均价格

售期内的股价0.3548-

限售股票138705.35亚式期权负相关

的预期年化波2.7417模型动率

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产

和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.15.1承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.15.2其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1权益投资260022157.1099.00

其中：股票260022157.1099.00

2基金投资－－

3固定收益投资628888.290.24

其中：债券628888.290.24

资产支持证券－－

4贵金属投资－－

5金融衍生品投资－－

6买入返售金融资产－－

62其中：买断式回购的买入返售金融资

－－产

7银行存款和结算备付金合计1517762.120.58

8其他各项资产479045.940.18

9合计262647853.45100.00

注：本基金通过转融通证券出借业务出借证券的公允价值为25840522.00元，占资产净值比例为9.87%。

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1期末按行业分类的境内股票投资组合

8.2.1.1期末积极投资按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业－－

B 采矿业－－

C 制造业 730921.04 0.28

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业－－

E 建筑业－－

F 批发和零售业－－

G 交通运输、仓储和邮政业－－

H 住宿和餐饮业－－

I 信息传输、软件和信息技术服务业 75355.77 0.03

J 金融业－－

K 房地产业－－

L 租赁和商务服务业－－

M 科学研究和技术服务业 13292.05 0.01

N 水利、环境和公共设施管理业－－

O 居民服务、修理和其他服务业－－

P 教育－－

Q 卫生和社会工作－－

R 文化、体育和娱乐业－－

S 综合－－

合计819568.860.31

8.2.1.2期末指数投资按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

63代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业－－

B 采矿业 9082962.00 3.47

C 制造业 250119626.24 95.57

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业－－

E 建筑业－－

F 批发和零售业－－

G 交通运输、仓储和邮政业－－

H 住宿和餐饮业－－

I 信息传输、软件和信息技术服务业－－

J 金融业－－

K 房地产业－－

L 租赁和商务服务业－－

M 科学研究和技术服务业－－

N 水利、环境和公共设施管理业－－

O 居民服务、修理和其他服务业－－

P 教育－－

Q 卫生和社会工作－－

R 文化、体育和娱乐业－－

S 综合－－

合计259202588.2499.04

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细

8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明

细

金额单位：人民币元占基金资产净值比例

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）

（%）

1600111北方稀土116590029205795.0011.16

2002240盛新锂能35110013162739.005.03

3600010包钢股份679940013054848.004.99

4601600中国铝业287020012829794.004.90

5002202金风科技116500012815000.004.90

6002340格林美170890012697127.004.85

7600549厦门钨业60980011921590.004.56

8600392盛和资源75025310503542.004.01

9000831中国稀土31580010383504.003.97

10002600领益智造20184009163536.003.50

11600416湘电股份4749008928120.003.41

12600478科力远9497008908186.003.40

13600580卧龙电驱6604008228584.003.14

6414002056横店东磁4365488180909.523.13

15000970中科三环5211457108417.802.72

16601908京运通10399006832143.002.61

17600330天通股份6186006520044.002.49

18002249大洋电机11943006114816.002.34

19002002鸿达兴业17908005802192.002.22

20300748金力永磁1910925591351.922.14

21600206有研新材4241005445444.002.08

22000758中色股份9888724697142.001.79

23600259广晟有色1091004385820.001.68

24002057中钢天源3817004007850.001.53

25000969安泰科技5157003996675.001.53

26600366宁波韵升3566003762130.001.44

27002805丰元股份856003468512.001.33

28300224正海磁材2637003304161.001.26

29300811铂科新材378003268566.001.25

30000612焦作万方5986003124692.001.19

31601609金田股份4235002862860.001.09

32000795英洛华3632002357168.000.90

33002645华宏科技1551002312541.000.88

34300340科恒股份1229001275702.000.49

35300127银河磁体693001052667.000.40

36688077大地熊208001032720.000.39

37600980北矿科技64300895699.000.34

8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明

细

金额单位：人民币元

公允价值（元）占基金资产净值比例

序号股票代码股票名称数量（股）

（%）

1688271联影医疗1325227476.000.09

2688506百利天恒9038223238.600.09

3688525佰维存储461470455.780.03

4001301尚太科技116468722.560.03

5301269华大九天29125590.540.01

6301095广立微23320152.170.01

7301327华宝新能9717166.090.01

8301308江波龙27715711.440.01

9301367怡和嘉业6311074.140.00

10301396宏景科技2869123.400.00

11301152天力锂能1939001.520.00

12301363美好医疗2358894.750.00

6513301280珠城科技1908512.000.00

14301290东星医疗2338185.290.00

15301171易点天下4608151.200.00

16301283聚胶股份1588122.780.00

17301227森鹰窗业2617696.890.00

18301313凡拓数创2477197.580.00

19301356天振股份1667192.780.00

20301365矩阵股份2957041.650.00

21301223中荣股份3877016.310.00

22301389隆扬电子4006864.000.00

23301285鸿日达5226577.200.00

24301115建科股份2606250.400.00

25301319唯特偶1015380.270.00

26301316慧博云通3595140.880.00

27301349信德新材495072.480.00

28301276嘉曼服饰2124793.320.00

29301309万得凯1543766.840.00

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元占期初基金资产净值比例序号股票代码股票名称本期累计买入金额

（%）

1600111北方稀土103451081.3136.15

2601600中国铝业41170736.9214.39

3600392盛和资源39012937.5313.63

4600010包钢股份38301568.0013.38

5600549厦门钨业34562738.6512.08

6600580卧龙电驱25196355.228.80

7600416湘电股份23389634.008.17

8601908京运通21975205.007.68

9600330天通股份20586507.587.19

10600478科力远18121605.566.33

11600206有研新材17050502.005.96

12600259广晟有色14703245.645.14

13002340格林美13120865.004.58

14600366宁波韵升12457010.104.35

15002002鸿达兴业6052596.002.11

16002240盛新锂能5606283.001.96

17600193创兴资源3872768.001.35

18002202金风科技3870416.001.35

6619002600领益智造3249168.981.14

20601609金田股份3044346.001.06

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元占期初基金资产净值比例序号股票代码股票名称本期累计卖出金额

（%）

1600111北方稀土93267606.1332.59

2600392盛和资源40096060.7314.01

3601600中国铝业38653001.6013.51

4600010包钢股份34634395.2612.10

5600549厦门钨业33397371.2411.67

6600580卧龙电驱24030797.668.40

7600416湘电股份22980214.988.03

8601908京运通20924247.007.31

9600330天通股份18958345.786.62

10600478科力远17886618.006.25

11600206有研新材17209490.206.01

12600259广晟有色14158670.264.95

13600366宁波韵升12566308.164.39

14600193创兴资源4948502.741.73

15002240盛新锂能2618695.000.92

16600980北矿科技2459582.000.86

17000831中国稀土2411775.000.84

18002056横店东磁2099965.000.73

19000970中科三环2053583.000.72

20002249大洋电机1807029.000.63

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额487751966.18

卖出股票收入（成交）总额429994212.14

注：“买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

67序号债券品种公允价值（元）占基金资产净值比例

（%）

1国家债券－－

2央行票据－－

3金融债券－－

其中：政策性金融债－－

4企业债券－－

5企业短期融资券－－

6中期票据－－

7可转债（可交换债）628888.290.24

8同业存单－－

9其他－－

10合计628888.290.24

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元占基金资产净

序号债券代码债券名称数量（张）公允价值

值比例（%）

1123169正海转债5204628888.290.24

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明

细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明

细

注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

8.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，以降低交易成本，提高投资效率，从而更好地跟踪标的指数。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。

8.11.2本期国债期货投资评价

68本基金本报告期末未投资国债期货。

8.12投资组合报告附注

8.12.1声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金27796.19

2应收清算款441399.20

3应收股利－

4应收利息－

5应收申购款－

6其他应收款－

7待摊费用－

8应计出借证券利息9850.55

9其他－

10合计479045.94

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元流通受限部分的占基金资产净序号股票代码股票名称流通受限情况说明

公允价值(元)值比例（%）

1002340格林美1857500.000.71转融通流通受限

2002240盛新锂能1765779.000.67转融通流通受限

3600010包钢股份1746624.000.67转融通流通受限

4000831中国稀土1676880.000.64转融通流通受限

5002600领益智造1543600.000.59转融通流通受限

696601600中国铝业1341000.000.51转融通流通受限

7600392盛和资源1285200.000.49转融通流通受限

8002202金风科技1218800.000.47转融通流通受限

9600111北方稀土661320.000.25转融通流通受限

8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元流通受限部分的占基金资产净序号股票代码股票名称流通受限情况说明

公允价值(元)值比例（%）

1688271联影医疗227476.000.09新股限售

2688506百利天恒223238.600.09新股认购

3688525佰维存储70455.780.03新股限售

4301269华大九天25590.540.01新股限售

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构户均持有机构投资者个人投资者

持有人户数(户)的基金份占总份占总份额持有份额额比例持有份额额比例

（%）（%）

1124529991.5679042253.0023.44258212798.0076.56

9.2期末上市基金前十名持有人

序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例

（%）

1太和致远私募基金管理有限公13000000.003.85

司－锦田旭日一号私募证券投资基金

702招商证券股份有限公司8156911.002.42

3广发证券股份有限公司6724100.001.99

4中国国际金融股份有限公司6086148.001.80

5太和致远私募基金管理有限公6003900.001.78

司－锦田东升一号私募证券投资基金

6方正证券股份有限公司5959603.001.77

7华泰证券股份有限公司5700142.001.69

8张辰英5547521.001.64

9中国银河证券股份有限公司5102338.001.51

10北京恒电创新科技有限公司3000000.000.89

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）基金管理人所有从业人员持

－－有本基金

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开0放式基金本基金基金经理持有本开放式

基金

§10开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日(2021年08月05日)基金份额总额262255051.00

报告期期初基金份额总额271255051.00

本报告期基金总申购份额826500000.00

减：本报告期基金总赎回份额760500000.00

本报告期基金拆分变动份额－

本报告期期末基金份额总额337255051.00

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

自2022年7月15日起，孙乐女士担任招商银行股份有限公司资产托管部

71总经理职务。

本报告期本基金管理人无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略无改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度支付给审计机构安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为3.8万元人民币，其已提供审计服务的连续年限为20年。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受稽查或处罚。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。

11.7本期基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股票占当期佣金券商名称单元备注成交金额成交总额的佣金总量的比例数量比例（%）（%）

长城证券1－－－－－

德邦证券2788456158.9587.0012119.0511.11－

东方证券229419557.433.2524371.4622.33－

国金证券241119137.714.5430398.3827.86－

国盛证券24901757.390.544465.254.09－

国泰君安1－－－－－

72恒泰证券1436218.600.05401.900.37－

华创证券11194072.180.131100.021.01－

华泰证券215049500.541.6613794.8912.64－

申万宏源18497392.180.947484.176.86－

信达证券21992646.460.221817.391.67－

野村证券1－－－－－

招商证券26938230.250.776357.355.83－

中金财富1－－－－－

中金公司1752321.510.08691.010.63－

中信建投2876865.160.10765.850.70－

中信山东1－－－－－

中信证券26616949.260.735360.844.91－

中银证券1－－－－－

注：我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本报告期本基金退租券商交易单元：恒泰证券（002246、37374)。本报告期本基金新增券商交易单元：国盛证券（008450、54952)，华创证券（014941)，中信建投（723277)。11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债占当期权证券商名称券成交总券回购成成交金额成交金额成交金额成交总额的额的比例交总额的比例（%）

（%）比例（%）

长城证券－－－－－－

德邦证券－－－－－－

东方证券284467.2037.89－－－－

国金证券－－－－－－

国盛证券－－－－－－

国泰君安－－－－－－

恒泰证券－－－－－－

华创证券－－－－－－

华泰证券308151.7541.04－－－－

申万宏源158228.2221.07－－－－

信达证券－－－－－－

73野村证券－－－－－－

招商证券－－－－－－

中金财富－－－－－－

中金公司－－－－－－

中信建投－－－－－－

中信山东－－－－－－

中信证券－－－－－－

中银证券－－－－－－

7411.8其他重大事件

序号公告事项信息披露方式披露日期富国基金管理有限公司关于旗下

1公开募集证券投资基金执行新金规定披露媒介2022年01月01日

融工具准则的公告富国基金管理有限公司关于旗下

2基金投资关联方承销期内承销证规定披露媒介2022年01月07日

券的公告富国基金管理有限公司关于旗下

3基金投资关联方承销期内承销证规定披露媒介2022年01月07日

券的公告富国基金管理有限公司关于旗下

4基金投资关联方承销期内承销证规定披露媒介2022年02月10日

券的公告富国基金管理有限公司关于旗下

5基金投资关联方承销期内承销证规定披露媒介2022年08月15日

券的公告富国基金管理有限公司关于公司

6规定披露媒介2022年12月28日

股权变更的公告

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

注：本基金本报告期无单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情况。

§13备查文件目录备查文件名称备查文件存放地点备查文件查阅方式

1、中国证监会批准设立富国中国（上海）自由贸易试验区投资者对本报告书如有疑

中证稀土产业交易型开放式世纪大道1196号世纪汇办问，可咨询本基金管理人富指数证券投资基金的文件公楼二座27-30层国基金管理有限公司。咨询

752、富国中证稀土产业交易型电话：95105686、4008880688

开放式指数证券投资基金基（全国统一，免长途话费）公金合同司网址：

3、富国中证稀土产业交易型 http://www.fullgoal.com.

开放式指数证券投资基金托 cn。

管协议

4、中国证监会批准设立富国

基金管理有限公司的文件

5、富国中证稀土产业交易型

开放式指数证券投资基金财务报表及报表附注

6、报告期内在指定报刊上披

露的各项公告