嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金2025年年度报告

嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券

投资基金

2025年年度报告

2025年12月31日

基金管理人：嘉实基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2026 年 3 月 30 日嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2026年03月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2025年01月01日起至2025年12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................5

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6

3.1主要会计数据和财务指标........................................6

3.2基金净值表现.............................................7

3.3其他指标...............................................8

3.4过去三年基金的利润分配情况......................................9

§4管理人报告...............................................9

4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................13

4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...................14

4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................14

§5托管人报告..............................................14

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....14

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............14

§6审计报告...............................................14

6.1审计报告基本信息..........................................14

6.2审计报告的基本内容.........................................14

§7年度财务报表.............................................16

7.1资产负债表.............................................16

7.2利润表...............................................18

7.3净资产变动表............................................19

7.4报表附注..............................................21

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§8投资组合报告.............................................50

8.1期末基金资产组合情况........................................50

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................50

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................52

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................53

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................55

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............55

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........55

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........55

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............55

8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................55

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................55

8.12投资组合报告附注.........................................55

§9基金份额持有人信息..........................................56

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................56

9.2期末上市基金前十名持有人......................................57

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................58

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................58

§10开放式基金份额变动.........................................58

§11重大事件揭示............................................58

11.1基金份额持有人大会决议......................................58

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................58

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................58

11.4基金投资策略的改变........................................59

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................59

11.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况..........................59

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................59

11.8其他重大事件...........................................69

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................70

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................70

§13备查文件目录............................................70

13.1备查文件目录...........................................70

13.2存放地点.............................................71

13.3查阅方式.............................................71

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§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金

基金简称嘉实中证软件服务 ETF

场内简称软件 ETF 嘉实基金主代码159852基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2021年1月29日基金管理人嘉实基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额6976623921.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交深圳证券交易所易所上市日期2021年2月9日

2.2基金产品说明

投资目标本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过

0.2%，年化跟踪误差不超过2%。

投资策略本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况（如流动性原因等）导致无法完全投资于标的指数成分股时，或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，基金管理人将采用其他指数投资技术适当调整基金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过投资目标所述范围的，基金管理人应采取合理措施避免跟踪误差进一步扩大。对于存托凭证投资，本基金将在深入研究的基础上，通过定性分析和定量分析相结合的方式，筛选具有比较优势的存托凭证作为投资标的。

业绩比较基准中证软件服务指数收益率

风险收益特征本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为被动式投资的股票型指数基金，跟踪中证软件服务指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称嘉实基金管理有限公司中国银行股份有限公司姓名郭松许俊信息披露

联系电话(010)65215588010-66596688负责人

电子邮箱 service@jsfund.cn fxjd_hq@bank-of-china.com

客户服务电话400-600-880095566

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传真(010)65215588010-66594942

注册地址中国（上海）自由贸易试验区陆北京西城区复兴门内大街1号

家嘴环路 1318 号 1806A 单元办公地址北京市朝阳区建国门外大街21号北京西城区复兴门内大街1号

北京国际俱乐部 C 座写字楼 12A层邮政编码100020100818法定代表人经雷葛海蛟

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网

http://www.jsfund.cn址

北京市朝阳区建国门外大街 21 号北京国际俱乐部 C基金年度报告备置地点

座写字楼 12A 层嘉实基金管理有限公司

2.5其他相关资料

项目名称办公地址毕马威华振会计师事务所（特北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办会计师事务所殊普通合伙）公楼8层中国证券登记结算有限责任公注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号司

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期

间数据和2025年2024年2023年指标本期已实

323994724.40-64005585.35-27252510.96

现收益

本期利润197728497.6470895560.86-160570850.81加权平均

基金份额0.04310.0444-0.1529本期利润本期加权

平均净值5.01%6.99%-17.13%利润率本期基金

份额净值12.13%2.20%-7.55%增长率

3.1.2期

末数据和2025年末2024年末2023年末指标

第 6页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告期末可供

-951771060.13-427347122.32-362329309.23分配利润期末可供

分配基金-0.1364-0.2298-0.2464份额利润期末基金

6024852860.871432276798.681108294611.77

资产净值期末基金

0.86360.77020.7536

份额净值

3.1.3累

计期末指2025年末2024年末2023年末标基金份额

累计净值-13.64%-22.98%-24.64%增长率

注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

（2）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净份额净值业绩比较基准业绩比较基

阶段值增长增长率标收益率标准差*－**－*

准收益率*

率*准差**

过去三个月-9.62%1.61%-9.80%1.61%0.18%0.00%

过去六个月6.56%1.74%6.44%1.74%0.12%0.00%

过去一年12.13%2.08%11.85%2.08%0.28%0.00%

过去三年5.95%2.30%4.98%2.31%0.97%-0.01%自基金合同生效起

-13.64%2.09%-21.68%2.11%8.04%-0.02%至今

注：本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下：

Return(t)=100%*(中证软件服务指数(t)/中证软件服务指数(t-1)-1)

Benchmark(t)=(1+Return(t))×（1+Benchmark(t-1)）-1其中，t =1，2，3，…T，T表示时间截至日。

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起6个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注：上述数据根据基金当年实际存续期计算。

3.3其他指标无。

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3.4过去三年基金的利润分配情况无。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5号文批准，于1999年3月25日成立。

公司注册地上海，总部设在北京并设北京、深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务等资格。

截止2025年12月31日，基金管理人共管理380只公募基金，覆盖主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、资产配置、海外投资、FOF、不动产基金等不同类别。同时，还管理多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和单一/集合资产管理计划。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限证券从姓名职务说明业年限任职日期离任日期

本基金、嘉实中证稀土产业

ETF、嘉实中证电池

主题 ETF、嘉实中证稀土产业

ETF 联接、曾任华创证券有限责任公司资产管理部量嘉实中证

化研究员，2017年4月加入嘉实基金管理田光新能源2021年6-10年有限公司指数投资部，从事指数基金投资远 ETF、嘉实月 4 日研究工作。硕士研究生，具有基金从业资中证稀有格。中国国籍。

金属主题

ETF、嘉实中证软件

服务 ETF

联接、嘉实中证稀有金属主

题 ETF 发

起联接、

第 9页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告嘉实中证电池主题

ETF 发起

联接、嘉实上证科创板芯片

ETF、嘉实上证科创板芯片

ETF 发起

联接、嘉实北证50成份指

数、嘉实中证全指集成电路

ETF、嘉实中证机器

人 ETF、嘉实上证科创板工业

机械 ETF、嘉实中证全指集成

电路 ETF发起联

接、嘉实中证机器

人 ETF 发起联接基金经理

注：（1）首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，此后的非首任基金经理的“任职日期”

指根据公司决定确定的聘任日期；“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期。

（2）证券从业的含义遵从行业协会相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。

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4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

公司制定了《公平交易管理制度》，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面，境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易、境外投资以及投资管理过程中各个相关环节应当符合公平交易的监管要求，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益。

公司严格执行《公平交易管理制度》，各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部门集中交易。各组合享有平等的交易权利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素，交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程

控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过 IT 系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，及时完成每季度和年度公平交易专项稽核。

报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的，合计8次，其中2次为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易，另6次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，未发现不公平交易和利益输送行为。

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4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

本基金跟踪中证软件服务指数，中证软件服务指数选取30只业务涉及软件开发、软件服务等领域的上市公司证券作为指数样本，以反映软件服务产业上市公司证券的整体表现。本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好地跟踪标的指数，实现基金投资目标。

2025年国内宏观经济在“破立并举”中呈现出前低后稳、结构优化的运行特征。尽管上半年

“抢出口”效应消退及房地产市场的深度调整使经济基本面承压，但随着下半年“反内卷”政策的全面深化与落实，供给侧恶性竞争得到有效遏制，物价水平逐步回升，企业盈利预期改善。外贸方面，尽管“关税战2.0”带来了显著的外部扰动，但得益于对非美市场的成功拓展，出口展现出极强韧性。随着年底重要会议对“十五五”规划方向的定调以及中美元首会晤带来的外部环境阶段性缓和，经济基本面在政策托底与结构转型的双轮驱动下，确立了企稳向好的长期趋势。

2025年美国经济在加息周期的尾声中展现出超预期的韧性，但整体增速呈现边际放缓态势，且内

部结构性分化特征显著。制造业及房地产市场持续承压，但服务业消费在劳动力市场支撑下保持了相对稳健，避免了经济陷入深度衰退。然而，就业数据的反复波动以及市场对“软着陆”与“二次通胀”风险的博弈贯穿全年，导致美债收益率曲线经历了剧烈的形态调整。年末随着贸易政策不确定性的落地及降息路径的进一步明晰，市场对美国经济的预期逐渐从“衰退恐慌”转向“温和放缓”，但财政赤字与债务问题仍是制约其长期增长中枢的潜在隐忧。

本报告期内，本基金日均跟踪偏离为0.01%，年化跟踪误差为0.30%，符合基金合同约定的年化跟踪误差不超过2.00%的限制。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为0.8636元；本报告期基金份额净值增长率为12.13%，业绩比较基准收益率为11.85%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2026年，国内权益市场在“十五五”开局之年有望在多重积极因素共振下延续结构性行情，核心驱动力将从估值修复转向盈利改善。宏观政策有望维持宽松，为市场提供支撑。全球货币政策趋向宽松、美元预期走弱，有望改善新兴市场流动性，吸引全球资金加大对中国资产的配置。同时，国内居民资产向权益市场迁移、险资等长期资金入市，将提供重要的增量流动性。

本基金作为一只投资于中证软件服务指数的被动投资管理产品，我们继续秉承指数化被动投资策略，积极应对基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，降低本基金的跟踪误差，给投资者提供一个标准化的中证软件服务指数的投资工具。

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4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，基金管理人有关监察稽核工作情况如下：

（1）继续内控前置。在基金营销、投资交易、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另类业

务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面，事前进行合规性审核、监控。全力支持新业务开展，对新产品、新投资工具等进行合规性判断。在制度流程、投资范围、投资工具、运作规则等方面，防控重大风险。

（2）全流程动态开展投资交易监督。一是事前防范，主要从事前研讨，合规风险识别、评估和分析，合规风控设置，建立禁限投库，合规培训，合规承诺书签署等方面开展；二是事中实时监控，如实时回答组合经理、交易员投资交易事项，盘中实时监控等；三是事后检查及改进，如检查投资交易合规情况，对异常行为进行提示、提供处理建议并督促改正。优化和升级合规风控系统，不断提高自动化监控能力，保障各类组合合规运作，保护投资者利益。

（3）按计划对销售、投资、后台和其它业务开展内部稽核，完成相应合规检查报告及其后续改进跟踪。同时聘请并配合外部审计机构完成公司及基金的审计、公司 GIPS 第三方验证、ISAE3402国际鉴证等项目。

（4）基金法务工作。包括合同、协议审查，主动发现并解决各项法律文件以及实务运作中存在的

潜在法律风险隐患，重点防控新增产品、新增业务以及日常业务的法律风险问题。

（5）加强差错管理，持续推动各业务单元梳理流程、制度，落实风险责任授权体系，确保所有识别的关键风险点均有相应措施控制。

此外，积极配合监管，按时完成合规报告和各项统计报表以及专题报告。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照《企业会计准则》及中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关

指引和基金合同关于基金资产估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求，履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，研究、指导基金估值业务。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，具备投研、风险管理、基金估值运作、法律合规等方面的专业胜任能力。

本基金管理人使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制，与估值相关的机构包括基金投资市场的证券交易场所以及境内相关机构等。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期，本基金未实施利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告第 13页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

“7.4.11利润分配情况”。

4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明无。

4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责的履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资

组合报告等财务数据真实、准确和完整。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2600916号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金全体基金审计报告收件人份额持有人我们审计了后附的嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券审计意见

投资基金(以下简称“该基金”)财务报表，包括2025年12第 14页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

月31日的资产负债表，2025年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操

作的规定编制，公允反映了该基金2025年12月31日的财务状况以及2025年度的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则和《中国注册会计师独立形成审计意见的基础性准则第1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》中适用于公众利益实体财务报表审计业务的独立性要求，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项-

其他事项-该基金管理人嘉实基金管理有限公司(以下简称“该基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金2025年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注

7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发

布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务管理层和治理层对财务报表的责报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

任在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。

该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导注册会计师对财务报表审计的责

致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报任告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则第 15页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表

中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等

事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名左艳霞管祎铭会计师事务所的地址中国北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼8楼审计报告日期2026年3月26日

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2025年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2025年12月31日2024年12月31日

资产：

第 16页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

货币资金7.4.7.130300685.685670870.08

结算备付金8497010.855397711.23

存出保证金593131.2492695.01

交易性金融资产7.4.7.26006473892.211426468655.39

其中：股票投资6006473892.211426468655.39

基金投资--

债券投资--

资产支持证券投资--

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.4--

债权投资7.4.7.5--

其中：债券投资--

资产支持证券投资--

其他投资--

其他债权投资7.4.7.6--

其他权益工具投资7.4.7.7--

应收清算款16269703.8917022174.11

应收股利--

应收申购款--

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.8--

资产总计6062134423.871454652105.82本期末上年度末负债和净资产附注号

2025年12月31日2024年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付清算款33347863.9321097678.74

应付赎回款--

应付管理人报酬2429005.66609665.59

应付托管费485801.12121933.11

应付销售服务费--

应付投资顾问费--

应交税费--

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.91018892.29546029.70

负债合计37281563.0022375307.14

净资产：

第 17页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

实收基金7.4.7.106976623921.001859623921.00

其他综合收益7.4.7.11--

未分配利润7.4.7.12-951771060.13-427347122.32

净资产合计6024852860.871432276798.68

负债和净资产总计6062134423.871454652105.82

注：报告截止日2025年12月31日，基金份额净值0.8636元，基金份额总额6976623921.00份。

7.2利润表

会计主体：嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2025年1月1日至2025年12月31日

单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2025年1月1日至2025年2024年1月1日至2024年

12月31日12月31日

一、营业总收入221324996.3377167898.55

1.利息收入130984.05388705.97

其中：存款利息收入7.4.7.13130984.0557439.00

债券利息收入--资产支持证券利

--息收入买入返售金融资

--产收入

其他利息收入-331266.972.投资收益（损失以“-”

337480350.59-64133099.52

填列）

其中：股票投资收益7.4.7.14323860731.19-69781830.84

基金投资收益--

债券投资收益7.4.7.15--资产支持证券投

7.4.7.16--

资收益

贵金属投资收益7.4.7.17--

衍生工具收益7.4.7.18--

股利收益7.4.7.1913619619.405648731.32

其他投资收益--

3.公允价值变动收益

7.4.7.20-126266226.76134901146.21（损失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”

7.4.7.219979888.456011145.89号填列）

减：二、营业总支出23596498.696272337.69

第 18页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

1．管理人报酬7.4.10.2.119447323.495047237.90

其中：暂估管理人报酬--

2．托管费7.4.10.2.23889464.761009447.58

3．销售服务费--

4．投资顾问费--

5．利息支出--

其中：卖出回购金融资

--产支出

6．信用减值损失7.4.7.22--

7．税金及附加-1192.74

8．其他费用7.4.7.23259710.44214459.47三、利润总额（亏损总

197728497.6470895560.86额以“-”号填列）

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以

197728497.6470895560.86“-”号填列）

五、其他综合收益的税

--后净额

六、综合收益总额197728497.6470895560.86

7.3净资产变动表

会计主体：嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2025年1月1日至2025年12月31日

单位：人民币元本期项目2025年1月1日至2025年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净1859623921.-427347122.31432276798.6

-资产0028

二、本期期初净1859623921.-427347122.31432276798.6

-资产0028

三、本期增减变5117000000.-524423937.84592576062.1

动额（减少以“-”-号填列）0019

（一）、综合收益

--197728497.64197728497.64总额

（二）、本期基金

份额交易产生的5117000000.-722152435.44394847564.5

净资产变动数-

（净资产减少以0055“-”号填列）

第 19页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

其中：1.基金申25941000000-318201147922758988520.-

购款.00.4060

2.基金赎-20824000002459859043.-18364140956

回款0.0095.05

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

----资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

四、本期期末净6976623921.-951771060.16024852860.8

-资产0037上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净1470623921.-362329309.21108294611.7

-资产0037

二、本期期初净1470623921.-362329309.21108294611.7

-资产0037

三、本期增减变

动额（减少以“-”389000000.00--65017813.09323982186.91号填列）

（一）、综合收益

--70895560.8670895560.86总额

（二）、本期基金

份额交易产生的-135913373.9

净资产变动数389000000.00-253086626.05

（净资产减少以5“-”号填列）

其中：1.基金申5332000000.-15648646183767135381.3

购款00.682

2.基金赎-49430000001428951244.-3514048755.

回款.007327

（三）、本期向基金份额持有人分

----配利润产生的净资产变动（净资第 20页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

产减少以“-”号

填列）

四、本期期末净1859623921.-427347122.31432276798.6

-资产0028报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

经雷梁凯李袁基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2020]3653号《关于准予嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》注册，由嘉实基金管理有限公司于2021年1月25日向社会公开募集，基金合同于2021年1月29日生效。本基金为交易型开放式，存续期限不定。

本基金首次设立募集规模为568623921.00份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

第 21页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特

征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整第 22页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确

定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。

本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同第 23页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定

公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整

的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息

支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具

体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

第 24页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按

协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或预期收益率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除

适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)转融通证券出借业务中，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止

确认出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益；

(8)其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。

第 25页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

7.4.4.10费用的确认和计量

基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)每份基金份额享有同等分配权；

(2)本基金收益评价日核定的基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，基金管理人可以进行收益分配；

(3)在符合上述基金分红条件的前提下，本基金收益每年至多分配12次，每次基金收益分配

数额的确定原则为：使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率；若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；

(4)基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补亏损为前提，收益分配后有可能使

基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日（即收益评价日）的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值；

(5)本基金收益分配采取现金方式；

(6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在不违反法律法规规定及基金合同约定的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会审议。

7.4.4.12外币交易无。

7.4.4.13分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部

分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计无。

第 26页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

7.4.6.1印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。

7.4.6.2增值税根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2025]4号《关于国债等债券利息收入增值税政策的公告》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；自2025年8月8日起，对在该日期之后（含当日）新发行的国债、地方政府债券、金融债券的利息收入，恢复征收增值税，对该日期之前已发行的国债、地方政府债券、金融债券（含在2025年8月8日之后续发行的部分）的利息收入，继续免征增值税直至债券到期；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理第 27页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以利息及利息性质的收入为销售额；

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。

7.4.6.3企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.4个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；

持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别第 28页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末上年度末项目

2025年12月31日2024年12月31日

活期存款30300685.685670870.08

等于：本金30297553.045670275.38

加：应计利息3132.64594.70

减：坏账准备--

定期存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

其中：存款期限1个月以

--内

存款期限1-3个月--

存款期限3个月以上--

其他存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

合计30300685.685670870.08

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2025年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票6163383056.18-6006473892.21-156909163.97

贵金属投资-金交----所黄金合约

交易所市----场

债券银行间市----场

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计6163383056.18-6006473892.21-156909163.97

第 29页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告上年度末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票1457111592.60-1426468655.39-30642937.21

贵金属投资-金交----所黄金合约

交易所市----场

债券银行间市----场

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计1457111592.60-1426468655.39-30642937.21

注：股票投资项含可退替代款估值增值。

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。

7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况无。

7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况无。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。

7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。

7.4.7.5债权投资

7.4.7.5.1债权投资情况无。

第 30页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况无。

7.4.7.6其他债权投资

7.4.7.6.1其他债权投资情况无。

7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况无。

7.4.7.7其他权益工具投资

7.4.7.7.1其他权益工具投资情况无。

7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况无。

7.4.7.8其他资产无。

7.4.7.9其他负债

单位：人民币元本期末上年度末项目

2025年12月31日2024年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费--

应付证券出借违约金--

应付交易费用953892.29406029.70

其中：交易所市场953892.29406029.70

银行间市场--

应付利息--

预提费用65000.00140000.00

合计1018892.29546029.70

7.4.7.10实收基金

金额单位：人民币元本期项目2025年1月1日至2025年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末1859623921.001859623921.00

本期申购25941000000.0025941000000.00

本期赎回（以“-”号填列）-20824000000.00-20824000000.00

基金拆分/份额折算前--

基金拆分/份额折算调整--

第 31页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末6976623921.006976623921.00

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

7.4.7.11其他综合收益无。

7.4.7.12未分配利润

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末-157964140.19-269382982.13-427347122.32

本期期初-157964140.19-269382982.13-427347122.32

本期利润323994724.40-126266226.76197728497.64本期基金份额交易产生

-360810572.45-361341863.00-722152435.45的变动数

其中：基金申购款-1469787391.39-1712224088.01-3182011479.40

基金赎回款1108976818.941350882225.012459859043.95

本期已分配利润---

本期末-194779988.24-756991071.89-951771060.13

7.4.7.13存款利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月312024年1月1日至2024年日12月31日

活期存款利息收入94071.1629766.50

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入35071.6026636.42

其他1841.291036.08

合计130984.0557439.00

7.4.7.14股票投资收益

7.4.7.14.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月312024年1月1日至2024年12月日31日

股票投资收益——买卖

5658796.16-101762178.91

股票差价收入

股票投资收益——赎回

318201935.0331980348.07

差价收入

第 32页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

股票投资收益——申购

--差价收入

股票投资收益——证券

--出借差价收入

合计323860731.19-69781830.84

7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月312024年1月1日至2024年12日月31日卖出股票成交总

8220180591.721593938033.78

额

减：卖出股票成本

8205775863.311693678464.30

总额

减：交易费用8745932.252021748.39买卖股票差价收

5658796.16-101762178.91

入

7.4.7.14.3股票投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元上年度可比期间本期项目2024年1月1日至2024年12

2025年1月1日至2025年12月31日

月31日赎回基金份额对价总

18364140956.053514048755.27

额

减：现金支付赎回款

7110012624.051429073307.27

总额

减：赎回股票成本总

10935926396.972052995099.93

额

减：交易费用--

赎回差价收入318201935.0331980348.07

7.4.7.14.4股票投资收益——申购差价收入无。

7.4.7.14.5股票投资收益——证券出借差价收入无。

7.4.7.15债券投资收益

7.4.7.15.1债券投资收益项目构成无。

7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入无。

第 33页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入无。

7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入无。

7.4.7.16资产支持证券投资收益

7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成无。

7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。

7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入无。

7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入无。

7.4.7.17贵金属投资收益

7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成无。

7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入无。

7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入无。

7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入无。

7.4.7.18衍生工具收益

7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。

7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益无。

7.4.7.19股利收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目

2025年1月1日至2025年12月2024年1月1日至2024年12月

第 34页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

31日31日

股票投资产生的股利

13619619.405648731.32

收益

其中：证券出借权益补

--偿收入基金投资产生的股利

--收益

合计13619619.405648731.32

7.4.7.20公允价值变动收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2025年1月1日至2025年2024年1月1日至2024

12月31日年12月31日

1.交易性金融资产-126266226.76134901146.21

股票投资-126266226.76134901146.21

债券投资--

资产支持证券投资--

基金投资--

贵金属投资--

其他--

2.衍生工具--

权证投资--

3.其他--

减：应税金融商品公允价值

--变动产生的预估增值税

合计-126266226.76134901146.21

7.4.7.21其他收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月2024年1月1日至2024

31日年12月31日

基金赎回费收入--

替代损益9979888.456011145.89

合计9979888.456011145.89

7.4.7.22信用减值损失无。

7.4.7.23其他费用

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年122024年1月1日至2024年12月31月31日日

审计费用65000.0060000.00

第 35页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

信息披露费120000.00120000.00

证券出借违约金--

银行划款手续费74710.4434459.47

合计259710.44214459.47

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项无。

7.4.8.2资产负债表日后事项无。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

嘉实基金管理有限公司(“嘉实基金”)基金管理人

中国银行股份有限公司(“中国银行”)基金托管人

DWS Investments Singapore Limited 基金管理人的股东立信投资有限责任公司基金管理人的股东中诚信托有限责任公司基金管理人的股东

嘉实资本管理有限公司(“嘉实资本”)基金管理人的控股子公司

嘉实财富管理有限公司(“嘉实财富”)基金管理人的控股子公司嘉实中证软件服务交易型开放式指数证本基金的联接基金券投资基金联接基金(“嘉实中证软件服务 ETF 联接”)

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易无。

7.4.10.1.2债券交易无。

7.4.10.1.3债券回购交易无。

7.4.10.1.4权证交易无。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金无。

第 36页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年122024年1月1日至2024年月31日12月31日

当期发生的基金应支付的管理费19447323.495047237.90

其中：应支付销售机构的客户维护

2361095.28289978.86

费

应支付基金管理人的净管理费17086228.214757259.04

注：1.支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%/当年天数。

2.根据本基金的基金管理人与各代销机构签订的基金代销协议，客户维护费按照代销机构所

代销基金的份额保有量作为基数进行计算。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年122024年1月1日至2024年月31日12月31日

当期发生的基金应支付的托管费3889464.761009447.58

注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易无。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况无。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况无。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。

第 37页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份本期末上年度末

2025年12月31日2024年12月31日

关联方名称持有的基金份额持有的基金份额持有的持有的占基金总份额的占基金总份额的比基金份额基金份额比例（%）例（%）嘉实中证软

件服务ETF联 1373139746.00 19.68 653563500.00 35.14接

注：除基金管理人以外的其他关联方投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间

2025年1月1日至2025年12月31

关联方名称2024年1月1日至2024年12月31日日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国银行股份有限公

30300685.6894071.165670870.0829766.50

司_活期

注：本基金的上述存款，按银行同业利率或约定利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。

7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。

7.4.11利润分配情况

本期(2025年1月1日至2025年12月31日)本基金未实施利润分配。

7.4.12期末（2025年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1受限证券类别：股票

流证通数量成功受期末证券券受认购（单期末备认购限估值期末估值总额

代码名限价格位：成本总额注日期单价称类股）型

001280中20256个新17.8945.36227740735.53103284.72-

第 38页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告国年11月股铀月25锁业日定瑞2025新立年96个股

00128542.2856.081375792.367682.96-

科月23月锁密日定双2025新欣年126个股

0013696.8512.898976144.4511562.33-

环月23月锁保日定信2025新通年66个股

00138816.4242.94941543.484036.36-

电月24月锁子日定天2025新溯年126个股

30144936.8065.231124121.607305.76-

计月16月锁量日定汉2025新桑年76个股

30149128.9155.112457082.9513501.95-

科月29月锁技日定云2025新汉年96个股

30156327.00133.691102970.0014705.90-

芯月23月锁城日定南2025新网年116个股

3016385.6914.21232213212.1832995.62-

数月11月锁字日定

2025新

纳年126个股

301667百22.6357.071513417.138617.57-

月10月锁川日定昊2025新创年96个股

30166821.0044.801653465.007392.00-

瑞月15月锁通日定

2025新

新年126个股

301687广21.9354.391954276.3510606.05-

月24月锁益日定

603092德20256个新46.6855.661466815.288126.36-

第 39页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告力年10月股佳月30锁日定超2025新颖年106个股

60317517.0848.561692886.528206.64-

电月17月锁子日定锡2025新华年126个股

60324810.1016.302602626.004238.00-

科月16月锁技日定技2025新源年76个股

60326210.8828.101551686.404355.50-

集月16月锁团日定丰2025新倍年106个股

60333424.4932.82882155.122888.16-

生月29月锁物日定华2025新新年86个股

60337018.6046.35821525.203800.70-

精月27月锁科日定大2025新明年106个股

60337612.5526.211111393.052909.31-

电月28月锁子日定

2025新

天年76个股

603406富23.6040.161533610.806144.48-

月30月锁龙日定友2025新升年96个股

60341846.3659.061396444.048209.34-

股月16月锁份日定恒2025新坤年116个股

68872714.9934.875638439.3719631.81-

新月11月锁材日定屹2025新唐年76个股

6887298.4524.28350529617.2585101.40-

股月1月锁份日定

688790昂20259个新83.06117.072319192616.14271485.33-

第 40页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告瑞年12月股微月9锁日定摩2025新尔年119个股

688795114.28416.02108281237423.844504664.56-

线月26月锁程日定百2025新奥年126个股

68879626.6842.2542311285.6417871.75-

赛月2月锁图日定健2025新信年126个股

68880518.5832.372654923.708578.05-

超月17月锁导日定优2025新迅年126个股

68880751.66135.561316767.4617758.36-

股月10月锁份日定强2025新一年126个股

68880985.09203.3125922038.3152657.29-

股月23月锁份日定

注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，新增股票的受限期、流通受限类型和期末估值价格与原股票一致。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基第 41页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金的基金管理人按照法律法规和中国证监会的规定，建立组织机构健全、职责划分清晰、制衡监督有效、激励约束合理的治理结构，建立健全内部控制机制和风险管理制度，坚持审慎经营理念，保护投资者利益和公司合法权益。

公司建立包括董事会、管理层、各部门及一线员工组成的四道风控防线，还有董事会风险控制与内审委员会、公司风险控制委员会、督察长及其合规管理部门、风险管理部门，评估各项风险并提出防控措施并有效执行。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法，主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资无。

7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资无。

7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资无。

7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资无。

第 42页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资无。

7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资无。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内

部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产

的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有），其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感第 43页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2025年12月31日

资产

货币资金30300685.68---30300685.68

结算备付金8497010.85---8497010.85

存出保证金593131.24---593131.24

6006473892.

交易性金融资产---6006473892.21

衍生金融资产-----

买入返售金融资产-----

应收清算款---16269703.8916269703.89

债权投资-----

应收股利-----

应收申购款-----

递延所得税资产-----

其他资产-----

6022743596.

资产总计39390827.77--6062134423.87

负债

短期借款-----

交易性金融负债-----

衍生金融负债-----

卖出回购金融资产款-----

应付清算款---33347863.9333347863.93

应付赎回款-----

应付管理人报酬---2429005.662429005.66

应付托管费---485801.12485801.12

应付销售服务费-----

应付投资顾问费-----

应交税费-----

应付利润-----

递延所得税负债-----

其他负债---1018892.291018892.29

负债总计---37281563.0037281563.00

利率敏感度缺口39390827.77--5985462033.6024852860.87

第 44页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

上年度末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2024年12月31日

资产

货币资金5670870.08---5670870.08

结算备付金5397711.23---5397711.23

存出保证金92695.01---92695.01

1426468655.

交易性金融资产---1426468655.39

衍生金融资产-----

买入返售金融资产-----

应收清算款---17022174.1117022174.11

债权投资-----

应收股利-----

应收申购款-----

递延所得税资产-----

其他资产-----

1443490829.

资产总计11161276.32--1454652105.82

负债

短期借款-----

交易性金融负债-----

衍生金融负债-----

卖出回购金融资产款-----

应付清算款---21097678.7421097678.74

应付赎回款-----

应付管理人报酬---609665.59609665.59

应付托管费---121933.11121933.11

应付销售服务费-----

应付投资顾问费-----

应交税费-----

应付利润-----

递延所得税负债-----

其他负债---546029.70546029.70

负债总计---22375307.1422375307.14

1421115522.

利率敏感度缺口11161276.32--1432276798.68

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变对资产负债表日基金资产净值的

第 45页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

动影响金额（单位：人民币元）上年度末（2024年12月本期末（2025年12月31日）

31日）

市场利率上升25个

--基点市场利率下降25个

--基点

7.4.13.4.2外汇风险

本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.2.1外汇风险敞口无。

7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析

假设除汇率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2024年12月动本期末（2025年12月31日）

31日）

分析所有外币相对人民

币升值5%所有外币相对人民

币贬值5%

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控制其他价格风险。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

第 46页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告本期末上年度末

2025年12月31日2024年12月31日

项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资

6006473892.2199.691426468655.3999.59

产－股票投资交易性金融资

----

产－基金投资交易性金融资

产－贵金属投----资衍生金融资产

----

－权证投资

其他----

合计6006473892.2199.691426468655.3999.59

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设除业绩基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2024年12月动本期末（2025年12月31日）

31日）

分析业绩比较基准上升

300037479.7871141515.74

业绩比较基准下降

-300037479.78-71141515.74

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

第 47页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次

2025年12月31日2024年12月31日

第一层次6001225573.951426468655.39

第二层次--

第三层次5248318.26-

合计6006473892.211426468655.39

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、新发未上市、涨跌停等导致的交易不活跃）或非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元本期

2025年1月1日至2025年12月31日

项目交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额---

当期购买-1635015.151635015.15

当期出售/结算---

转入第三层次---

转出第三层次---

当期利得或损失总额-3613303.113613303.11

其中：计入损益的利得或损

-3613303.113613303.11失计入其他综合收益

---的利得或损失

期末余额-5248318.265248318.26期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未

-3613303.113613303.11

实现利得或损失的变动—

—公允价值变动损益

第 48页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告上年度可比期间

2024年1月1日至2024年12月31日

项目交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额-2036123.672036123.67

当期购买---

当期出售/结算---

转入第三层次---

转出第三层次-1665731.161665731.16

当期利得或损失总额--370392.51-370392.51

其中：计入损益的利得或损

--370392.51-370392.51失计入其他综合收益

---的利得或损失

期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未

---

实现利得或损失的变动—

—公允价值变动损益

注：1.本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。

2.计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元不可观察输入值本期末公允价采用的估项目与公允价值

值值技术名称范围/加权平均之间的关系值平均价格

限售股票5248318.26亚式期权预期波动率18.00%-295.88%负相关模型不可观察输入值上年度末公允采用的估项目

价值值技术与公允价值名称范围/加权平均之间的关系值

------

第 49页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1权益投资6006473892.2199.08

其中：股票6006473892.2199.08

2基金投资--

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金融资

--产

7银行存款和结算备付金合计38797696.530.64

8其他各项资产16862835.130.28

9合计6062134423.87100.00

注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 - -

电力、热力、燃气

D 及水生产和供应 - -业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

第 50页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

交通运输、仓储和

G - -邮政业

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和

I 5199927882.11 86.31信息技术服务业

J 金融业 801290152.84 13.30

K 房地产业 - -租赁和商务服务

L - -业科学研究和技术

M - -服务业

水利、环境和公共

N - -设施管理业

居民服务、修理和

O - -其他服务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

文化、体育和娱乐

R - -业

S 综合 - -

合计6001218034.9599.61

8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 103284.72 0.00

C 制造业 5072154.51 0.08

电力、热力、燃气

及水生产和供应业--

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 14705.90 0.00

交通运输、仓储和

邮政业--

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和

信息技术服务业32995.620.00

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -科学研究和技术服

务业25177.510.00

N 水利、环境和公共

设施管理业--

O 居民服务、修理和 - -

第 51页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告其他服务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐

业--

S 综合 - -

合计5248318.260.09

8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）码

1002230科大讯飞15889318799073802.2213.26

2688111金山办公1597943490680357.018.14

3300033同花顺1483055477810659.907.93

4300803指南针2471762323479492.945.37

5600570恒生电子10456027315249214.055.23

6002261拓维信息8691786287698116.604.78

7300339润和软件5493923271949188.504.51

8601360三六零24150000269755500.004.48

9301236软通动力4599612218159597.163.62

10300454深信服1732878199558230.483.31

11600588用友网络14147051187589896.263.11

12600536中国软件3866146179002559.802.97

13300496中科创达2540049171453307.502.85

14688568中科星图2788032164493888.002.73

15002405四维图新16292214146792848.142.44

16002410广联达11362707142942854.062.37

17002065东华软件15431609141199222.352.34

18688343云天励飞1733438131879963.042.19

19300383光环新网9903881123897551.312.06

20600845宝信软件5925922122725844.622.04

21688615合合信息482751109864472.581.82

22300253卫宁健康12191153107525969.461.78

23688692达梦数据390476102019664.521.69

24603613国联股份348034397449604.001.62

25688088虹软科技166118882228806.001.36

26002439启明星辰500437170661718.521.17

27688318财富趋势52989470115574.081.16

第 52页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

28300682朗新集团445939967827458.791.13

29688561奇安信188324567005857.101.11

30002153石基信息564421261126815.961.01

8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

1688795摩尔线程108284504664.560.07

2688790昂瑞微2319271485.330.00

3001280中国铀业2277103284.720.00

4688729屹唐股份350585101.400.00

5688809强一股份25952657.290.00

6301638南网数字232232995.620.00

7688727恒坤新材56319631.810.00

8688796百奥赛图42317871.750.00

9688807优迅股份13117758.360.00

10301563云汉芯城11014705.900.00

11301491汉桑科技24513501.950.00

12001369双欣环保89711562.330.00

13301687新广益19510606.050.00

14301667纳百川1518617.570.00

15688805健信超导2658578.050.00

16603418友升股份1398209.340.00

17603175超颖电子1698206.640.00

18603092德力佳1468126.360.00

19001285瑞立科密1377682.960.00

20301668昊创瑞通1657392.000.00

21301449天溯计量1127305.760.00

22603406天富龙1536144.480.00

23603262技源集团1554355.500.00

24603248锡华科技2604238.000.00

25001388信通电子944036.360.00

26603370华新精科823800.700.00

27603376大明电子1112909.310.00

28603334丰倍生物882888.160.00

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)

1688111金山办公2077217142.23145.03

2600570恒生电子1296100186.8990.49

3601360三六零1067056980.9374.50

4600588用友网络832447983.4658.12

第 53页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

5600536中国软件761613913.4653.18

6600845宝信软件612950677.7942.80

7688318财富趋势507637585.0635.44

8688568中科星图435544694.3230.41

9603613国联股份355051390.0724.79

10603927中科软315237314.0422.01

11688561奇安信276870772.9219.33

12600271航天信息255148217.4917.81

13688088虹软科技232654801.6816.24

14600850电科数字209376083.3914.62

15002230科大讯飞158572928.4111.07

16688343云天励飞147857261.1610.32

17002261拓维信息112225208.007.84

18688692达梦数据105651582.977.38

19688615合合信息103167340.087.20

20300033同花顺82828635.635.78

21300682朗新集团66548028.914.65

22301236软通动力42690101.002.98

23300339润和软件39217338.002.74

24002410广联达38430827.602.68

25002065东华软件30972485.002.16

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)

1688111金山办公1708732050.17119.30

2600570恒生电子1060105079.4474.02

3601360三六零865780646.5860.45

4600588用友网络681722517.8147.60

5600536中国软件630523757.4044.02

6600845宝信软件498952217.3434.84

7688318财富趋势460255859.6232.13

8688568中科星图358599722.8225.04

9603927中科软330448483.4823.07

10603613国联股份290013105.8720.25

11600271航天信息274862876.4419.19

12688561奇安信230771780.7416.11

13600850电科数字216309655.7615.10

14688088虹软科技156161881.8110.90

15002373千方科技81603630.705.70

16300803指南针46971880.203.28

17300033同花顺44427111.003.10

18300454深信服44086761.003.08

19002368太极股份42567126.992.97

第 54页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

20002268电科网安37937788.642.65

21002230科大讯飞30490252.002.13

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本（成交）总额10327979446.66

卖出股票收入（成交）总额8220180591.72

注：8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收入”

均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合无。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细无。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细无。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细无。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细无。

8.10本基金投资股指期货的投资政策无。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策无。

8.11.2本期国债期货投资评价无。

8.12投资组合报告附注

8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。

第 55页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金593131.24

2应收清算款16269703.89

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款-

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计16862835.13

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细无。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明无。

8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元流通受限部分的公占基金资产净流通受限情况说序号股票代码股票名称

允价值值比例（%）明

1688795摩尔线程4504664.560.07新股锁定

2688790昂瑞微271485.330.00新股锁定

3001280中国铀业103284.720.00新股锁定

4688729屹唐股份85101.400.00新股锁定

5688809强一股份52657.290.00新股锁定

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分无。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

9.1.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人户户均持有持有人结构数（户）的基金份机构投资者个人投资者

第 56页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告额占总份额比占总份额比持有份额持有份额例（%）例（%）

8880078565.582667545166.0038.244309078755.0061.76

9.1.2目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构

项目持有份额（份）占总份额比例（%）

嘉实中证软件服务交易型开1373139746.0019.68放式指数证券投资基金联接基金

9.2期末上市基金前十名持有人

序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例（%）

华夏基金－中央汇金资产管理有限责任公

1司－华夏基金－汇金122125500.001.75

资管单一资产管理计划中银三星人寿保险有

280063000.001.15

限公司－分红申万宏源证券有限公

372822300.001.04

司

东兴证券－宁波银行

4－东兴证券凤凰1号集65000000.000.93

合资产管理计划中诚信托有限责任公

司－中诚信托－嘉信

560928000.000.87

12号集合资金信托计

划和泰人寿保险股份有

6限公司－传统保险产55000000.000.79

品百年人寿保险股份有

752000000.000.75

限公司－百年传统中国人寿保险股份有

844562590.000.64

限公司渤海人寿保险股份有

9限公司－传统型保险44051800.000.63

产品2

嘉实基金－中电科投

资控股有限公司－嘉

1040189100.000.58

实基金－科汇1号单一资产管理计划嘉实中证软件服务交

11易型开放式指数证券1373139746.0019.68

投资基金联接基金

第 57页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

注：上述基金持有人份额均为场内基金份额。

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）

基金管理人所有从业人员持有本基金328600.000.00

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部

门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0

§10开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2021年1月29日）

568623921.00

基金份额总额

本报告期期初基金份额总额1859623921.00

本报告期基金总申购份额25941000000.00

减：本报告期基金总赎回份额20824000000.00

本报告期基金拆分变动份额-

本报告期期末基金份额总额6976623921.00

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

（1）基金管理人的重大人事变动情况

2025年5月22日本基金管理人发布公告，刘伟先生任公司首席信息官、杨竞霜先生离任

公司副总经理、首席信息官。

2025年7月5日本基金管理人发布公告，李明先生离任财务负责人，经雷先生任财务负责人（兼）。

（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况

本报告期内，经中国银行股份有限公司研究决定，聘任边济东先生为资产托管部总经理。

上述人事变动已按相关规定备案、公告。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、本基金托管业务的诉讼事项。

第 58页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

11.4基金投资策略的改变

报告期内本基金投资策略未发生改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内为本基金提供审计服务的会计师事务所由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）更换为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的审计费为65000.00元，该审计机构第1年提供审计服务。

11.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况

11.6.1管理人受调查或处罚等情况

管理人受调查或处罚等情况1内容受到调查或处罚等措施的主体管理人受到调查或处罚等措施的时间2025年11月3日采取调查或处罚等措施的机构中国证监会北京证监局受到调查或处罚等措施类型行政监管措施受到的具体措施类型责令改正并暂停受理固定收益类公募基金产品注册3个月

受到调查或处罚等措施的原因合规内控、投资运作、公司治理

受到处罚的依据《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》《、公开募集证券投资基金运作管理办法》《、证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》、《证券期货投资者适当性管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《基金管理公司子公司管理规定》管理人采取整改措施的情况（如提截至报告期末，公司已从加强制度建设、完善流程机制、优化出整改意见）系统功能、加强人员培训等方面完成整改，并向北京证监局提交了整改完成情况报告。

其他-

11.6.2管理人相关从业人员受调查或处罚等情况

本报告期，基金管理人相关从业人员无受调查或处罚等情况。

11.6.3托管人受调查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人的基金托管业务履职不涉及受调查或处罚等情况。

11.6.4托管人相关从业人员受调查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人相关从业人员的基金托管业务履职不涉及受调查或处罚等情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单券商名称占当期股票成占当期佣金备注元数量成交金额佣金交总额的比例总量的比例

第 59页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

(%)(%)国信证券

402848669

股份有限121.73748972.5721.73-

3.86

公司方正证券

340907871

股份有限518.38633790.3218.39-

4.15

公司平安证券

260403413

股份有限414.04484141.0614.05-

3.53

公司国泰海通

197126450

证券股份710.63366490.4610.63-

0.03

有限公司招商证券

151662186

股份有限28.18281949.988.18-

5.97

公司光大证券

110120963

股份有限25.94204728.265.94-

5.41

公司中信证券

106246540

股份有限85.73197517.835.73-

1.32

公司中信建投

962243579.

证券股份45.19178896.205.19-

有限公司中国银河

852983171.

证券股份34.60158226.624.59-

有限公司广发证券

632033680.

股份有限63.41117500.463.41-

公司华泰证券

402518483.

股份有限62.1774833.842.17-

公司渤海证券

股份有限1-----公司财通证券

股份有限2-----公司长城证券

股份有限3-----公司

第 60页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告长江证券

股份有限2-----公司诚通证券

股份有限2-----公司德邦证券

股份有限2-----公司

第一创业

证券股份2-----有限公司东北证券

股份有限3-----公司东方财富

证券股份2-----有限公司东方证券

股份有限4-----公司东吴证券

股份有限3-----公司东兴证券

股份有限1-----公司高盛高华

证券有限1-----责任公司国海证券

股份有限2-----公司国金证券

股份有限2-----公司国新证券

股份有限2-----公司华宝证券

股份有限1-----公司华创证券

2-----

有限责任

第 61页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告公司华福证券

股份有限1-----公司华林证券

股份有限1-----公司华龙证券

股份有限2-----公司华西证券

股份有限2-----公司联储证券

有限责任2-----公司民生证券

股份有限2-----公司瑞银证券

有限责任4-----公司山西证券

股份有限2-----公司申万宏源

证券有限3-----公司天风证券

股份有限4-----公司天府证券

有限责任2-----公司万联证券

股份有限1-----公司西部证券

股份有限2-----公司西南证券

股份有限1-----公司

湘财证券1-----

第 62页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告股份有限公司信达证券

股份有限3-----公司兴业证券

股份有限3-----公司野村东方

国际证券2-----有限公司英大证券

有限责任1-----公司粤开证券

股份有限2-----公司浙商证券

股份有限1-----公司中国国际

金融股份5-----有限公司中国中金

财富证券1-----有限公司中航证券

2-----

有限公司中山证券

有限责任2-----公司中泰证券

股份有限5-----公司中银国际

证券股份1-----有限公司中邮证券

有限责任2-----公司

注：1.本表"佣金"指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券商的佣金合计。

2.交易单元的选择标准和程序

第 63页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

（1）经营行为规范；

（2）财务状况良好；

（3）合规风控能力较强；

（4）交易服务能力较强。

基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订协议，并通知基金托管人。

3.国泰君安证券股份有限公司于2025年3月14日完成吸收合并海通证券股份有限公司，并

自2025年4月3日起更名为国泰海通证券股份有限公司。上表中列示的国泰海通证券股份有限公司相关数据包含了被合并后的海通证券股份有限公司相关数据。华福证券有限责任公司更名为华福证券股份有限公司。宏信证劵有限责任公司更名为天府证券有限责任公司。

4.报告期内，本基金退租以下交易单元：德邦证券股份有限公司退租交易单元2个。东兴证

券股份有限公司退租交易单元1个。方正证券股份有限公司退租交易单元3个。华宝证券股份有限公司退租交易单元1个。华福证券股份有限公司退租交易单元1个。瑞银证券有限责任公司退租交易单元2个。英大证券有限责任公司退租交易单元1个。长城证券股份有限公司退租交易单元2个。

5.报告期内，本基金新增以下交易单元：瑞银证券有限责任公司新增交易单元2个。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额

额的比例(%)

的比例(%)的比例(%)国信证券股份

------有限公司方正证券股份

------有限公司平安证券股份

------有限公司

国泰海------

第 64页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告通证券股份有限公司招商证券股份

------有限公司光大证券股份

------有限公司中信证券股份

------有限公司中信建投证券

------股份有限公司中国银河证券

------股份有限公司广发证券股份

------有限公司华泰证券股份

------有限公司渤海证券股份

------有限公司财通证券股份

------有限公司长城证券股份

------有限公司长江证

------券股份

第 65页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告有限公司诚通证券股份

------有限公司德邦证券股份

------有限公司

第一创业证券

------股份有限公司东北证券股份

------有限公司东方财富证券

------股份有限公司东方证券股份

------有限公司东吴证券股份

------有限公司东兴证券股份

------有限公司高盛高华证券

------有限责任公司国海证券股份

------有限公司国金证

券股份------有限公

第 66页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告司国新证券股份

------有限公司华宝证券股份

------有限公司华创证券有限

------责任公司华福证券股份

------有限公司华林证券股份

------有限公司华龙证券股份

------有限公司华西证券股份

------有限公司联储证券有限

------责任公司民生证券股份

------有限公司瑞银证券有限

------责任公司山西证

券股份------有限公

第 67页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告司申万宏源证券

------有限公司天风证券股份

------有限公司天府证券有限

------责任公司万联证券股份

------有限公司西部证券股份

------有限公司西南证券股份

------有限公司湘财证券股份

------有限公司信达证券股份

------有限公司兴业证券股份

------有限公司野村东方国际

------证券有限公司英大证

券有限------责任公

第 68页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告司粤开证券股份

------有限公司浙商证券股份

------有限公司中国国际金融

------股份有限公司中国中金财富

------证券有限公司中航证

券有限------公司中山证券有限

------责任公司中泰证券股份

------有限公司中银国际证券

------股份有限公司中邮证券有限

------责任公司

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期

关于嘉实中证软件服务交易型开放式上海证券报、基金管理

1指数证券投资基金新增流动性服务商人网站及中国证监会基2025年1月13日

的公告金电子披露网站

上海证券报、基金管理嘉实基金管理有限公司高级管理人员

2人网站及中国证监会基2025年5月22日

变更公告金电子披露网站

第 69页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

上海证券报、基金管理嘉实基金管理有限公司关于调整证券

3人网站及中国证监会基2025年5月23日

投资基金主流动性服务商的公告金电子披露网站

上海证券报、基金管理嘉实基金管理有限公司高级管理人员

4人网站及中国证监会基2025年7月5日

变更公告金电子披露网站

上海证券报、基金管理嘉实基金管理有限公司关于旗下基金

5人网站及中国证监会基2025年10月25日

改聘会计师事务所的公告金电子披露网站

嘉实基金管理有限公司关于旗下部分上海证券报、基金管理

6基金新增国信证券股份有限公司为流人网站及中国证监会基2025年11月19日

动性服务商的公告金电子披露网站

嘉实基金管理有限公司关于指定旗下上海证券报、基金管理

7部分证券投资基金主流动性服务商的人网站及中国证监会基2025年12月31日

公告金电子披露网站

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额份额类别比例达到或者期初申购赎回序号持有份额占比

超过20%的时份额份额份额

（%）间区间

联接基2025-01-01至653563531065423869691373139746

119.68

金2025-12-2400.006088.00842.00.00产品特有风险

报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过20%的情况。

未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份额净值产生一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项；若个别投资者巨额赎回后本基金连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满

200人或者基金资产净值低于5000万元，还可能面临转换运作方式或者与其他基金合并或者终止

基金合同等情形。

注：申购份额包括申购、转换转入、红利再投或份额拆分等导致增加的份额，赎回份额包括赎回、转换转出或份额合并等导致减少的份额。

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

（1）中国证监会准予嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金注册的文件；

（2）《嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；

（3）《嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；

第 70页共 71页嘉实中证软件服务 ETF2025 年年度报告

（4）《嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》；

（5）基金管理人业务资格批件、营业执照；

（6）报告期内嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金公告的各项原稿。

13.2存放地点

北京市朝阳区建国门外大街 21 号北京国际俱乐部 C 座写字楼 12A 层嘉实基金管理有限公司

13.3查阅方式

（1）书面查询：查阅时间为每工作日8:30-11:3013:00-17:30。投资者可免费查阅，也可按工本费购买复印件。

（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn

投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn。

嘉实基金管理有限公司

2026年3月30日