建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放
式指数证券投资基金
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：建信基金管理有限责任公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2025 年 3 月 28 日建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2024年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3其他指标...............................................8
3.4过去三年基金的利润分配情况......................................8
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................11
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............14
§6审计报告...............................................14
6.1审计报告基本信息..........................................14
6.2审计报告的基本内容.........................................15
§7年度财务报表.............................................16
7.1资产负债表.............................................16
7.2利润表...............................................18
7.3净资产变动表............................................19
7.4报表附注..............................................21
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§8投资组合报告.............................................46
8.1期末基金资产组合情况........................................46
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................47
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................47
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................47
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................47
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............48
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........48
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........48
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............48
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................48
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................48
8.12投资组合报告附注.........................................48
§9基金份额持有人信息..........................................49
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................49
9.2期末上市基金前十名持有人......................................50
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................50
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................50
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况....................................................51
§10开放式基金份额变动.........................................51
§11重大事件揭示............................................51
11.1基金份额持有人大会决议......................................51
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................51
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................51
11.4基金投资策略的改变........................................51
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................52
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................52
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................52
11.8其他重大事件...........................................53
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................54
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................54
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................54
§13备查文件目录............................................54
13.1备查文件目录...........................................54
13.2存放地点.............................................55
13.3查阅方式.............................................55
第 4 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 建信能源化工期货 ETF
场内简称 能源化工 ETF基金主代码159981基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2019年12月13日基金管理人建信基金管理有限责任公司基金托管人中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额202536957.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交深圳证券交易所易所上市日期2020年1月17日
2.2基金产品说明
投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略本基金主要采用指数复制策略及替代性策略以更好的跟踪标的指数，实现基金投资目标。投资于标的指数成份期货合约和备选成份期货合约的价值合计（买入、卖出轧差计算）不低于基金资产净值
的90%、不高于基金资产净值的110%；并将综合考虑市场环境、申
购赎回情况等因素动态确定组合适宜的现金比例，其余资产将投资于货币市场工具或法律法规允许的其他投资工具，以提高基金资产的投资收益。本基金投资资产支持证券将综合运用久期管理、收益率曲线、个券选择和把握市场交易机会等积极策略，在严格控制风险的情况下，通过信用研究和流动性管理，选择风险调整后收益较高的品种进行投资，以期获得长期稳定收益。
业绩比较基准 易盛郑商所能源化工指数 A收益率。
风险收益特征本基金属于商品期货型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金与货币市场基金。
本基金为被动式指数基金，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称建信基金管理有限责任公司中国农业银行股份有限公司姓名吴曙明任航信息披露
联系电话010-66228888010-66060069负责人
电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话400-81-95533；010-6622800095599
传真010-66228001010-68121816注册地址北京市西城区金融大街7号英蓝北京市东城区建国门内大街69
第 5 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告国际金融中心16层号办公地址北京市西城区金融大街7号英蓝北京市西城区复兴门内大街28
国际金融中心 16层 号凯晨世贸中心东座 F9邮政编码100033100031法定代表人生柳荣谷澍
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网
http://www.ccbfund.cn址基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼会计师事务所普通合伙）17层01-12室中国证券登记结算有限责任公注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号司
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期
间数据和2024年2023年2022年指标本期已实
-22489492.7956511330.39-3340518.41现收益
本期利润-24208904.3940759683.9314773339.76加权平均
基金份额-0.14510.18630.0591本期利润本期加权
平均净值-9.37%12.01%3.74%利润率本期基金
份额净值-12.15%9.41%4.60%增长率
3.1.2期
末数据和2024年末2023年末2022年末指标期末可供
-3335233.9123599069.62-37948047.97分配利润期末可供
-0.01650.1143-0.1403分配基金
第 6 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告份额利润期末基金
292611264.75339666667.63406668803.43
资产净值期末基金
1.44471.64461.5032
份额净值
3.1.3累
计期末指2024年末2023年末2022年末标基金份额
累计净值44.47%64.46%50.32%增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润的计算方法：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分
配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分）。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净份额净值业绩比较基准业绩比较基
阶段值增长增长率标收益率标准差*－**－*
准收益率*
率*准差**
过去三个月-1.10%0.91%-1.13%0.91%0.03%0.00%
过去六个月-12.21%0.97%-12.36%0.97%0.15%0.00%
过去一年-12.15%0.80%-12.50%0.80%0.35%0.00%
过去三年0.53%1.05%-0.44%1.05%0.97%0.00%
过去五年43.89%1.16%24.37%1.22%19.52%-0.06%自基金合同生效起
44.47%1.15%27.92%1.21%16.55%-0.06%
至今
第 7 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：本报告期，本基金投资组合比例符合基金合同要求。
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3其他指标无。
3.4过去三年基金的利润分配情况
过去三年本基金未实施利润分配。
第 8 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2005]158号文批准，建信基金管理有限责任公司成立于2005年9月19日，由中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、中国华电集团产融控股有限公司合资设立，注册资本2亿元。
公司拥有公开募集证券投资基金、私募资产管理计划、QDII、保险资金受托等业务资格，总部设在北京，下设北京、上海、广州、成都、深圳、南京、武汉七家分公司，并分别在上海和香港设立了子公司——建信资本管理有限责任公司、建信资产管理（香港）有限公司。自成立以来，公司秉持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观，恪守“持有人利益重于泰山”的原则，以“善建财富相伴成长”为崇高使命，坚持规范运作，致力成为“可信赖的财富管理专家，资产管理行业的领跑者”。
公司以持续优秀的管理能力、完善周到的服务，为超过8000万境内外个人和机构投资者提供资产管理解决方案。截至2024年12月31日，公司管理运作167只公开募集证券投资基金以及多个私募资产管理计划，资产管理规模1.22余万亿元。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限证券从姓名职务说明业年限任职日期离任日期
亢豆女士，博士。2016年7月加入建信基金至今，历任资产配置及量化投资部初级研究员、金融工程及指数投资部研究员、
基金经理助理等职务，现任数量投资部基本基金的2023年5亢豆-8金经理助理。2023年5月19日起任建信基金经理月19日易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指
数证券投资基金发起式联接基金、建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。
朱金钰先生，数量投资部副总经理，博士。
曾任 Mapleridge Capital 公司量化策略数量投资
师、中信证券股份有限公司投资经理。2014部副总经2019年朱金年11月加入我公司，历任资产配置与量化理，本基12月13-13钰投资部投资经理、部门总经理助理、金融金的基金日
工程及指数投资部总经理助理、副总经理。
经理
2019年12月13日起任建信易盛郑商所能
源化工期货交易型开放式指数证券投资基
第 9 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告金的基金经理；2020年8月5日起任建信
上海金交易型开放式证券投资基金、建信上海金交易型开放式证券投资基金联接基金的基金经理；2020年10月16日起任建
信易盛郑商所能源化工期货 ETF 发起式联接基金的基金经理；2021年2月8日起任
建信富时 100指数型证券投资基金（QDII）的基金经理；2021年9月22日起任建信
纳斯达克 100指数型证券投资基金（QDII）的基金经理。
注：*上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
*证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况无。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同和其他法律法规、部门规章，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发生违反法律法规的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
为了公平对待投资人，保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部制度，制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。
公司使用的交易系统中设置了公平交易模块，一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行操作，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或通过
第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》的规定。
第 10 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有5次，原因是投资组合投资策略需要，未导致不公平交易和利益输送。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金在报告期内满仓运作，以满足上市运作要求以及跟踪误差控制要求。管理人对基金除期货占用保证金外现金部分进行了流动性管理，以增强基金的收益。报告期内，基金标的指数的成分期货合约的权重进行了调整，且成分期货合约发生移仓换月，管理人据此对组合进行了相应调整，并比较有效地控制了组合的跟踪误差。
报告期内，部分交易日基金出现了较大比例的申赎。由于四舍五入取整等原因，基金申赎清单中期货合约的权重结构与标的成分合约之间存在一定差异。单日大比例的申赎会对持仓结构造成一定影响，从而放大基金的跟踪偏离度和跟踪误差。管理人通过对组合的适当调整，尽力降低了这些不利影响，跟踪误差和偏离度都保持在了较低水平。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期本基金净值增长率-12.15%，波动率0.80%，业绩比较基准收益率-12.50%，波动率
0.80%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2024 年，易盛郑商所能源化工指数 A 下跌-12.50%，其中甲醇表现强于 PTA 和玻璃。2024 年上半年，易盛郑商所能源化工指数 A 呈现震荡走势，整体波动幅度不大，指数小幅下跌-0.16%；
三季度，受宏观情绪走弱以及成本端原油下跌等因素影响，指数创2023年以来新低；9月下旬国内宏观政策利好集中释放带动权益和商品市场反弹，但能化商品基本面实质性改善仍需时间验证，在一定程度上压制指数上行空间，指数进入窄幅盘整阶段。
展望 2025年，易盛郑商所能源化工指数 A走势受宏观情绪和原油价格波动影响，同时由自身供需格局决定，预计指数呈现宽幅震荡走势。PTA方面，预计 2025年 PTA价格前高后低，呈现震荡行情。PTA 处于产能投放周期，加工费或维持低位波动；上半年国内宏观经济逐步复苏、纺服“抢出口”支撑订单需求，叠加低加工费下 PTA 计划外检修增加，二季度有望实现去库；下半年受美国关税政策影响，需求或转弱，PTA 预计呈现累库格局；成本端来看，油品库存总体维持低位水平，2025 年原油供应趋于宽松，但 OPEC+托底油价的意愿仍然较强，预计原油呈现中高位震荡走势，为能化商品提供支持。甲醇方面，2025年甲醇供需格局有望改善，预计甲醇价格震荡上第 11 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告行。供应端来看，内地甲醇供给面临瓶颈，受双碳政策影响，内地甲醇未来几年或进入产能低增速阶段，且2025年预计投放装置大部分均配有配套下游；伊朗天然气季节性短缺背景下，年初和年末进口甲醇供应存在不确定性。需求端来看，下游 MTO 产能有待释放，需求有较大提升空间；
传统下游需求有增量，但增速或受限。玻璃方面，经历了2024年下行后，预计2025年玻璃价格呈现震荡走势，短期受政策及市场情绪影响或存在阶段性博弈机会，中长期而言仍需等待基本面改善。需求端来看，地产竣工周期的底部仍未出现，预计玻璃需求跟随前期房屋新开工下行而下行；供给端来看，行业低利润状态下，浮法玻璃产能利用率或继续维持低位水平，为玻璃价格提供一定支撑。
本基金管理人将根据基金合同规定，紧密跟踪标的指数，力求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2024年，本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有人合法权益
为出发点，坚持独立、客观、公正的原则，在督察长的指导下，公司风险与合规管理部牵头组织继续完善了风险管控制度和业务流程。报告期内，公司实施了不同形式的检查，对发现的潜在合规风险，及时与有关业务部门沟通并向管理层报告，采取相应措施防范风险。依照有关规定，定期向公司董事会、总裁和监管部门报送监察稽核报告，并根据不定期检查结果，形成专项审计报告，促进了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。
在本报告期，本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采取了以下措施：
1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况，在对公司各业务线管理制
度和业务流程重新进行梳理后，制定和完善了一系列管理制度和业务操作流程，使公司基金投资管理运作有章可循。
2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上，把事前审查作为内部风险控制的最主要安全阀门。报告期内，在公司自身经营和受托资产管理过程中，为化解和控制合规风险，事前制定了明确的合规风险控制指标，并相应地将其嵌入系统，实现系统自动管控，减少人工干预环节；对潜在合规风险事项，加强事前审查，以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。
3、要求业务部门进行风险自查工作，以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作是在业务部门
自身风险控制的基础上所进行的再监督，业务部门作为合规性风险防范的第一道防线，需经常开展合规性风险的自查工作。在准备定期监察稽核报告之前，皆要求业务部门进行风险自查，由内控合规部门对业务部门的自查结果进行事先告知或不告知的现场抽查，以检查落实相关法律法规第 12 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
的遵守以及公司有关管理制度、业务操作流程的执行情况。
4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司年度监察稽核工作计划，
实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目，重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节，尤其加强了对容易触发违法违规事件的防控检查，对检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整改，并对整改情况进行跟踪检查，促进了公司各项业务的持续健康发展。
5、大力推动监控系统的建设，充分发挥了系统自动监控的作用，尽量减少人工干预可能诱发
的合规风险，提高了内控监督检查的效率。
6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件的通报，加强
了风险管理的宣传，强化了员工的遵规守法意识。
7、在公司内控管理方面，注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部门现场检查的
意见反馈，重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意见，并按部门一一沟通，认真进行整改、落实。
8、高度重视与信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流，以吸取其在内控管理方面的成功经验。
9、依据相关法规要求，认真做好本基金的信息披露工作，确保披露信息的真实、准确、完整和及时。
本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的原则，秉持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，以充分保障持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引
和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本公司设立资产估值委员会，主要负责审核和决定受托资产估值相关事宜，确保受托资产估值流程和结果公允合理。资产估值委员会由公司分管核算业务的高管、督察长、风险与合规管理部、投资风险管理部和基金会计部负责人组成。分管投资、研究业务的公司高管、相关投资管理部门负责人、相关研究部门负责人作为投资产品价值研究的专业成员出席资产估值委员会会议。
资产估值委员会成员均为多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理工作，熟悉业内法律法规的专家型人员。
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。
第 13 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司合作，由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内本基金未实施利润分配，符合相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—建信基金管理有限公司报告期内基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为建信基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，建信基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2025）审字第 70071792_A91号
第 14 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基审计报告收件人金全体基金份额持有人我们审计了建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数
证券投资基金的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础业道德守则，我们独立于建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估建信易盛郑商所能源化管理层和治理层对财务报表的责
工期货交易型开放式指数证券投资基金的持续经营能力，披任
露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导注册会计师对财务报表审计的责
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报任告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则第 15 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名田志勇马剑英会计师事务所的地址中国北京审计报告日期2025年3月26日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
第 16 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
资产：
货币资金7.4.7.18852623.873357007.00
结算备付金259517531.06310226597.81
存出保证金23348012.0027943286.10
交易性金融资产7.4.7.220307909.5920169300.55
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资20307909.5920169300.55
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.43500000.00-
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计315526076.52361696191.46本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款6511822.455571301.37
应付赎回款--
应付管理人报酬125721.10124103.03
应付托管费25144.2224820.61
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.916252124.0016309298.82
负债合计22914811.7722029523.83
第 17 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
净资产：
实收基金7.4.7.10202536957.00206536957.00
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.1290074307.75133129710.63
净资产合计292611264.75339666667.63
负债和净资产总计315526076.52361696191.46
注：报告截止日2024年12月31日，基金份额净值人民币1.4447元，基金份额总额
202536957.00份。
7.2利润表
会计主体：建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
一、营业总收入-22255075.9243205167.71
1.利息收入3596118.455433003.71
其中：存款利息收入7.4.7.133522650.803973685.58
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
73467.651459318.13
收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-28312141.1058680127.11
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14--
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.15358341.08406886.98资产支持证券投资
7.4.7.16--
收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18-28670482.1858273240.13
股利收益7.4.7.19--以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.20-1719411.60-15751646.46失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）
第 18 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.214180358.33-5156316.65号填列）
减：二、营业总支出1953828.472445483.78
1．管理人报酬7.4.10.2.11293697.741698860.76
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费7.4.10.2.2258739.50339772.11
3．销售服务费--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加--
8．其他费用7.4.7.23401391.23406850.91三、利润总额（亏损总额-24208904.3940759683.93以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-24208904.3940759683.93号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-24208904.3940759683.93
7.3净资产变动表
会计主体：建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
206536957.00-133129710.63339666667.63
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
206536957.00-133129710.63339666667.63
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-4000000.00--43055402.88-47055402.88号填列）
（一）、综合收益---24208904.39-24208904.39
第 19 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-4000000.00--18846498.49-22846498.49
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
424000000.00-225534244.58649534244.58
购款
2.基金赎-428000000.0-244380743.0
--672380743.07回款07
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
202536957.00-90074307.75292611264.75
资产上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
270536957.00-136131846.43406668803.43
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
270536957.00-136131846.43406668803.43
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-64000000.00--3002135.80-67002135.80号填列）
（一）、综合收益
--40759683.9340759683.93总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-64000000.00--43761819.73-107761819.73
（净资产减少以“-”号填列）
第 20 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
其中：1.基金申1373540605.9
885000000.00-488540605.92
购款2
2.基金赎-949000000.0-532302425.6-1481302425.
-回款0565
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
206536957.00-133129710.63339666667.63
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
谢海玉莫红丁颖基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2019]1532号《关于准予建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准，由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币484486000.00元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2019）验字第 61490173_A49 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2019年12月13日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为484536957.00份基金份额，其中认购资金利息折合
50957.00份基金份额。本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司，基金托管人为中国
农业银行股份有限公司。
第 21 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）深证上[2020]26号审核同意，本基金于2020年1月17日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于跟踪标的指数的成份期货合约和备选成份期货合约、货币市场工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具。基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份期货合约和备选成份期货合约的价值合计（买入、卖出轧差计算）不低于基金资产净值的90%、不高于基金资产净值的110%。除支付商品期货合约保证金以外的基金财产投资于货币市场工具应当不少于80%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为易盛郑商所能源化工指数 A收益率。
本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司以本基金为目标 ETF，募集成立了建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（以下简称“建信易盛郑商所能源化工期货 ETF 联接”）。建信易盛郑商所能源化工期货 ETF 联接为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体
会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
第 22 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
（2）金融负债分类除由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第第 23 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
第 24 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定
公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的第 25 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协
议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
（2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或预期收益率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（3）处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣
除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（4）买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
（5）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
（6）其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
第 26 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。基金管理人于基金收益评价日核定的基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上，方可进行收益分配。本基金收益分配比例的确定原则为，使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率，且本基金的收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后可能使除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
7.4.6.1增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业第 27 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额；
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。
7.4.6.2企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
第 28 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.3个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款8852623.873357007.00
等于：本金8851401.753356228.06
加：应计利息1222.12778.94
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计8852623.873357007.00
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场20013440.00254909.5920307909.5939560.00
合计20013440.00254909.5920307909.5939560.00
第 29 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
资产支持证券----
基金----
其他----
合计20013440.00254909.5920307909.5939560.00上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场20012630.00185300.5520169300.55-28630.00
合计20012630.00185300.5520169300.55-28630.00
资产支持证券----
基金----
其他----
合计20012630.00185300.5520169300.55-28630.00
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
单位：人民币元本期末
2024年12月31日
项目
合同/名义公允价值备注金额资产负债利率衍
----生工具货币衍
----生工具权益衍
----生工具其他衍
287193329.95---
生工具
合计287193329.95---上年度末
2023年12月31日
项目
合同/名义公允价值备注金额资产负债利率衍
----生工具货币衍
----生工具权益衍
----生工具
第 30 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告其他衍
337126288.35---
生工具
合计337126288.35---
注：衍生金融资产项下的其他衍生工具为商品期货投资，净额为0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持商品期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的商品期货投资与相关的期货暂收款（结算所得的持仓损益）之间按抵销后的净额为0。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
单位：人民币元
代码名称持仓量（买/卖）合约市值公允价值变动
FG505 玻璃 1288.00 34286560.00 -1962972.26
MA505 甲醇 4660.00 125447200.00 5800276.02
TA505 精对苯二甲酸 5394.00 131397840.00 100966.29
合计3938270.05
减：可抵销期货
3938270.05
暂收款
净额-
注：买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场3500000.00-
银行间市场--
合计3500000.00-上年度末项目2023年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场--
银行间市场--
合计--
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。
第 31 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况无。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况无。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况无。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况无。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况无。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况无。
7.4.7.8其他资产无。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用--
其中：交易所市场--
银行间市场--
应付利息--
应付指数使用费50000.00150000.00
预提费用164500.00174690.82
其他应付款-国债充抵保证金16037624.0015984608.00
合计16252124.0016309298.82
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元项目本期
第 32 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末206536957.00206536957.00
本期申购424000000.00424000000.00
本期赎回（以“-”号填列）-428000000.00-428000000.00
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末202536957.00202536957.00
注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
7.4.7.11其他综合收益无。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末23599069.62109530641.01133129710.63
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初23599069.62109530641.01133129710.63
本期利润-22489492.79-1719411.60-24208904.39本期基金份额交易产生
-4444810.74-14401687.75-18846498.49的变动数
其中：基金申购款35994841.67189539402.91225534244.58
基金赎回款-40439652.41-203941090.66-244380743.07
本期已分配利润---
本期末-3335233.9193409541.6690074307.75
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年日12月31日
活期存款利息收入52198.9671556.65
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入3470451.843902128.93
其他--
合计3522650.803973685.58
第 33 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成无。
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入无。
7.4.7.14.3股票投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.14.4股票投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.14.5股票投资收益——证券出借差价收入无。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月31日日
债券投资收益——利
365814.78362541.09
息收入
债券投资收益——买卖债券（债转股及债-7473.7044345.89券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎
--回差价收入
债券投资收益——申
--购差价收入
合计358341.08406886.98
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月日31日卖出债券（债转股及债
20334271.6440688594.79券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股
20012630.0039946740.00及债券到期兑付）成本
第 34 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告总额
减：应计利息总额322901.64684454.79
减：交易费用6213.7013054.11
买卖债券差价收入-7473.7044345.89
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成无。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成无。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入无。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
第 35 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12
31日月31日
商品期货投资收益-28670482.1858273240.13
7.4.7.19股利收益无。
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产68190.00-15890.00
股票投资--
债券投资68190.00-15890.00
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具-1787601.60-15735756.46
权证投资--
期货投资-1787601.60-15735756.46
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-1719411.60-15751646.46
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023
31日年12月31日
基金赎回费收入--
替代损益4180358.33-5156316.65
合计4180358.33-5156316.65
7.4.7.22信用减值损失无。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31月31日日
审计费用40000.0040000.00
信息披露费120000.00120000.00
第 36 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
证券出借违约金--
银行划款手续费23391.2328850.91
指数使用费200000.00200000.00
银行间账户维护费18000.0018000.00
合计401391.23406850.91
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项无。
7.4.8.2资产负债表日后事项无。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系建信基金管理有限责任公司（“建信基基金管理人、基金销售机构金”）中国农业银行股份有限公司(“中国农业基金托管人银行”)中国建设银行股份有限公司(“中国建设基金管理人的股东银行”)中国华电集团产融控股有限公司基金管理人的股东美国信安金融服务公司基金管理人的股东
建信资产管理（香港）有限公司基金管理人的子公司建信资本管理有限责任公司基金管理人的子公司建信期货有限责任公司基金管理人控股股东的附属公司建信易盛郑商所能源化工期货交易型开本基金的基金管理人管理的其他基金放式指数证券投资基金发起式联接基金（“建信易盛郑商所能源化工期货 ETF 联接”）
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易无。
7.4.10.1.2债券交易无。
7.4.10.1.3债券回购交易无。
第 37 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
7.4.10.1.4权证交易无。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费1293697.741698860.76
其中：应支付销售机构的客户维护
66306.3664059.38
费
应支付基金管理人的净管理费1227391.381634801.38
注：支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费258739.50339772.11
注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费无。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况无。
第 38 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
关联方名称持有的基金份额持有的基金份额持有的持有的占基金总份额的占基金总份额的比基金份额基金份额比例（%）例（%）建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放
97804100.0048.29145804100.0070.59
式指数证券投资基金发起式联接基金
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月31
关联方名称2023年1月1日至2023年12月31日日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国农业银行-活期8852623.8752198.963357007.0071556.65
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行活期利率/银行同业利率/约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期通过建信期货买卖商品期货成交额为人民币40064710.00元，支付给建信期货的交易费用为人民币5417.55元（2023年度：无）。
7.4.11利润分配情况无。
第 39 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定政策和程序来识别及分析这些风险，运用特定的风险量化模型和指标评估风险损失的程度，设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续对这些风险进行监督和检查评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
本基金风险管理的主要目标是基金管理人通过事前监测、事中监控和事后评估，有效管理和控制上述风险，追求基金资产长期稳定增值。
本基金管理人建立了以董事会审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理与内控合规委员
会、督察长、风险与合规管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系，并由独立于公司管理层和其他业务部门的督察长和风险与合规管理部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行
检查、监督及报告。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的活期存款存放于本基金托管人的帐户，与该机构存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司及郑州商品交易所为交易对手完成证
券交收和款项清算，违约风险可能性很小。在定期存款和银行间同业市场交易前均对交易对手进第 40 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用产品投资流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。按信用评级列示的债券、资产支持证券和同业存单的投资情况如下表所示，如无表格，则本基金于本期末及上年年末未持有除国债、央行票据、政策性金融债以外的债券。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资无。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资无。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资无。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资无。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资无。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资无。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
公司建立了健全有效的流动性风险内部控制体系，对流动性风险管理的组织架构、职责分工以及指标监控体系进行了明确规定，同时建立了以流动性风险为核心的压力测试体系，由独立的风险管理部门负责压力测试的实施，多维度对投资组合流动性风险进行管控。
7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析无。
7.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
在日常运作中，本基金严格按照相关法律法规要求、基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理，确保投资组合资产变现能力与投资者赎回需求保持动态平衡。
在资产端，本基金遵循组合管理、分散投资的基本原则，主要投资于基金合同约定的具有良第 41 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
好流动性的金融工具。基金管理人对基金持有资产的集中度、高流动性资产比例、流动性受限资产比例、逆回购分布等指标进行监控，定期开展压力测试，持续对投资组合流动性水平进行监测与评估。
在负债端，基金管理人建立了投资者申购赎回管理机制，结合市场形势对投资者申购赎回情况进行分析，合理控制投资组合持有人结构。在极端情形下，投资组合面临巨额赎回时，基金管理人将根据相关法律法规要求以及基金合同的约定，审慎利用流动性风险管理工具处理赎回申请，保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2024年12月31日
资产
货币资金8852623.87---8852623.87
结算备付金259517531.06---259517531.06
存出保证金23348012.00---23348012.00
交易性金融资产20307909.59---20307909.59
衍生金融资产-----
买入返售金融资产3500000.00---3500000.00
应收清算款-----
债权投资-----
应收股利-----
应收申购款-----
其他资产-----
资产总计315526076.52---315526076.52负债
第 42 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
卖出回购金融资产款-----
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----
应付清算款---6511822.456511822.45
应付赎回款-----
应付管理人报酬---125721.10125721.10
应付托管费---25144.2225144.22
应付销售服务费-----
应付投资顾问费-----
应交税费-----
应付利润-----
其他负债---16252124.0016252124.00
负债总计---22914811.7722914811.77
利率敏感度缺口315526076.52---22914811.77292611264.75上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金3357007.00---3357007.00
结算备付金310226597.81---310226597.81
存出保证金27943286.10---27943286.10
交易性金融资产20169300.55---20169300.55
衍生金融资产-----
买入返售金融资产-----
应收清算款-----
债权投资-----
应收股利-----
应收申购款-----
其他资产-----
资产总计361696191.46---361696191.46负债
卖出回购金融资产款-----
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----
应付清算款---5571301.375571301.37
应付赎回款-----
应付管理人报酬---124103.03124103.03
应付托管费---24820.6124820.61
应付销售服务费-----
应付投资顾问费-----
应交税费-----
应付利润-----
其他负债---16309298.8216309298.82
第 43 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
负债总计---22029523.8322029523.83
利率敏感度缺口361696191.46---22029523.83339666667.63
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2023年12月动本期末（2024年12月31日）
31日）
分析市场利率下降25个
14853.8426134.06
基点市场利率上升25个
-14832.02-26066.09基点
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
----
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资
第 44 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告交易性金融资
20307909.596.9420169300.555.94
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计20307909.596.9420169300.555.94
注：其他包含在期货交易所交易的商品期货投资(附注7.4.7.3)。在当日无负债结算制度下，期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为0。由于四舍五入的原因，公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2023年12月动本期末（2024年12月31日）
31日）
分析业绩比较基准上升
14551329.7716904006.89
5%
业绩比较基准下降
-14551329.77-16904006.89
5%
7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险无。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
第 45 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次--
第二层次20307909.5920169300.55
第三层次--
合计20307909.5920169300.55
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本期及上年度可比期间持有的持续以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次间未发生重大转换。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况无。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况无。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
本财务报表已于2025年3月26日经本基金的基金管理人批准。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资--
3固定收益投资20307909.596.44
第 46 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
其中：债券20307909.596.44
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产3500000.001.11
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计268370154.9385.05
8其他各项资产23348012.007.40
9合计315526076.52100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合无。
8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合无。
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细无。
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细无。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细无。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细无。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额无。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券20307909.596.94
2央行票据--
第 47 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计20307909.596.94
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）
120000520附息国债0510000010173569.863.48
224000924附息国债0910000010134339.733.46
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细无。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细无。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细无。
8.10本基金投资股指期货的投资政策无。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策无。
8.11.2本期国债期货投资评价无。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形本基金该报告期内投资前十名证券的发行主体未披露被监管部门立案调查和在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的投资范围。
第 48 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金23348012.00
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计23348012.00
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细无。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明无。
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明无。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者
（户）基金份额占总份额比占总份额比例持有份额持有份额例（%）（%）
627932256.24136793994.0067.5465742963.0032.46
9.1.2目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
项目持有份额（份）占总份额比例（%）
建信易盛郑商所能源化工期97804100.0048.29货交易型开放式指数证券投
第 49 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告资基金发起式联接基金
9.2期末上市基金前十名持有人
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例（%）
简街香港有限公司－
1简街亚洲贸易有限责8374614.004.13
任公司（RQFII）中国银河证券股份有
27319812.003.61
限公司
3江海证券有限公司2649200.001.31
招银理财有限责任公
司－招银理财招睿泓
4瑞全明星债基90天持2029400.001.00
有固定收益类理财计划
5刘玉彬1810000.000.89
明世伙伴私募基金管理（珠海）有限公司－
61588600.000.78
明世伙伴胜杯11号1期私募证券投资基金中国建设银行股份有
限公司－广发优选配
7置两年封闭运作混合1400000.000.69型基金中基金（FOF－LOF）方正证券股份有限公
81373300.000.68
司
9慧远投资有限公司1337100.000.66
上海雁丰投资管理有
10限公司－雁丰复利1号1284800.000.63
私募证券投资基金建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放
1197804100.0048.29
式指数证券投资基金发起式联接基金
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
截至本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持有本基金。
第 50 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况无。
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2019年12月13日）
484536957.00
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额206536957.00
本报告期基金总申购份额424000000.00
减：本报告期基金总赎回份额428000000.00
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额202536957.00
注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人于2024年3月30日发布公告，自2024年3月28日起聘任宫永媛女士担任建信基金管理有限责任公司首席信息官；基金管理人于2024年9月21日发布公告，自2024年9月20日起张力铮先生不再担任建信基金管理有限责任公司副总裁；基金管理人于
2024年10月26日发布公告，自2024年10月25日起聘任莫红女士担任建信基金管理有限责
任公司副总裁；基金管理人于2024年12月28日发布公告，自2024年12月27日起聘任谢海玉女士担任建信基金管理有限责任公司总裁，张军红先生不再担任建信基金管理有限责任公司总裁。上述事项均已按相关规定报中国证券监督管理委员会北京监管局和中国证券投资基金业协会备案。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略未发生改变。
第 51 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），本报告期内会计师事务所未发生改变。本年度审计费用为人民币40000元。该会计师事务所自2019年起为本公司旗下所有公募基金提供审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体建信基金管理有限责任公司受到稽查或处罚等措施的时间2024年1月18日采取稽查或处罚等措施的机构中国证券监督管理委员会北京监管局受到的具体措施类型出具警示函受到稽查或处罚等措施的原因信息披露不及时管理人采取整改措施的情况（如公司已完成整改提出整改意见）其他无
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
海通证券1-----
银河证券1-----
注：1、公司选择证券公司的标准
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于10亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，研究业务线最近两年未因发生重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务；
（6）能及时为公司提供高质量的研究服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走势分析、个股分析报告及其他专门报告。
第 52 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告
2、证券公司服务评价程序
（1）证券公司服务的评价包括定期的证券公司评价打分以及对证券公司投研支持服务的定额激励。
（2）公司对证券公司实行“核心名单”管理。在所有公司合作机构中筛选部分机构进入“核心名单”。公司的评价打分仅针对进入“核心名单”的机构，“核心名单”定期调整、动态优化。
（3）定期的证券公司评价打分：根据证券公司服务记录，投研人员定期在投研系统平台对核心名单的证券公司服务进行评价打分。
（4）证券公司服务的定额激励：根据证券公司服务记录，投研各部门可提出定额激励作为
对证券公司投研支持服务的补充激励。证券公司投研支持服务的范围包括但不限于：重点推荐、定向路演邀请、投研课题委托、产业链调研、数据模型及支持等服务内容。
（5）证券公司服务评价、交易佣金分配建议等证券公司服务的定期考核评价结果，由研究
部进行汇总，提交公司投资决策委员会授权的投研部门总经理联席会议审议。
3、本基金本报告期内无新增交易单元，剔除东方证券等交易单元。本基金与托管在同一托管
行的公司其他基金共用交易单元。
4、本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致；本公司网站披露的《建信基金管理公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》的报告期为2024年7月1日至2024年12月31日。敬请投资者关注上述报告统计时间区间的口径差异。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额
额的比例(%)
的比例(%)的比例(%)
海通证613000000.--100.00--券00银河证
------券
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期关于调整旗下建信易盛郑商所能源化
工期货交易型开放式指数证券投资基指定报刊和/或公司网
12024年12月25日
金主流动性服务商为一般流动性服务站商
2关于建信易盛郑商所能源化工期货交指定报刊和/或公司网2024年11月8日
第 53 页 共 55 页建信能源化工期货 ETF2024 年年度报告易型开放式指数证券投资基金新增流站动性服务商的公告关于建信易盛郑商所能源化工期货交
指定报刊和/或公司网
3易型开放式指数证券投资基金新增流2024年7月31日
站动性服务商的公告
关于指定证券投资基金主流动性服务指定报刊和/或公司网
42024年1月16日
商的公告站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
单位：份报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额份额类别比例达到或者期初申购赎回序号持有份额占比
超过20%的时份额份额份额
（%）间区间建信易盛郑商所能源化工期货交易
2024年01月
型开放14580412790003270000
101日-2024年97804100.0048.29
式指数00.00000.0000.00
12月31日
证券投资基金发起式联接基金
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金设立的文件；
2、《建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
3、《建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》；
4、《建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
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5、基金管理人业务资格批件和营业执照；
6、基金托管人业务资格批件和营业执照；
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
13.2存放地点
基金管理人或基金托管人处。
13.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。
建信基金管理有限责任公司
2025年3月28日
沪公网安备31011802005267号
