华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金
2021年年度报告
2021年12月31日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇二二年三月三十日华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2021年1月1日起至12月31日止。
1华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................1
§2基金简介................................................3
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................4
3.1主要会计数据和财务指标........................................4
3.2基金净值表现.............................................5
§4管理人报告...............................................6
§5托管人报告..............................................12
§6审计报告...............................................13
§7年度财务报表.............................................15
7.1资产负债表.............................................15
7.2利润表...............................................16
7.3所有者权益（基金净值）变动表....................................17
7.4报表附注..............................................18
§8投资组合报告.............................................34
8.1期末基金资产组合情况........................................35
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................35
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................35
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................35
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................35
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................35
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................36
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................36
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................36
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.............................36
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................36
8.12投资组合报告附注.........................................36
§9基金份额持有人信息..........................................37
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................37
9.2期末上市基金前十名持有人......................................38
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................38
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................38
§10开放式基金份额变动.........................................38
§11重大事件揭示............................................39
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................40
§13备查文件目录............................................41
2华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金
基金简称 华夏饲料豆粕期货 ETF
场内简称 豆粕 ETF基金主代码159985交易代码159985基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2019年9月24日基金管理人华夏基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额133924066.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期2019年12月5日
2.2基金产品说明
投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
本基金主要采取被动式管理策略，根据标的指数编制方法，通过买入持有标的指数成份期货合约即豆粕期货主力合约以达到投资目标，其余资产将投资策略主要投资于高流动性的固定收益类资产以获取收益增强。主要投资策略包括组合复制策略、货币市场工具投资策略等。
业绩比较基准大连商品交易所豆粕期货价格指数收益率。
本基金为商品基金，以交易所挂牌交易的商品期货合约为主要投资标的，风险收益特征跟踪商品期货价格指数，其预期风险和预期收益高于债券基金和货币基金，属于较高风险品种。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称华夏基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司姓名李彬李申信息披露
联系电话400-818-6666021-60637102负责人
电子邮箱 service@ChinaAMC.com lishen.zh@ccb.com
客户服务电话400-818-6666021-60637111
传真010-63136700021-60635778北京市顺义区安庆大街甲3号注册地址北京市西城区金融大街25号院北京市西城区金融大街33号通北京市西城区闹市口大街1号办公地址
泰大厦B座8层 院1号楼邮政编码100033100033法定代表人杨明辉田国立
3华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》登载基金年度报告正文的管理人互联
www.ChinaAMC.com网网址基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址普华永道中天会计师事务所（特上海市浦东新区东育路588号前滩中心42会计师事务所殊普通合伙）楼注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元2019年9月24日（基
3.1.1期间数据和指标2021年2020年金合同生效日）至
2019年12月31日
本期已实现收益18898877.8367005932.40-99220.87
本期利润992859.6993990268.44-3060193.10
加权平均基金份额本期利润0.00590.2349-0.0116
本期加权平均净值利润率0.47%23.18%-1.16%
本期基金份额净值增长率-2.22%26.77%-1.14%
3.1.2期末数据和指标2021年末2020年末2019年末
期末可供分配利润30192443.1741309567.88-2873009.63
期末可供分配基金份额利润0.22540.2143-0.0114
期末基金资产净值164116509.17241514193.94248651056.37
期末基金份额净值1.22541.25320.9886
3.1.3累计期末指标2021年末2020年末2019年末
基金份额累计净值增长率22.54%25.32%-1.14%
注：*所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
*本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
*期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月-3.30%0.91%-3.59%0.91%0.29%0.00%
过去六个月-1.75%0.94%-2.31%0.94%0.56%0.00%
过去一年-2.22%1.08%-3.30%1.09%1.08%-0.01%自基金合同生
22.54%0.96%21.34%0.98%1.20%-0.02%
效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2019年9月24日至2021年12月31日)
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
5华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
注：本基金合同于2019年9月24日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司，在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通 ETF 基金管理人、首批内
地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资
原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF 基金管理人、首批公募养老目标基金管理人、境内首批中
日互通 ETF 基金管理人，首批商品期货 ETF 基金管理人，首批公募 MOM 基金管理人、以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，国内首家承诺“碳中和”具体目标和路径的公募基金公司，香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在 ETF 基金管理方面积累了丰富的经验，形成了覆盖大盘蓝筹、宽基指数、中小创指数、主题指数、行业指数、Smart Beta 策略、海外市场指数、信用债指数、商品指数等较为完整的产品线。
6华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河证券基金研究中心《中国基金业绩评价报告》，截至2021年12月31日，华夏基金旗下多只产品近
1年同类排名领先（基金排名不作为产品未来表现的保证），其中：
主动权益产品：在 QDII 混合基金（A 类）中华夏全球聚享（QDII）(A 类)排序第 1/35；在偏股
型基金（股票上限 95%）（A 类）中华夏兴和混合排序第 1/176、华夏兴华混合(A 类)排序第 32/176；
在定期开放式偏股型基金（A 类）中华夏磐利一年定开混合(A 类)排序第 1/63、华夏成长精选 6 个月
定开混合(A 类)排序第 17/63；在偏股型基金(股票上下限 60%-95%)(A 类)中华夏行业景气混合排序
第 2/692、华夏盛世混合排序第 14/692；在其他行业股票型基金（A 类）中华夏能源革新股票(A 类)
排序第 6/33；在偏股型基金（股票上限 80%）（A 类）中华夏经典混合排序第 10/132；在标准股票型基金(A 类)中华夏智胜价值成长股票(A 类)排序第 41/259；在灵活配置型基金（股票上下限 0-95%+基准股票比例 30%-60%）（A 类）中华夏高端制造混合排序第 79/499。
指数与量化策略产品：在信用债指数债券型基金（A 类）中华夏亚债中国指数(A 类)排序第 2/18；
在策略指数股票 ETF 联接基金（A 类）中华夏创成长 ETF 联接(A 类)排序第 3/14；在增强规模指数
股票型基金（A 类）中华夏中证 500 指数增强(A 类)排序第 4/103；在主题指数股票 ETF 基金中华夏
中证新能源汽车 ETF 排序第 4/95、华夏中证四川国改 ETF 排序第 7/95、华夏国证半导体芯片 ETF
排序第 10/95；在策略指数股票 ETF 基金中华夏创成长 ETF 排序第 5/23；在主题指数股票 ETF 联接
基金（A 类）中华夏中证四川国改 ETF 联接(A 类)排序第 5/55、华夏国证半导体芯片 ETF 联接(A 类)
排序第 7/55；在定期开放式绝对收益目标基金（A 类）中华夏安泰对冲策略 3 个月定开混合排序第
5/24；在行业指数股票 ETF 联接基金（A 类）中华夏中证全指房地产 ETF 联接(A 类)排序第 7/27、华夏中证银行 ETF 联接(A 类)排序第 8/27；在利率债指数债券型基金（A 类）中华夏中债 3-5 年政
金债指数(A 类)排序第 8/103；在行业指数股票 ETF 基金中华夏中证全指房地产 ETF 排序第 10/42、；
在规模指数股票 ETF 联接基金（A 类）中华夏中证 500ETF 联接(A 类)排序第 13/75；在规模指数股
票 ETF 基金中华夏中证 500ETF 排序第 16/113、华夏创业板 ETF 排序第 22/113。
固收&“固收+”产品：在 QDII 债券型基金（A 类）中华夏大中华信用债券（QDII）(A 类)排序第
1/25、华夏收益债券（QDII）(A 类)排序第 4/25；在偏债型基金（A 类）中华夏永康添福混合排序第
4/231、华夏磐泰混合（LOF）(A 类)排序第 20/231、华夏睿磐泰茂混合(A 类)排序第 26/231、华夏睿
磐泰利混合(A 类)排序第 29/231、华夏睿磐泰兴混合排序第 34/231；在长期纯债债券型基金（A 类）中华夏鼎航债券(A 类)排序第 29/615、华夏鼎茂债券(A 类)排序第 85/615；在短期纯债债券型基金（A类）中华夏短债债券(A 类)排序第 8/54；在普通债券型基金(可投转债)(A 类)中华夏聚利债券排序第
14/203、华夏双债债券(A 类)排序第 32/203；在普通债券型基金（二级）（A 类）中华夏鼎泓债券(A
7华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
类)排序第 31/258；在定期开放式纯债债券型基金（A 类）中华夏鼎瑞三个月定期开放债券(A 类)排
序第80/427。
养老&FOF 产品：在混合型 FOF（权益资产 0-30%）（A 类）中华夏聚丰混合（FOF）(A 类)排
序第 1/16、华夏聚惠 FOF(A 类)排序第 3/16；在养老目标日期 FOF（2040）（A 类）中华夏养老 2040
三年持有混合（FOF）排序第 2/11。
在客户服务方面，2021年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和服务体验：（1）华夏基金直销上线邮储银行卡直连、交通银行卡快捷等支付方式，拓展支付渠道的同时交易额度也得到进一步提升，满足客户支付需求；（2）华夏基金管家客户端上线人脸识别，盖章账单自动生成，非货基收益提醒及预约赎回等功能，提升了投资者业务办理的方便快捷性，在震荡的市场行情下方便投资者及时掌握基金收益情况，增加客户操作便利性；（3）与民商基金销售、众惠基金、泰信财富、排排网基金销售等代销机构合作，拓展更加丰富的客户理财渠道；（4）开展“震荡市需要口服镇心丸”、“发个暗号，看多少人在嗑这对 CP？”、“牙掉了之后”、“准备好了吗？来跟我们一起碳中和！”、“华夏亲子财商营”等活动，为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从业
姓名职务（助理）期限说明年限任职日期离任日期硕士。2010年7月加入华夏基金管理有限公司。曾任研究发展部高级产品经理，数量投资部研究员、投资经理、基金经理助理、
MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2016年10月20日至2018年9月16日期间)、MSCI 中国 A 股交易型本基金的基开放式指数证券投资基金联接
荣膺金经理、投委2019-09-24-11年基金基金经理（2016年10月20会成员
日至2018年9月16日期间)、上证主要消费交易型开放式指数发起式证券投资基金基金经理
（2015年11月6日至2020年3月18日期间)、华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金基金经理（2018年3月6日至
2020年3月18日期间)等。
硕士。2016年7月加入华夏基金本基金的基
华龙2021-02-03-5年管理有限公司。曾任数量投资部金经理助理研究员。
8华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
注：*上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的，其“任职日期”为基金合同生效日。
*证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3基金经理薪酬机制
本基金管理人旗下基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的，不存在基金经理薪酬激励与其在管私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金管理人一贯严格执行公平交易原则，对兼任基金经理的交易情况进行持续监测。本年度所有相关组合的交易行为均符合法规、制度和流程要求，未发现违反公平交易原则的情况。本年度同一基金经理管理的不同组合在邻近交易日的同向和反向交易，交易时机和交易价差均可合理解释，未发现异常。
本基金管理人根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》要求，针对同经理管理多个组合间的收益率差异进行归因分析，本年度各组合间收益率差异均属正常情况，主要原因为业绩基准不同、投资策略不同，收益率差异可以合理解释。
9华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有73次，其中52次为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易，其余21次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理已根据公司管理要求提供决策依据。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为大连商品交易所豆粕期货价格指数，大连商品交易所豆粕期货价格指数可以反映持续投资于大连商品交易所豆粕期货主力合约多头的投资收益特征，适合作为投资产品的跟踪标的。截至2021年12月31日，该指数成份证券为豆粕2205合约。本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好地跟踪标的指数，实现基金投资目标。
疫情方面，上半年各国开始接种新冠疫苗，疫情对经济边际影响逐步减弱，世界经济趋于好转，下半年随着新冠病毒不断变异，新型变种病毒 Omicron 席卷全球，疫情形势依然复杂严峻。为应对疫情带来的不利影响，各国政府实施积极的财政政策和宽松的货币政策，以期刺激经济恢复增长，由此也大幅提高了通胀水平。国内方面，经济运行延续稳定恢复态势，外需强劲，拉动国内生产和就业。政策方面，年内开展的中央经济工作会议强调以稳为主，房地产政策强调满足购房者合理需求，出现边际转松迹象。
市场方面，前三季度豆粕期货价格总体高位运行。核心逻辑主要是生猪复产周期下的饲料需求恢复逻辑。供应端相关事件给豆粕期价带来节奏性波动：如1月中上旬豆粕期价快速上涨主要因巴西干旱天气担忧及美豆低库存等，1月中下旬至3月上旬连豆粕期价下跌主要因巴西迎来降雨、2021年美豆扩种预期等；再如 3 月底和 6 月底 USDA 种植面积意向报告预估 2021 年美豆扩种不及预期
带来美豆和豆粕价格大幅上涨；7-8月期间美豆产区干旱担忧和降雨预报则交替性影响豆粕阶段性价格走势。中秋节后至 11 月 5 日，连豆粕期价快速下跌。主要因美豆天气忧虑褪去、9 月底 USDA 季度库存报告和 10 月 USDA 供需报告利空、“油强粕弱”跷跷板效应等。11 月 8 日至 12 月底，连豆粕期价企稳反弹。主要因 11 月 USDA 供需报告利多及“油弱粕强”跷跷板效应等，同时豆粕性价比提升也增强了其需求前景，12月中旬以后市场逐步开始交易南美大豆部分产区干旱，持续提振豆粕期价。
基金投资运作方面，作为被动指数基金，本基金主要采取复制指数的投资策略，报告期内，本基金在做好跟踪标的指数的基础上，认真应对投资者日常申购、赎回和指数成份证券调整等工作。
为促进本基金的市场流动性和平稳运行，经深圳证券交易所同意，部分证券公司被确认为本基
10华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
金的流动性服务商。目前，本基金的流动性服务商包括华泰证券股份有限公司、国盛证券有限责任公司、中信证券股份有限公司等。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2021年12月31日，本基金份额净值为1.2254元，本报告期份额净值增长率为-2.22%，同期业绩比较基准增长率-3.30%。本基金本报告期跟踪偏离度为+1.08%，与业绩比较基准产生偏离的主要原因为日常运作费用、指数结构调整、申购赎回等产生的差异。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2022年，我们认为在以原油为代表的大宗商品价格普遍存在上涨预期的情况下，豆粕牛市尚未终结，涨势仍可期。从供应端来说，2022年度全球大豆丰产预期或已打足，美豆扩种有限。农作物天气存在不确定性，如果出现异常天气，或将驱动美豆及豆粕价格超预期上涨。从需求端来说，
2022年中国豆粕需求或稳中略增（豆粕性价比回升、小麦替代玉米下降带来豆粕使用量上升）、美
豆需求受到中方采购支撑。由此，在豆粕及美豆需求有支撑的背景下，如果供应端出现“天气市”驱动，那么美豆及豆粕价格仍有上涨空间。不过，由于增加了气候变化这一项决定因素，农产品价格走势比之工业品等其他大宗商品，显得相对难以捉摸。豆粕 ETF 旨在通过做多连豆粕期货，跟踪价格走势，投资方面建议秉持不以物喜不以己悲的豁达之心，反而能够坚持并有所收获。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面，公司着力加强合规制度建设，在投资、销售、员工行为合规管理等方面出台多项管理制度。同时，继续强化业务部门专兼职合规管理人员的职责，规范任免流程，提高工作质量，完善合规管理组织机制。公司通过合规审核、合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行，合规风险有效控制。公司开展多种形式的法律法规和廉洁从业培训，提升员工的合规意识，促进廉洁从业。公司严格落实信息披露法规要求，依法合规开展信息披露工作。
在风险控制方面，公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投资风险管理基础。在严格管控基金日常投资运作风险的同时，持续完善风险管理制度建设，提升基金流动性风险、市场风险、合规风险、操作风险等关键风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。在监察稽核方面，公司定期和不定期开展内部稽核及离任审计工作，排查业务风险隐患，促
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进公司整体业务合规运作、稳健经营。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金合规稳健运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况真实、准确。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
12华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
普华永道中天审字（2022）第24715号
华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金(以下简称“华夏饲料豆粕期货 ETF”)
的财务报表，包括2021年12月31日的资产负债表，2021年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华夏饲料豆粕期货 ETF2021 年 12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.2形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华夏饲料豆粕期货 ETF，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3管理层和治理层对财务报表的责任
华夏饲料豆粕期货 ETF 的基金管理人华夏基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负
责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华夏饲料豆粕期货 ETF 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华夏饲料豆粕期货 ETF、终止运营或别无其他现实的选择。
13华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
基金管理人治理层负责监督华夏饲料豆粕期货 ETF 的财务报告过程。
6.4注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华夏饲料豆粕期货 ETF持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华夏饲料豆粕期货 ETF 不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师单峰朱宏宇上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
2022年3月28日
14华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金
报告截止日：2021年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2021年12月31日2020年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.17629415.2515885710.75
结算备付金150678039.21219704142.54
存出保证金13232755.2019401564.00
交易性金融资产7.4.7.2--
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收证券清算款-2327.36
应收利息7.4.7.5106002.21162635.45
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.6--
资产总计171646211.87255156380.10本期末上年度末负债和所有者权益附注号
2021年12月31日2020年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付证券清算款4380.26-
应付赎回款--
应付管理人报酬75921.27111815.85
应付托管费15184.2622363.17
应付销售服务费--
应付交易费用7.4.7.7--
应交税费--
15华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
应付利息--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.87434216.9113508007.14
负债合计7529702.7013642186.16
所有者权益：
实收基金7.4.7.9133924066.00192724066.00
未分配利润7.4.7.1030192443.1748790127.94
所有者权益合计164116509.17241514193.94
负债和所有者权益总计171646211.87255156380.10
注：报告截止日2021年12月31日，基金份额净值1.2254元，基金份额总额133924066.00份。
7.2利润表
会计主体：华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金
本报告期：2021年1月1日至2021年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2021年1月1日至2020年1月1日至
2021年12月31日2020年12月31日
一、收入2508102.1096809607.83
1.利息收入3702378.407302995.24
其中：存款利息收入7.4.7.113702378.407090110.94
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入-212884.30
证券出借利息收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）17067248.1465441993.96
其中：股票投资收益7.4.7.12--
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.13--
资产支持证券投资收益7.4.7.14--
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.1517067248.1465441993.96
股利收益7.4.7.16--3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.17-17906018.1426984336.04
填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18-355506.30-2919717.41
减：二、费用1515242.412819339.39
1．管理人报酬1052698.722033470.63
16华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
2．托管费210539.71406694.09
3．销售服务费--
4．交易费用7.4.7.1971747.98177670.32
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6．税金及附加--
7．其他费用7.4.7.20180256.00201504.35三、利润总额（亏损总额以“-”号填
992859.6993990268.44
列）
减：所得税费用--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）992859.6993990268.44
7.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金
本报告期：2021年1月1日至2021年12月31日
单位：人民币元本期项目2021年1月1日至2021年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基
192724066.0048790127.94241514193.94金净值）
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本-992859.69992859.69期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
-58800000.00-19590544.46-78390544.46
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款118800000.0028226403.51147026403.51
2.基金赎回款-177600000.00-47816947.97-225416947.97
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基
---金净值变动（净值减少以“-”号填列）五、期末所有者权益（基
133924066.0030192443.17164116509.17金净值）上年度可比期间项目2020年1月1日至2020年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基
251524066.00-2873009.63248651056.37金净值）
二、本期经营活动产生-93990268.4493990268.44
17华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告的基金净值变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
-58800000.00-42327130.87-101127130.87
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款609600000.00-10175611.08599424388.92
2.基金赎回款-668400000.00-32151519.79-700551519.79
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基
---金净值变动（净值减少以“-”号填列）五、期末所有者权益（基
192724066.0048790127.94241514193.94金净值）报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：杨明辉主管会计工作负责人：朱威会计机构负责人：朱威
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金（以下简称“本基金”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2019]1530号《关于准予华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限为不定期。本基金自2019年9月6日至2019年9月17日共募集265891000.00元（不含认购资金利息），业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2019）验字第 60739337_A65 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金基金合同》于2019年9月24日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为265924066.00份基金份额，其中认购资金利息折合33066.00份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括交易所挂牌交易的豆粕期货合约、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
18华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及
其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)
颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板
第3号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
19华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。
本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
20华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
豆粕期货合约投资收益/(损失)于平仓日确认，并按平仓成交总额与其初始合约价值的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额入账。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。基金收益评价日核定的基金累计报酬率超
21华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
过标的指数同期累计报酬率达到1%以上，方可进行收益分配。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
根据财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140
号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财
税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。
2、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
3、基金买卖债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。
4、存款利息收入不征收增值税。
5、国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。
6、对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7、本基金分别按实际缴纳的增值税额的5%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
22华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2021年12月31日2020年12月31日
活期存款7629415.2515885710.75
定期存款--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
合计7629415.2515885710.75
7.4.7.2交易性金融资产无。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
单位：人民币元本期末
2021年12月31日
项目
合同/名义公允价值备注金额资产负债
利率衍生工具----
货币衍生工具----
权益衍生工具----
其他衍生工具159292094.33---
合计159292094.33---上年度末
2020年12月31日
项目
合同/名义公允价值备注金额资产负债
利率衍生工具----
货币衍生工具----
权益衍生工具----
其他衍生工具218496186.19---
合计218496186.19---
注：期货投资采用当日无负债结算制度，相关价值已包含在结算备付金中，具体投资情况详见下表（买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示）：
公允价值变动
代码名称持仓量合约市值(元)风险说明
(元)
23华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
投资豆粕期货的目的是更好地被动跟踪标的指数。当前组合保证大连商品交
金和备付金充足，透支M2205 易所豆粕期 5182 165409440.00 6117345.67
风险可控，期货合约流货 M2205
动性较好，相关投资风险是投资政策的合理反映。
公允价值变动总额合计(元)6117345.67
商品期货投资本期收益(元)17067248.14
商品期货投资本期公允价值变动(元)-17906018.14
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元本期末上年度末项目
2021年12月31日2020年12月31日
应收活期存款利息588.82793.81
应收定期存款利息--
应收其他存款利息--
应收结算备付金利息105413.39161841.64
应收债券利息--
应收资产支持证券利息--
应收买入返售证券利息--
应收申购款利息--
应收黄金合约拆借孳息--
应收出借证券利息--
其他--
合计106002.21162635.45
7.4.7.6其他资产无。
7.4.7.7应付交易费用
24华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告无。
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2021年12月31日2020年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
预提费用60000.00190000.00
应付指数使用费3.002.00
应退替代款5905893.9111811885.14
可退替代款1468320.001506120.00
合计7434216.9113508007.14
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元本期项目2021年1月1日至2021年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末192724066.00192724066.00
本期申购118800000.00118800000.00
本期赎回（以“-”号填列）-177600000.00-177600000.00
本期末133924066.00133924066.00
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末41309567.887480560.0648790127.94
本期利润18898877.83-17906018.14992859.69本期基金份额交易产生的
-15210767.27-4379777.19-19590544.46变动数
其中：基金申购款38100433.78-9874030.2728226403.51
基金赎回款-53311201.055494253.08-47816947.97
本期已分配利润---
本期末44997678.44-14805235.2730192443.17
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
25华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
2021年1月1日至2021年12月2020年1月1日至2020年12
31日月31日
活期存款利息收入19353.1474561.95
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入3683025.267015548.99
其他--
合计3702378.407090110.94
7.4.7.12股票投资收益无。
7.4.7.13债券投资收益无。
7.4.7.14资产支持证券投资收益无。
7.4.7.15衍生工具收益
7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元本期收益金额上年度可比期间收益金额项目
2021年1月1日至2021年12月31日2020年1月1日至2020年12月31日
商品期货投资收益17067248.1465441993.96
合计17067248.1465441993.96
7.4.7.16股利收益无。
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称
2021年1月1日至2021年12月31日2020年1月1日至2020年12月31日
1.交易性金融资产--
——股票投资--
26华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
——债券投资--
——资产支持证券投资--
——基金投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具-17906018.1426984336.04
——权证投资--
——期货投资-17906018.1426984336.04
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税--
合计-17906018.1426984336.04
7.4.7.18其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2021年1月1日至2021年12月31日2020年1月1日至2020年12月31日
基金赎回费收入--
替代损益-355506.30-2919717.41
合计-355506.30-2919717.41
7.4.7.19交易费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2021年1月1日至2021年12月31日2020年1月1日至2020年12月31日
交易所市场交易费用71747.98177670.32
银行间市场交易费用--
合计71747.98177670.32
7.4.7.20其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年12月2020年1月1日至2020年12月31日
31日
审计费用60000.0070000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用255.0011503.35
指数使用费1.001.00
合计180256.00201504.35
27华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系华夏基金管理有限公司基金管理人
中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”）基金托管人
中信证券股份有限公司（“中信证券”）基金管理人的股东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管理人的股东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东天津海鹏科技咨询有限公司基金管理人的股东华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金发起式该基金是本基金的联接基金
联接基金(“华夏饲料豆粕期货 ETF 联接”)
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易无。
7.4.10.1.2权证交易无。
7.4.10.1.3债券交易无。
7.4.10.1.4债券回购交易无。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金无。
28华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年122020年1月1日至2020年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的管理费1052698.722033470.63
其中：支付销售机构的客户维护费--
注：*支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
*基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年122020年1月1日至2020年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的托管费210539.71406694.09
注：*支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
*基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。
29华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份本期末上年度末
2021年12月31日2020年12月31日
持有的基金关联方名称持有的基金份份额占基金持有的基金份额持有的基金份额额占基金总份总份额的比额的比例例华夏饲料豆粕期
49143046.0036.69%61981042.0032.16%
货 ETF 联接
中信证券2396531.001.79%2795640.001.45%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的相关费用符合基金招募说明书、交易所、登记结算机构的有关规定。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2021年1月1日至2021年12月31日2020年1月1日至2020年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国建设银行活期存
7629415.2519353.1415885710.7574561.95
款
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12期末（2021年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
30华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
31华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
除在“7.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及时变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。
在资产端，本基金主要投资于标的指数成份期货合约，如需对组合进行调整时，由于投资标的流动性较好，市场冲击成本较小，基金投资组合收益偏离投资目标收益的风险较小。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。
在负债端，基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。
如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。
本基金为指数型基金，采用被动式管理策略。本基金主要投资于标的成份期货合约。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
32华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。
本基金为指数型基金，采用被动式管理策略。本基金主要投资于标的成份期货合约。本基金管理人通常用敏感性指标来衡量市场价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2021年12月31日2020年12月31日
占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
（%）（%）
交易性金融资产－股票投资----
交易性金融资产—基金投资----
交易性金融资产－贵金属投资----
衍生金融资产－权证投资----
其他165409440.00100.79242519550.00100.42
合计165409440.00100.79242519550.00100.42
注：其他为商品期货合约市值。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除大连商品交易所豆粕期货价格指数以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2021年12月31日2020年12月31日
-5%-8103088.73-11940826.29
+5%8103088.7311940826.29
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层次：
33华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依
据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。
第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与
者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
（2）各层次金融工具公允价值
截至2021年12月31日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为0元，第二层次的余额为0元，第三层次的余额为0元。（截至2020年12月31日止：第一层次的余额为
0元，第二层次的余额为0元，第三层次的余额为0元。）
（3）公允价值所属层次间的重大变动
对于特殊事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)的股票，本基金将相关股票公允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次，于股票复牌能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第三层次转入第一层次。对于持有的非公开发行股票，本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第二层次，于限售期满并恢复市价估值之日起从
第二层次转入第一层次。
（4）第三层次公允价值本期变动金额本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。
（5）新金融工具准则
根据财政部发布的《企业会计准则第22号－金融工具确认计量》、《企业会计准则第23号－金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》和《企业会计准则第37号-金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监会于2020年12月30日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当自2022年1月1日起执行新金融工具准则。
除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
34华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返
--售金融资产银行存款和结算备付金合
7158307454.4692.23
计
8其他各项资产13338757.417.77
9合计171646211.87100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未持有股票。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
35华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.10.2本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.3本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12投资组合报告附注
8.12.1报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券
的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金13232755.20
2应收证券清算款-
3应收股利-
4应收利息106002.21
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
36华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
9合计13338757.41
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
1、报告期末本基金投资的商品期货交易情况说明
1.1、报告期末本基金投资的商品期货持仓和损益明细
公允价值变动
代码名称持仓量合约市值(元)风险说明
(元)投资豆粕期货的目的是更好地被动跟踪标的指数。当前组合保证大连商品交
金和备付金充足，透支M2205 易所豆粕期 5182 165409440.00 6117345.67
风险可控，期货合约流货 M2205
动性较好，相关投资风险是投资政策的合理反映。
公允价值变动总额合计(元)6117345.67
商品期货投资本期收益(元)17067248.14
商品期货投资本期公允价值变动(元)-17906018.14
1.2、本基金投资商品期货的投资政策
本基金主要采取被动式管理策略，根据标的指数编制方法，通过买入持有大连商品交易所豆粕期货价格指数成份期货合约即豆粕期货主力合约以达到投资目标。
2、由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构户均持有华夏饲料豆粕期货持有人户数机构投资者个人投资者
的基金份 ETF 联接
(户)额占总份额占总份占总份额持有份额持有份额持有份额比例额比例比例
330740497.1541376648.30.90%43404372.32.41%4914304636.69%
37华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
0000.00
9.2期末上市基金前十名持有人
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
1渤海期货股份有限公司20000583.0014.93%
2国盛证券有限责任公司6962830.005.20%
3白巍2640000.001.97%
4中信证券股份有限公司2396531.001.79%
国泰中兴（北京）投资基金管理有限公
52139300.001.60%
司－国泰中兴混合私募证券投资基金
招商银行股份有限公司－长信稳进资
61500000.001.12%
产配置混合型基金中基金（FOF）
中国工商银行股份有限公司－长信稳
6利资产配置一年持有期混合型基金中1500000.001.12%
基金（FOF）
8华泰证券股份有限公司1278204.000.95%
9黄喜珍1262100.000.94%
天风证券－广发银行－天风证券全天
10900000.000.67%
候宏观配置1号集合资产管理计划
中国建设银行股份有限公司－华夏饲
11料豆粕期货交易型开放式证券投资基49143046.0036.69%
金发起式联接基金
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有
15300.000.01%
本基金
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
0
研究部门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2019年9月24日)基金份额总额265924066.00
本报告期期初基金份额总额192724066.00
本报告期基金总申购份额118800000.00
38华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
减：本报告期基金总赎回份额177600000.00
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额133924066.00
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于2021年4月9日发布公告，郑煜女士、孙彬先生担任华夏基金管理有限公司副总经理，蔡向阳先生担任华夏基金管理有限公司高级管理人员。
本基金管理人于2021年11月2日发布公告，蔡向阳先生不再担任华夏基金管理有限公司高级管理人员。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为60000元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供3年的审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
本基金选择了安信证券、东北证券、东方证券、东兴证券、方正证券、光大证券、国盛证券、
国泰君安证券、海通证券、华泰证券、华西证券、申万宏源证券、万联证券、粤开证券、招商证券、
浙商证券、中国银河证券、中金公司、中泰证券、中信建投证券、中信证券的交易单元作为本基金
交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
39华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
本基金选择了安信证券、东北证券、东方证券、东兴证券、方正证券、光大证券、国盛证券、
国泰君安证券、海通证券、华泰证券、华西证券、申万宏源证券、万联证券、粤开证券、招商证券、
浙商证券、中国银河证券、中金公司、中泰证券、中信建投证券、中信证券的交易单元作为本基金
交易单元，本报告期无债券交易及回购交易。
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期华夏基金管理有限公司关于终止部分代销机中国证监会指定报刊及
12021-01-20
构办理本公司旗下基金销售业务的公告网站华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关中国证监会指定报刊及
22021-02-24
联方承销证券的公告网站中国证监会指定报刊及
3华夏基金管理有限公司公告2021-04-09
网站华夏基金管理有限公司关于深圳分公司营业中国证监会指定报刊及
42021-05-25
场所变更的公告网站华夏基金管理有限公司关于旗下深交所基金中国证监会指定报刊及
52021-08-21
新增扩位简称的公告网站中国证监会指定报刊及
6华夏基金管理有限公司公告2021-11-02
网站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期末持有基金情报告期内持有基金份额变化情况况持有基金投资者份额比例类别序达到或者份额占期初份额申购份额赎回份额持有份额
号超过20%比的时间区间华夏饲
料豆粕2021-01-01
期货1至61981042.00156317400.00169155396.0049143046.0036.69%
ETF 联 2021-12-31接产品特有风险
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形，在市场流动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响，甚至可能引发基金的流动性风险。
40华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金2021年年度报告
在特定情况下，若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金资产规模持续低于正常运作水平，面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会准予基金注册的文件；
2、《华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金基金合同》；
3、《华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金托管协议》；
4、法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇二二年三月三十日
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