华安中证银行交易型开放式指数证券投资

基金联接基金(原华安中证银行指数型证

券投资基金)

2023年年度报告

2023年12月31日

基金管理人：华安基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2024年3月27日华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本基金自2023年6月15日由华安中证银行指数型证券投资基金转型为华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金。

本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。

第2页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................6

2.1基金基本情况（转型后）........................................6

2.1基金基本情况（转型前）........................................6

2.2基金产品说明（转型后）........................................7

2.2基金产品说明（转型前）........................................7

2.3基金管理人和基金托管人........................................8

2.4信息披露方式.............................................8

2.5其他相关资料(转型后)........................................8

2.5其他相关资料(转型前)........................................8

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................9

3.1主要会计数据和财务指标(转型后)...................................9

3.1主要会计数据和财务指标(转型前)...................................9

3.2基金净值表现（转型后）.......................................10

3.2基金净值表现（转型前）.......................................13

3.3过去三年基金的利润分配情况（转型后）................................16

3.4过去三年基金的利润分配情况（转型前）................................16

§4管理人报告..............................................17

4.1基金管理人及基金经理情况......................................17

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................19

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................19

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................21

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................21

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................22

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................22

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................23

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................23

§5托管人报告..............................................23

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................23

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........23

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...................23

§6审计报告（转型后）..........................................23

6.1审计报告基本信息..........................................23

6.2审计报告的基本内容.........................................23

§6审计报告（转型前）..........................................25

6.1审计报告基本信息..........................................25

第3页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

6.2审计报告的基本内容.........................................25

§7年度财务报表（转型后）........................................27

7.1资产负债表.............................................27

7.2利润表...............................................29

7.3净资产变动表............................................30

7.4报表附注..............................................31

§7年度财务报表（转型前）........................................60

7.1资产负债表.............................................60

7.2利润表...............................................61

7.3净资产变动表............................................62

7.4报表附注..............................................64

§8投资组合报告（转型后）........................................96

8.1期末基金资产组合情况........................................96

8.2期末投资目标基金明细........................................96

8.3报告期末按行业分类的股票投资组合..................................97

8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................97

8.5报告期内股票投资组合的重大变动...................................97

8.6期末按债券品种分类的债券投资组合..................................98

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...................98

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.............98

8.9报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.............98

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................98

8.11本基金投资股指期货的投资政策...................................98

8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................98

8.13投资组合报告附注.........................................99

§8投资组合报告（转型前）........................................99

8.1期末基金资产组合情况........................................99

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合.................................100

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细....................101

8.4报告期内股票投资组合的重大变动..................................103

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合.................................104

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................104

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细............104

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细............104

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................105

8.10本基金投资股指期货的投资政策..................................105

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明............................105

8.12投资组合报告附注........................................105

§9基金份额持有人信息（转型后）....................................106

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................106

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.............................107

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况.....................107

第4页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

§9基金份额持有人信息（转型前）....................................107

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................107

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.............................108

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况.....................108

§10开放式基金份额变动（转型后）...................................108

§10开放式基金份额变动（转型前）...................................109

§11重大事件揭示...........................................109

11.1基金份额持有人大会决议.....................................109

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.....................109

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................110

11.4基金投资策略的改变.......................................110

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况................................110

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................110

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后)..........................110

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前)..........................113

11.8其他重大事件..........................................115

§12影响投资者决策的其他重要信息...................................117

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况（转型后）.............117

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况（转型前）.............117

§13备查文件目录...........................................117

13.1备查文件目录..........................................117

13.2存放地点............................................117

13.3查阅方式............................................117

第5页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

§2基金简介

2.1基金基本情况（转型后）

基金名称华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金

基金简称 华安中证银行 ETF联接基金主代码160418基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2023年6月15日基金管理人华安基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司

报告期末基金份204455080.15份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基

华安中证银行 ETF联接 A 华安中证银行 ETF 联接 C金简称下属分级基金的交

160418014983

易代码报告期末下属分级

187493824.38份16961255.77份

基金的份额总额

2.1.1目标基金基本情况（转型后）

基金名称华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金基金主代码516210基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2021年9月3日基金份额上市的证券交易所上海证券交易所上市日期2021年9月24日基金管理人名称华安基金管理有限公司基金托管人名称中国银行股份有限公司

2.1基金基本情况（转型前）

基金名称华安中证银行指数型证券投资基金基金简称华安中证银行指数基金主代码160418基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2021年1月1日基金管理人华安基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司

报告期末基金份217993537.63份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基

华安中证银行指数 A 华安中证银行指数 C金简称下属分级基金的交160418014983

第6页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告易代码报告期末下属分级

205612747.89份12380789.74份

基金的份额总额

2.2基金产品说明（转型后）

投资目标 本基金主要通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

投资策略 本基金为目标 ETF的联接基金，目标 ETF是采用完全复制法实现对标的指数紧密跟踪的全被动指数基金。

本基金通过把接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成

份股和备选成份股进行被动式指数化投资，力求实现对业绩比较基准的紧密跟踪。正常情况下，本基金投资于目标 ETF的比例不低于基金资产净值的90%，力求日均跟踪偏离度的绝对值不超过

0.35%，年跟踪误差不超过4%。如因指数编制规则调整或其他因

素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人将采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

业绩比较基准95％×中证银行指数收益率＋5％×同期银行活期存款利率（税后）

风险收益特征 本基金为 ETF联接基金，目标 ETF为股票型指数基金，因此本基金的预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金主要投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，具有与标的指数相似的风险收益特征。

2.2.1目标基金产品说明（转型后）

投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

1、组合复制策略

2、替代性策略

3、股指期货投资策略

4、债券投资策略

投资策略

5、资产支持证券投资策略

6、融资及转融通证券出借业务投资策略

7、存托凭证投资策略

业绩比较基准中证银行指数收益率

本基金为股票型基金，其预期风险和预期收益高于货币市场基风险收益特征金、债券型基金和混合型基金。本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，具有与标的指数相似的风险收益特征。

2.2基金产品说明（转型前）

投资目标本基金通过被动的指数化投资管理，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

投资策略本基金为被动式股票指数基金，采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指数，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。若因特殊情况（如市场流动性不足、个别成份股被限制投资、法律法规禁止或限制投资等）导致无法获得足够数量的股票

第7页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告时，基金可能不能按照成份股权重持有成份股，基金管理人将采用合理方法替代等指数投资技术适当调整基金投资组合，并可在条件允许的情况下，辅以金融衍生工具进行投资管理，以有效控制基金的跟踪误差，追求尽可能贴近标的指数的表现，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝

对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。

业绩比较基准95％×中证银行指数收益率＋5％×同期银行活期存款利率（税后）

风险收益特征本基金为股票型基金，属于较高风险、较高预期收益的基金品种，其风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称华安基金管理有限公司中国银行股份有限公司姓名杨牧云许俊信息披露

联系电话021-38969999010-66596688负责人

电子邮箱 service@huaan.com.cn fxjd_hq@bank-of-china.com客户服务电话400885009995566

传真021-68863414010-66594942

注册地址中国（上海）自由贸易试验区临北京市西城区复兴门内大街1

港新片区环湖西二路 888号 B楼 号

2118室

办公地址中国（上海）自由贸易试验区世北京市西城区复兴门内大街1

纪大道8号国金中心二期31-号

32层

邮政编码200120100818法定代表人朱学华葛海蛟

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报登载基金年度报告正文的管理人互联网网

www.huaan.com.cn址中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号国金基金年度报告备置地点

中心二期31-32层

2.5其他相关资料(转型后)

项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特北京市东城区东长安街1号东方广场安永大会计师事务所殊普通合伙）楼17层中国证券登记结算有限责任注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号公司

2.5其他相关资料(转型前)

项目名称办公地址会计师事务所安永华明会计师事务所（特北京市东城区东长安街1号东方广场安永大

第8页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告殊普通合伙）楼17层中国证券登记结算有限责任注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号公司

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标(转型后)

金额单位：人民币元

2023年6月15日(基金合同生效日)-2023年12月31日

3.1.1期间数据和指标

华安中证银行 ETF 联接 A 华安中证银行 ETF联接 C

本期已实现收益-13191944.72-762661.64

本期利润-6094790.23-1101057.15

加权平均基金份额本期利润-0.0312-0.0730

本期加权平均净值利润率-3.38%-7.98%

本期基金份额净值增长率-3.65%-3.74%

3.1.2期末数据和指标2023年末

期末可供分配利润9923338.73-1959815.55

期末可供分配基金份额利润0.0529-0.1155

期末基金资产净值166401565.6115001440.22

期末基金份额净值0.88750.8845

3.1.3累计期末指标2023年末

基金份额累计净值增长率-3.65%-3.74%注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、本基金于2023年06月15日成立，截止本报告期末，本基金成立不满一年；

3.1主要会计数据和财务指标(转型前)

金额单位：人民币元

2022年2月22日

报告期(2023年1月1日(基金合同

2022年2021年

3.1.1期-2023年6月14日)生效日)-

间数据和2022年12指标月31日华安中证华安中证华安中证华安中证华安中证华安中证

银行指数 A 银行指数 C 银行指数 A 银行指数 C 银行指数 A 银行指数 C

本期已实--5695538168142.35030223

-

现收益4103287386633.7.8585.68

第9页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告.440

--

72624141912662

本期利润4181087889504161532.63-.610.02.21.24加权平均

基金份额0.0255-0.1772-0.03480.00560.0572-本期利润本期加权

平均净值2.83%-19.51%-3.82%0.64%5.85%-利润率本期基金

份额净值3.01%2.92%-4.69%-10.42%1.86%-增长率

3.1.2期

末数据和2023年6月14日2022年末2021年末指标

--期末可供177914214115703154902

10036911071696-

分配利润8.242.578.47.33.55期末可供

分配基金0.0865-0.08110.0596-0.10720.1037-份额利润期末基金18939121137709211758989266152855527

-

资产净值62.688.4152.45.8490.03期末基金

0.92110.91890.89420.89280.9382-

份额净值

3.1.3累

计期末指2023年6月14日2022年末2021年末标基金份额

累计净值0.00%-7.81%-2.92%-10.42%1.86%-增长率注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.2基金净值表现（转型后）

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华安中证银行 ETF 联接 A

阶段份额净值份额净值业绩比较业绩比较*－**－*

第10页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

增长率*增长率标基准收益基准收益

准差*率*率标准差

*

过去三个月-6.27%0.59%-6.26%0.60%-0.01%-0.01%

过去六个月-1.97%0.77%-4.98%0.79%3.01%-0.02%

过去一年------

过去三年------

过去五年------自基金合同生效

-3.65%0.76%-7.69%0.80%4.04%-0.04%起至今

华安中证银行 ETF 联接 C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*－**－*

增长率*率标准差

准差*率*

*

过去三个月-6.31%0.59%-6.26%0.60%-0.05%-0.01%

过去六个月-2.06%0.77%-4.98%0.79%2.92%-0.02%

过去一年------

过去三年------

过去五年------自基金合同生效

-3.74%0.76%-7.69%0.80%3.95%-0.04%起至今

第11页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益

率变动的比较

第12页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

3.2.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.2基金净值表现（转型前）

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华安中证银行指数 A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*－**－*

增长率*率标准差

准差*率*

*

第13页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

过去三个月6.25%1.04%3.70%1.09%2.55%-0.05%

过去六个月2.61%0.93%0.54%0.96%2.07%-0.03%

过去一年0.15%1.00%-5.60%1.04%5.75%-0.04%

过去三年------

过去五年------自基金合同生效

0.00%1.12%-11.36%1.14%11.36%-0.02%

起至今

华安中证银行指数 C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*－**－*

增长率*率标准差

准差*率*

*

过去三个月6.21%1.04%3.70%1.09%2.51%-0.05%

过去六个月2.51%0.93%0.54%0.96%1.97%-0.03%

过去一年-0.04%1.00%-5.60%1.04%5.56%-0.04%

过去三年------

过去五年------自基金合同生效

-7.81%1.08%-13.02%1.11%5.21%-0.03%起至今

第14页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

3.2.2自基金合同生效/自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业

绩比较基准收益率变动的比较

第15页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况（转型后）无。

3.4过去三年基金的利润分配情况（转型前）无。

第16页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。

目前的股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管

理有限公司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截至 2023 年 12 月 31 日，公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 248只

证券投资基金，管理资产规模达到6040.77亿元人民币。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后）

任本基金的基金经理证券从

姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期

硕士研究生，16年证券、基金行业从业经历。曾任上海证券交易所基金业务部经理。2016年7月加入华安基金，任指数与量化投资部 ETF 业务负责人。2016 年

12月至2021年3月，担任华安日日鑫货

币市场基金的基金经理。2017年6月至

2018年11月，担任华安中证定向增发事

件指数证券投资基金（LOF）的基金经理。

2017年10月至2020年6月，同时担任

指数与量华安沪深300指数分级证券投资基金的

化投资部基金经理，2017年10月起，同时担任华苏卿2021年1副总监、-16年安中证细分医药交易型开放式指数证券云月18日本基金的投资基金及其联接基金的基金经理。2017基金经理年12月至2022年3月，同时担任上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金的基金经理。2018年9月至 2021年 3月，同时担任华安 MSCI中国A 股国际交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2018年10月至2021年

3 月，同时担任华安 MSCI 中国 A 股国际

交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。2018年11月起，同时担任华安中证500行业中性低波动交易型

第17页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告开放式指数证券投资基金的基金经理。

2019年1月至2022年12月，同时担任

华安中证500行业中性低波动交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。2019年3月至2021年8月，同时担任华安沪深300行业中性低波动交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。

2019年5月至2020年10月，同时担任

华安中债1-3年政策性金融债指数证券投资基金的基金经理。2019年7月至2020年6月，同时担任华安中证民企成长交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。

2019年11月至2021年3月，同时担任

华安中债7-10年国开行债券指数证券投

资基金的基金经理。2021年1月起，同时担任华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理（2023年6月由华安中证银行指数型证券投资基金转型而来）。2021年5月至2022年

7月，同时担任华安恒生科技交易型开放

式指数证券投资基金（QDII）的基金经理。

2021年9月起，同时担任华安国证生物

医药交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（2023年8月由华安国证生物医药指数型发起式证券投资基金转型而来）、华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年10月起，同时担任华安上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2022年3月起，同时担任华安中证全指证券公司交易型开放式指数证券

投资基金的基金经理。2022年3月起，同时担任华安中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理（2023年6月由华安中证全指证券公司指数型证券投资基金转型而来）。

2022年4月至2023年11月，同时担任

华安恒生科技交易型开放式指数证券投

资基金发起式联接基金（QDII）的基金经理。2022年5月起，同时担任华安上证科创板新一代信息技术交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2022年8月起，同时担任华安中债1-5年国开行债券交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2022年9月起，同时担任华安中

第18页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告证数字经济主题交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2022年10月至

2023年11月，同时担任华安中证上海环

交所碳中和指数型发起式证券投资基金的基金经理。2023年4月起，同时担任华安中证数字经济主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理。2023年6月起，同时担任华安国证生物医药交易型开放式指数证券投资

基金的基金经理。2023年9月起，同时担任华安中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2023年11月起，同时担任华安中证全指软件开发交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。

注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前）

此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。

同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司

第19页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。

若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的

债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益

输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。

本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的

同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。

本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为8次，未出现异常交易。

第20页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2023年，随着宏观政策效应持续显现，国内需求逐步恢复，工业生产加快回升，工业企业效益持续改善。工业企业利润降幅比上年收窄，当月利润连续5个月实现正增长。2023年，全国规模以上工业企业利润比上年下降2.3%，降幅比上年收窄1.7个百分点，继续保持恢复态势。工业企业营收水平稳步回升，带动利润持续改善。市场需求逐步恢复，工业生产稳步回升，产销衔接状况持续改善，带动工业企业营收增长。超六成行业全年利润实现增长，七成行业利润呈回升态势。今年以来宏观政策坚持稳字当头、稳中求进，稳健的货币政策精准有力，强化逆周期和跨周期调节，综合运用利率、准备金、再贷款等工具，切实服务实体经济，有效防控金融风险，为经济回升向好创造适宜的货币金融环境。在经济稳步复苏、货币流动性合理充裕的背景下，我国银行业保持平稳发展态势，信贷资产质量较为稳定，拨备和资本保持在充足水平，但净息差略有收窄。

本基金跟踪的中证银行指数，按照中证行业分类方法选择银行二级行行业的上市公司，以反映银行板块的整体表现。

投资管理上，基金采取完全复制的管理方法跟踪指数，控制基金的跟踪误差和跟踪偏离度。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内，本基金于 2023年 6月 15日转型。转型后截至 2023年 12月 31日，本基金 A类份额净值为0.8875元，本报告期份额净值增长率为-3.65%，同期业绩比较基准增长率为-7.69%，本基金 C类份额净值为 0.8845 元，本报告期份额净值增长率为-3.74%，同期业绩比较基准增长率为-7.69%。

转型前截至 2023年 6月 14日，本基金 A类份额净值为 0.9211元，本报告期份额净值增长率为 3.01%，同期业绩比较基准增长率为 0.87%，本基金 C 类份额净值为 0.9189 元，本报告期份额净值增长率为2.92%，同期业绩比较基准增长率为0.87%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望未来，随着稳增长政策持续发力，以及内需回升和财政政策的推动，企业端和居民端的投资和消费将逐步活跃，宏观经济总体呈现复苏趋势。叠加各类债务问题的逐步缓解，银行业的资产质量或整体保持稳健。行业整体处于业绩触底阶段，随着重定价因素的逐步消退，需求端的回升可能会带动贷款端收益率逐步企稳，同时存款端成本率的稳中下行可能会使净息差有望筑底。

作为基金管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。

第21页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人从维护基金份额持有人利益、保障基金合法合规运作出发，持续加强合规风控与内审稽核工作：

在合规风控方面，公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投资风险管理基础。坚持全流程风险管控，借助系统平台贯彻落实法律法规、基金合同和内控制度的各项要求，实现事前、事中、事后全方位监控、提示及跟踪，并进一步加强对公平交易、异常交易、关联交易和利益冲突等的监控。持续完善风险管理制度建设，提升对流动性风险、市场风险、合规风险、操作风险等关键风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。

在内审稽核方面，定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估、内部控制评价，对公司前中后各业务环节开展自查自纠，及时排除风险隐患和漏洞，促进合规和内控管理水平的提升，保障公司稳健经营。

本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以风险控制为核心，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、固定收益部负责人、绝对收益投资部负责人、投资研究部负责人、基金组合投资部负责

人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。

第22页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期不进行收益分配。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华安中证银行指数型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投

资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6审计报告（转型后）

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70015772_B49号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金全审计报告收件人体基金份额持有人我们审计了华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金

审计意见联接基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年6月15日（基金合同转型日）至2023年12月

第23页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

31日止期间的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计

准则的规定编制，公允反映了华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年12月31日的财务状况

以及2023年6月15日（基金合同转型日）至2023年12月

31日止期间的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会形成审计意见的基础计师职业道德守则，我们独立于华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项无

其他事项-华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，其他信息

在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估华安中证银行交易型管理层和治理层对财务报表的责

开放式指数证券投资基金联接基金的持续经营能力，披露任

与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误

导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计注册会计师对财务报表审计的责准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可任

能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

第24页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发

现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名王珊珊费泽旭会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2024年3月22日

§6审计报告（转型前）

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70015772_B84号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告审计报告收件人华安中证银行指数型证券投资基金全体基金份额持有人我们审计了华安中证银行指数型证券投资基金的财务报

审计意见表，包括2023年6月14日的资产负债表，2023年1月1日至2023年6月14日止期间的利润表、净资产变动表以

第25页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告及相关财务报表附注。

我们认为，后附的华安中证银行指数型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华安中证银行指数型证券投资基金2023年6月14日的财务状况以及2023年1月1日至2023年6月14日止期间的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会形成审计意见的基础计师职业道德守则，我们独立于华安中证银行指数型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项无

其他事项-华安中证银行指数型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，其他信息

在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估华安中证银行指数型管理层和治理层对财务报表的责

证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事任项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华安中证银行指数型证券投资基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误

导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可注册会计师对财务报表审计的责

能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起任来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

第26页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华安中证银行指数型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安中证银行指数型证券投资基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发

现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名王珊珊费泽旭会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2024年3月22日

§7年度财务报表（转型后）

7.1资产负债表

会计主体：华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金

报告截止日：2023年12月31日

单位：人民币元本期末资产附注号

2023年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.111047957.33

结算备付金6268.71

存出保证金11035.73

交易性金融资产7.4.7.2171535540.68

其中：股票投资-

基金投资171535540.68

第27页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

债券投资-

资产支持证券投资-

贵金属投资-

其他投资-

衍生金融资产7.4.7.3-

买入返售金融资产7.4.7.4-

债权投资-

其中：债券投资-

资产支持证券投资-

其他投资-

其他债权投资-

其他权益工具投资-

应收清算款-

应收股利-

应收申购款604409.07

递延所得税资产-

其他资产7.4.7.5-

资产总计183205211.52本期末负债和净资产附注号

2023年12月31日

负债：

短期借款-

交易性金融负债-

衍生金融负债7.4.7.3-

卖出回购金融资产款-

应付清算款-

应付赎回款1613527.14

应付管理人报酬4371.14

应付托管费874.22

应付销售服务费2571.77

应付投资顾问费-

应交税费-

应付利润-

递延所得税负债-

其他负债7.4.7.6180861.42

负债合计1802205.69

净资产：

实收基金7.4.7.7173439482.65

其他综合收益-

未分配利润7.4.7.87963523.18

净资产合计181403005.83

负债和净资产总计183205211.52

注：（1）报告截止日2024年12月31日，基金份额总额204455080.15份，其中华安中证银行

第28页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

ETF 联接 A 份额净值 0.8875 元，基金份额总额 187493824.38 份；华安中证银行 ETF 联接 C 份额净值0.8845元，基金份额总额16961255.77份。

（2）本基金基金合同于2023年06月15日生效。

7.2利润表

会计主体：华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

单位：人民币元本期2023年6月15日（基金合项目附注号同生效日）至2023年12月

31日

一、营业总收入-6986904.55

1.利息收入26554.16

其中：存款利息收入7.4.7.926554.16

债券利息收入-

资产支持证券利息收入-

买入返售金融资产收入-

其他利息收入-

2.投资收益（损失以“-”填列）-13819314.07

其中：股票投资收益7.4.7.10-15071207.25

基金投资收益7.4.7.11241418.49

债券投资收益7.4.7.12-49.59

资产支持证券投资收益7.4.7.13-

贵金属投资收益-

衍生工具收益7.4.7.14-

股利收益7.4.7.151010524.28以摊余成本计量的金融资

-产终止确认产生的收益

其他投资收益-3.公允价值变动收益（损失以

7.4.7.166758758.98“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号填-

列）5.其他收入（损失以“-”号填

7.4.7.1747096.38

列）

减：二、营业总支出208942.83

1．管理人报酬7.4.10.2.143870.92

其中：暂估管理人报酬-

2．托管费7.4.10.2.28774.14

3．销售服务费7.4.10.2.315042.97

4．投资顾问费-

第29页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

5．利息支出-

其中：卖出回购金融资产支出-

6．信用减值损失7.4.7.18-

7．税金及附加1752.40

8．其他费用7.4.7.19139502.40三、利润总额（亏损总额以“-”号-7195847.38

填列）

减：所得税费用-四、净利润（净亏损以“-”号填-7195847.38

列）

五、其他综合收益的税后净额-

六、综合收益总额-7195847.38

7.3净资产变动表

会计主体：华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

单位：人民币元本期

项目2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

----资产

加：会计政策变

----更前期差错更

----正

其他----

二、本期期初净

183980624.18-16787736.91200768361.09

资产

三、本期增减变

动额（减少以“-”-10541141.53--8824213.73-19365355.26号填列）

（一）、综合收益

---7195847.38-7195847.38总额

（二）、本期基金份额交易产生的

净资产变动数-10541141.53--1628366.35-12169507.88

（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申

117615810.41--6852058.32110763752.09

购款

2.基金赎

--5223691.97-122933259.97回款

第30页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

128156951.94

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

----资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

（四）、其他综合

收益结转留存收----益

四、本期期末净

173439482.65-7963523.18181403005.83

资产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

朱学华朱学华陈松一基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金（以下简称“本基金”）由华安中证银

行指数型证券投资基金（以下简称“华安中证银行”）转型而来。华安中证银行由华安中证银行指数分级证券投资基金终止分级运作转型而成，华安中证银行指数分级证券投资基金系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]913号《关于准予华安中证银行指数分级证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开募集，基金合同于2015年6月9日生效，首次设立募集规模为254178858.26份基金份额。根据基金管理人于 2020 年 12 月 2 日发布的《关于华安中证银行指数分级证券投资基金之华安中证银行 A份额和华安中证银行 B 份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，华安中证银行于 2020年12月31日进行基金份额折算，《华安中证银行指数型证券投资基金基金合同》于2021年1月

1日生效，《华安中证银行指数分级证券投资基金基金合同》同时失效。根据基金管理人于2021年1 月 5 日发布的《关于华安中证银行指数分级证券投资基金之华安中证银行 A 份额和华安中证银行 B 份额基金份额折算结果的公告》，折算前华安中证银行份额为 202945014.39 份，其中：华安中证银行 A份额为 183017955.00 份，华安中证银行 B 份额为 183017955.00 份；折算后华安中证银行份额为 568980923.39 份，华安中证银行 A 份额为 0.00 份，华安中证银行 B 份额为

第31页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告0.00份。根据基金管理人华安基金管理有限公司于2022年2月22日发布的《华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增设 C类基金份额并修改基金合同及托管协议的公告》，自 2022年 2月 22日起，在华安中证银行现有基金份额的基础上增设 C 类基金份额，原基金份额自动转换为 A 类基金份额。根据《华安基金管理有限公司关于华安中证银行指数型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基金自2023年6月15日起转型并更名为华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

本基金根据申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者申购时不收取申购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C类基金份额。

本基金主要投资于目标 ETF 基金份额、标的指数成份股（含存托凭证）及其备选成份股（含存托凭证），把接近全部的基金资产用于跟踪标的指数的表现。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股（包括创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、债券

（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证

券、债券回购、股指期货、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。

本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金的投资组合比例为：投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。

如果法律法规对该比例要求有变更的，基金管理人在履行适当程序后，本基金的投资范围会做相应调整。

本基金的业绩比较基准为：95％×中证银行指数收益率＋5％×同期银行活期存款利率（税后）。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企

第32页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、

《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及自2023年6月15日（基金合同转型日）起至2023年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系自2023年06月15日（基金合同生效日）起至2023年12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特

征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期

第33页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确

定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

第34页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。

本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定

公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经

调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资

第35页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他

信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根

据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

第36页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额

扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣

除适用情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入；

(8)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可进行收益分配；

(2)本基金场外收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，登记在登记系统基金份额

持有人开放式基金账户下的基金份额，持有人可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登

第37页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

记结算系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；

(3)同一类别内每一基金份额享有同等分配权；

(4)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在不违背法律法规及基金合同的规定，且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人经与基金托管人协商一致，可在中国证监会允许的条件下调整基金收益的分配原则，不需召开基金份额持有人大会。

7.4.4.12分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

7.4.6.1印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减

第38页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

7.4.6.2增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

7.4.6.3城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》及

第39页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。

7.4.6.4企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.5个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；

持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转

第40页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末项目

2023年12月31日

活期存款11047957.33

等于：本金11046893.75

加：应计利息1063.58

减：坏账准备-

定期存款-

等于：本金-

加：应计利息-

减：坏账准备-

其中：存款期限1个月以内-

存款期限1-3个月-

存款期限3个月以上-

其他存款-

等于：本金-

加：应计利息-

减：坏账准备-

合计11047957.33

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票----

贵金属投资-金交所----黄金合约

交易所市场----

债券银行间市场----

合计----

资产支持证券----

基金177286967.56-171535540.68-5751426.88

其他----

合计177286967.56-171535540.68-5751426.88

第41页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无余额。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无余额。

7.4.7.5其他资产无余额。

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末项目

2023年12月31日

应付券商交易单元保证金-

应付赎回费301.40

应付证券出借违约金-

应付交易费用560.02

其中：交易所市场560.02

银行间市场-

应付利息-

预提审计费60000.00

预提信息披露费120000.00

合计180861.42

7.4.7.7实收基金

金额单位：人民币元

华安中证银行 ETF 联接 A本期

2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年

项目

12月31日

基金份额（份）账面金额

基金合同生效日205612747.89171599834.44

2023年6月15日(基金合同生效日)至

--

2023年12月31日基金份额折算调整

第42页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

2023年6月15日(基金合同生效日)至

2023年12月31日未领取红利份额折算--

调整

2023年6月15日(基金合同生效日)至

2023年12月31日集中申购募集资金本--

金及利息

2023年6月15日(基金合同生效日)至

2023年12月31日基金拆分和集中申购--

完成后

本期申购13628901.3711374424.07

本期赎回（以“-”号填列）-31747824.88-26496031.63

本期末187493824.38156478226.88

华安中证银行 ETF 联接 C本期

2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年

项目

12月31日

基金份额（份）账面金额

基金合同生效日12380789.7412380789.74

2023年6月15日(基金合同生效日)至

--

2023年12月31日基金份额折算调整

2023年6月15日(基金合同生效日)至

2023年12月31日未领取红利份额折算--

调整

2023年6月15日(基金合同生效日)至

2023年12月31日集中申购募集资金本--

金及利息

2023年6月15日(基金合同生效日)至

2023年12月31日基金拆分和集中申购--

完成后

本期申购106241386.34106241386.34

第43页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

本期赎回（以“-”号填列）-101660920.31-101660920.31

本期末16961255.7716961255.77

7.4.7.8未分配利润

单位：人民币元

华安中证银行 ETF 联接 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

基金合同生效日55791767.36-38000339.1217791428.24

加：会计政策变更---

前期差错更正---

其他---

本期期初55791767.36-38000339.1217791428.24

本期利润-13191944.727097154.49-6094790.23本期基金份额交易产

-3771157.561997858.28-1773299.28生的变动数

其中：基金申购款2850573.08-1548564.841302008.24

基金赎回款-6621730.643546423.12-3075307.52

本期已分配利润---

本期末38828665.08-28905326.359923338.73

华安中证银行 ETF 联接 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

基金合同生效日1286029.79-2289721.12-1003691.33

加：会计政策变更---

前期差错更正---

其他---

本期期初1286029.79-2289721.12-1003691.33

本期利润-762661.64-338395.51-1101057.15本期基金份额交易产

134492.5910440.34144932.93

生的变动数

其中：基金申购款4374855.54-12528922.10-8154066.56

基金赎回款-4240362.9512539362.448298999.49

本期已分配利润---

本期末657860.74-2617676.29-1959815.55

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元本期项目

2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

活期存款利息收入24241.85

定期存款利息收入-

其他存款利息收入-

结算备付金利息收入2020.19

其他292.12

第44页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

合计26554.16

7.4.7.10股票投资收益

7.4.7.10.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元本期

项目2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月

31日

股票投资收益——买卖股票差价收

-14253836.97入

股票投资收益——赎回差价收入-

股票投资收益——申购差价收入-817370.28

股票投资收益——证券出借差价收

-入

合计-15071207.25

7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期

项目2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年

12月31日

卖出股票成交总额168594735.91

减：卖出股票成本总额182509961.24

减：交易费用338611.64

买卖股票差价收入-14253836.97

7.4.7.10.3股票投资收益——赎回差价收入无。

7.4.7.10.4股票投资收益——申购差价收入

单位：人民币元本期

项目2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

申购基金份额总额19559400.00

减：现金支付申购款总额2816468.20

减：申购股票成本总额17822669.08

减：交易费用-

加：申购可收退补款262367.00

申购差价收入-817370.28

7.4.7.11基金投资收益

单位：人民币元项目本期

第45页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

卖出/赎回基金成交总额23988300.90

减：卖出/赎回基金成本总额23723428.30

减：买卖基金差价收入应缴纳增

14603.26

值税额

减：交易费用8850.85

基金投资收益241418.49

7.4.7.12债券投资收益

7.4.7.12.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元本期

项目2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年

12月31日

债券投资收益——利息收入330.41债券投资收益——买卖债券（债转股及债-380.00券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入-

债券投资收益——申购差价收入-

合计-49.59

7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元本期

项目2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年

12月31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交

2025387.12

总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）

2003960.00

成本总额

减：应计利息总额21807.12

减：交易费用-

买卖债券差价收入-380.00

7.4.7.12.3债券投资收益——赎回差价收入无。

7.4.7.12.4债券投资收益——申购差价收入无。

第46页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.7.13资产支持证券投资收益

7.4.7.13.1资产支持证券投资收益项目构成无。

7.4.7.13.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。

7.4.7.13.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入无。

7.4.7.13.4资产支持证券投资收益——申购差价收入无。

7.4.7.14衍生工具收益

7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。

7.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益无。

7.4.7.15股利收益

单位：人民币元本期项目

2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

股票投资产生的股利收益1010524.28

其中：证券出借权益补偿

-收入

基金投资产生的股利收益-

合计1010524.28

7.4.7.16公允价值变动收益

单位：人民币元本期

项目名称2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月

31日

1.交易性金融资产6758758.98

股票投资12510185.86

债券投资-

资产支持证券投资-

基金投资-5751426.88

贵金属投资-

第47页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

其他-

2.衍生工具-

权证投资-

3.其他-

减：应税金融商品公允价值变动

-产生的预估增值税

合计6758758.98

7.4.7.17其他收入

单位：人民币元本期

项目2023年6月15日（基金合同生效日）至

2023年12月31日

基金赎回费收入47096.38

合计47096.38

7.4.7.18信用减值损失

本基金本报告期无信用减值损失。

7.4.7.19其他费用

单位：人民币元本期

项目2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

审计费用32877.30

信息披露费65752.95

证券出借违约金-

银行汇划费872.15

律师费30000.00

公证费10000.00

合计139502.40

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项无。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

华安基金管理有限公司(“华安基金”)基金管理人、基金销售机构

中国银行股份有限公司(“中国银行”)基金托管人、基金销售机构

国泰君安证券股份有限公司基金管理人的股东、基金销售机构上海上国投资产管理有限公司基金管理人的股东

第48页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

上海工业投资(集团)有限公司基金管理人的股东上海锦江国际投资管理有限公司基金管理人的股东国泰君安投资管理股份有限公司基金管理人的股东

华安资产管理（香港）有限公司基金管理人的全资子公司

华安未来资产管理（上海）有限公司基金管理人的全资子公司本基金是该基金的联接基金华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元本期

2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年

关联方名称12月31日占当期股票成交金额

成交总额的比例（%）

国泰君安证券股份有限公司23431012.4813.86

7.4.10.1.2债券交易无。

7.4.10.1.3债券回购交易无。

7.4.10.1.4基金交易

金额单位：人民币元本期

2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

关联方名称占当期基金成交金额

成交总额的比例（%）

国泰君安证券股份有限公司14146290.806.89

7.4.10.1.5权证交易无。

7.4.10.1.6应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元本期关联方名称

2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

第49页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告占期末应付佣金当期占当期佣金总量期末应付佣金余总额的比例

佣金的比例（%）额

（%）国泰君安证券股

21587.3113.7742.627.61

份有限公司

注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期

项目2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费43870.92

其中：应支付销售机构的客户维护

118060.60

费

应支付基金管理人的净管理费-74189.68

注：本基金投资目标 ETF 部分不收取管理费。在通常情况下，本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF份额所对应资 产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的 0.50%年费率计提。计算方法如下H=E×基金管理费年费率/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF份额所对应资产净值 后的剩余部分；若为负数，则 E取 0基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期

项目2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费8774.14

注：本基金投资目标 ETF 部分不收取托管费。在通常情况下，本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF份额所对应资 产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的 0.10%的年费率计提。计算方法如下：

第50页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

H=E×基金托管费年费率/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后的剩余部分；若为负数，则 E取 0基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元本期

2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

获得销售服务费的各关当期发生的基金应支付的销售服务费联方名称

华安中证银行 ETF联 华安中证银行 ETF联合计

接 A 接 C

华安基金管理有限公司-145.56145.56

中国银行股份有限公司---

合计-145.56145.56

注：自 2022 年 2 月 22 日起，本基金增加收取销售服务费的 C类份额。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按 C类基金份额前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如下：

H=E×C类基金销售服务费年费率/当年天数

H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为 C类基金份额前一日的基金资产净值

销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况无。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况无。

第51页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份本期项目

2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

华安中证银行 ETF 联接 A 华安中证银行 ETF联接 C基金合同生效日（2023年6

37548281.08-月15日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额--

报告期间申购/买入总份额--

报告期间因拆分变动份额--

减：报告期间赎回/卖出总份

--额

报告期末持有的基金份额37548281.08-报告期末持有的基金份额

18.37%-

占基金总份额比例

注：期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/卖出总份额含转换出份额。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

华安中证银行 ETF 联接 A本期末

2023年12月31日

关联方名称持有的持有的基金份额

基金份额占基金总份额的比例（%）华安未来资产管理

27345219.8613.37（上海）有限公司

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期

2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12

关联方名称月31日期末余额当期利息收入

中国银行股份有限公司11047957.3324241.85

注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元本期

2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

第52页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告基金在承销期内买入

数量（单关联方名称证券代码证券名称发行方式

位：股/总金额

张）

国泰君安证券601916浙商银行老股东配售204390412867.80股份有限公司

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

于 2023 年 12月 31日，本基金持有 191595600.00 份目标 ETF基金份额，占其总份额的比例为86.14%。

7.4.11利润分配情况无。

7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。

7.4.13金融工具风险及管理

本基金为 ETF 联接基金，目标 ETF 为股票型指数基金，因此本基金的预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金主要投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金主要投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合

规监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、

第53页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去

估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具有基金托管资格和基金代销资格的银行，并根据本基金的基金管理人管理交易对手的经验进行筛选，因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为

交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

第54页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要

求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上

市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评

估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易

的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：

根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

第55页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金等。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2023年12月31日

资产

货币资金11047957.33---11047957.33

结算备付金6268.71---6268.71

存出保证金11035.73---11035.73

交易性金融资产---171535540.68171535540.68

应收申购款7.06--604402.01604409.07

资产总计11065268.83--172139942.69183205211.52负债

应付赎回款---1613527.141613527.14

应付管理人报酬---4371.144371.14

应付托管费---874.22874.22

应付销售服务费---2571.772571.77

其他负债---180861.42180861.42

负债总计---1802205.691802205.69

利率敏感度缺口11065268.83--170337737.00181403005.83

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

于2023年12月31日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

第56页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：投资于目标 ETF的比例不低于基金资产净值的90%，每个交易日日终在扣除股指期货保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5％，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末项目2023年12月31日

公允价值占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产－股

--票投资

交易性金融资产－基

171535540.6894.56

金投资

交易性金融资产－贵

--金属投资

衍生金融资产－权证

--投资

其他--

合计171535540.6894.56

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动假设除上述基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的相关风险变量的变

影响金额（单位：人民币元）

分析动本期末（2023年12月31日）

业绩比较基准上升8552624.59

第57页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

5%

业绩比较基准下降

-8552624.59

5%

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除

第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末公允价值计量结果所属的层次

2023年12月31日

第一层次171535540.68

第二层次-

第三层次-

合计171535540.68

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值

列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所

属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元本期项目

2023年6月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日

第58页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额-71216.1671216.16

当期购买---

当期出售/结算---

转入第三层次---

转出第三层次-75230.6075230.60

当期利得或损失总额-4014.444014.44

其中：计入损益的利

-4014.444014.44得或损失计入其他综

---合收益的利得或损失

期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期

损益的未实现利得或---

损失的变动——公允价值变动损益

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况无。

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.15.1承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.15.2其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.15.3财务报表的批准

本财务报表已于2024年3月22日经本基金的基金管理人批准。

第59页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

§7年度财务报表（转型前）

7.1资产负债表

会计主体：华安中证银行指数型证券投资基金

报告截止日：2023年6月14日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2023年6月14日2022年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.115781364.1412850982.82

结算备付金54041.267467.88

存出保证金7089.064357.10

交易性金融资产7.4.7.2187409576.66208388119.34

其中：股票投资187409576.66208388119.34

基金投资--

债券投资--

资产支持证券投资--

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.4--

债权投资--

其中：债券投资--

资产支持证券投资--

其他投资--

其他债权投资--

其他权益工具投资--

应收清算款-68648.43

应收股利--

应收申购款602212.03778587.99

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.5--

资产总计203854283.15222098163.56本期末上年度末负债和净资产附注号

2023年6月14日2022年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付清算款--

应付赎回款2642455.85892941.22

第60页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

应付管理人报酬83949.80187151.96

应付托管费18468.9541173.43

应付销售服务费1616.671601.48

应付投资顾问费--

应交税费--

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.6339430.79289727.18

负债合计3085922.061412595.27

净资产：

实收基金7.4.7.7183980624.18207641562.27

其他综合收益--

未分配利润7.4.7.816787736.9113044006.02

净资产合计200768361.09220685568.29

负债和净资产总计203854283.15222098163.56

注：报告截止日2023年6月14日，基金份额净值0.9210元，基金份额总额217993537.63份。其中 A 类基金份额净值 0.9211 元，份额总额 205612747.89 份；C类基金份额净值 0.9189元，份额总额12380789.74份。

7.2利润表

会计主体：华安中证银行指数型证券投资基金

本报告期：2023年1月1日至2023年6月14日

单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年6月14日年12月31日

一、营业总收入4801303.40-5477960.91

1.利息收入54381.5657277.54

其中：存款利息收入7.4.7.954381.5657277.54

债券利息收入--资产支持证券利

--息收入买入返售金融资

--产收入

其他利息收入--2.投资收益（损失以-2969208.668980206.00“-”填列）

其中：股票投资收益7.4.7.10-3716551.91-2543147.52

基金投资收益--

债券投资收益7.4.7.114612.57702905.93资产支持证券投

7.4.7.12--

资收益

第61页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

贵金属投资收益--

衍生工具收益7.4.7.13--

股利收益7.4.7.14742730.6810820447.59以摊余成本计量

的金融资产终止确认产--生的收益

其他投资收益--

3.公允价值变动收益

（损失以“-”号填7.4.7.157571248.54-14697189.84列）4.汇兑收益（损失以--“-”号填列）5.其他收入（损失以

7.4.7.16144881.96181745.39“-”号填列）

减：二、营业总支出1719976.003355547.70

1．管理人报酬7.4.10.2.11252043.332423494.65

其中：暂估管理人报酬--

2．托管费7.4.10.2.2275449.54533168.84

3．销售服务费7.4.10.2.317730.8516407.97

4．投资顾问费--

5．利息支出--

其中：卖出回购金融资

--产支出

6．信用减值损失7.4.7.17--

7．税金及附加--

8．其他费用7.4.7.18174752.28382476.24三、利润总额（亏损总

3081327.40-8833508.61额以“-”号填列）

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以

3081327.40-8833508.61“-”号填列）

五、其他综合收益的税

--后净额

六、综合收益总额3081327.40-8833508.61

7.3净资产变动表

会计主体：华安中证银行指数型证券投资基金

本报告期：2023年1月1日至2023年6月14日

单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年6月14日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净207641562.27-13044006.02220685568.29

第62页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告资产

加：会计政策变

----更前期差错更

----正

其他----

二、本期期初净

207641562.27-13044006.02220685568.29

资产

三、本期增减变

动额（减少以“-”-23660938.09-3743730.89-19917207.20号填列）

（一）、综合收益

--3081327.403081327.40总额

（二）、本期基金份额交易产生的

净资产变动数-23660938.09-662403.49-22998534.60

（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申

382592529.46--17208499.10365384030.36

购款

2.基金赎-

-17870902.59-388382564.96

回款406253467.55

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

----资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

（四）、其他综合

收益结转留存收----益

四、本期期末净

183980624.18-16787736.91200768361.09

资产上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

254003761.56-31549028.47285552790.03

资产

加：会计政策变

----更前期差错更

----正

第63页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

其他----

二、本期期初净

254003761.56-31549028.47285552790.03

资产

三、本期增减变

动额（减少以“-”-46362199.29--18505022.45-64867221.74号填列）

（一）、综合收益

---8833508.61-8833508.61总额

（二）、本期基金份额交易产生的

净资产变动数-46362199.29--9671513.84-56033713.13

（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申

224546347.10--9286168.71215260178.39

购款

2.基金赎-

--385345.13-271293891.52

回款270908546.39

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

----资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

（四）、其他综合

收益结转留存收----益

四、本期期末净

207641562.27-13044006.02220685568.29

资产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

朱学华朱学华陈松一基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

华安中证银行指数型证券投资基金（以下简称“本基金”）由华安中证银行指数分级证券投资

基金终止分级运作转型而成，华安中证银行指数分级证券投资基金系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]913号《关于准予华安中证银行指数分级证券投资基

第64页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告金注册的批复》的核准，由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开募集，基金合同于2015年6月9日生效，首次设立募集规模为254178858.26份基金份额。根据基金管理人于2020年12月 2日发布的《关于华安中证银行指数分级证券投资基金之华安中证银行 A份额和华安中证银行 B 份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，华安中证银行指数分级证券投资基金于

2020年12月31日进行基金份额折算，《华安中证银行指数型证券投资基金基金合同》于2021年

1月1日生效，《华安中证银行指数分级证券投资基金基金合同》同时失效。根据基金管理人于2021年 1月 5日发布的《关于华安中证银行指数分级证券投资基金之华安中证银行 A份额和华安中证银行 B 份额基金份额折算结果的公告》，折算前华安中证银行份额为 202945014.39 份，华安中证银行 A份额为 183017955.00 份，华安中证银行 B 份额为 183017955.00 份；折算后华安中证银行份额为 568980923.39 份，华安中证银行 A 份额为 0.00 份，华安中证银行 B 份额为

0.00份。华安中证银行指数分级证券投资基金自2021年1月1日起转型并更名为华安中证银行

指数型证券投资基金。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

根据基金管理人华安基金管理有限公司于2022年2月22日发布的《华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增设 C 类基金份额并修改基金合同及托管协议的公告》，自 2022 年 2 月 22 日起，在本基金现有基金份额的基础上增设 C类基金份额，原基金份额自动转换为 A类基金份额。

本基金根据申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者申购时不收取申购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C类基金份额。

根据《华安基金管理有限公司关于华安中证银行指数型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基金自2023年6月15日起转型并更名为华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证银行指数的成分股（含存托凭证）及其备选成分股（含存托凭证）、其他股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票、存托凭证）、权证、股指期货、固定收益资产（国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款等）以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。

第65页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金的投资组合比例为：投资于股票资产的比例不低于基金资产的90%，投资于中证银行指数成分股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的80%，每个交易日日终在扣除股指期货保证金以后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资范围会做相应调整。

本基金的业绩比较基准为：95%×中证银行指数收益率＋5%×同期银行活期存款利率（税后）。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、

《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

根据《华安基金管理有限公司关于华安中证银行指数型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基金自2023年6月15日转型并更名为华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金继续运作。故本财务报表仍以持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年6月14日的财务状况以及自2023年1月1日起至2023年6月14日止期间的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系自2023年1月1日起至2023年6月14日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

第66页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特

征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

第67页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确

定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。

本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要

第68页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定

公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经

调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他

信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根

据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分

第69页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额

扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。

第70页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可进行收益分配；

(2)本基金场外收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，登记在登记系统基金份额

持有人开放式基金账户下的基金份额，持有人可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登记结算系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；

(3)同一类别内每一基金份额享有同等分配权；

(4)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在不违背法律法规及基金合同的规定，且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人经与基金托管人协商一致，可在中国证监会允许的条件下调整基金收益的分配原则，不需召开基金份额持有人大会。

7.4.4.12分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

第71页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

7.4.6.1印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

7.4.6.2增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务

第72页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

7.4.6.3城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》及

相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。

7.4.6.4企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.5个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

第73页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；

持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末上年度末项目

2023年6月14日2022年12月31日

活期存款15781364.1412850982.82

等于：本金15744011.3312849676.17

加：应计利息37352.811306.65

减：坏账准备--

定期存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

其中：存款期限1个月

--以内

存款期限1-3个月--

存款期限3个月以上--

其他存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

合计15781364.1412850982.82

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

第74页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告本期末项目2023年6月14日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票199919762.52-187409576.66-12510185.86

贵金属投资-金交----所黄金合约

交易所市----场

债券银行间市----场

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计199919762.52-187409576.66-12510185.86上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票228469553.74-208388119.34-20081434.40

贵金属投资-金交----所黄金合约

交易所市----场

债券银行间市----场

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计228469553.74-208388119.34-20081434.40

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无余额。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无余额。

第75页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.7.5其他资产无余额。

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末上年度末项目

2023年6月14日2022年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费364.16520.89

应付证券出借违约金--

应付交易费用156488.0959206.29

其中：交易所市场156488.0959206.29

银行间市场--

应付利息--

应付指数使用费41208.7950000.00

预提审计费87122.7060000.00

预提信息披露费54247.05120000.00

合计339430.79289727.18

7.4.7.7实收基金

金额单位：人民币元

华安中证银行指数 A本期项目2023年1月1日至2023年6月14日

基金份额（份）账面金额

上年度末236815756.06197643249.88

本期申购88612760.4973955292.34

本期赎回（以“-”号填列）-119815768.66-99998707.78

基金拆分/份额折算前--

基金拆分/份额折算调整--

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末205612747.89171599834.44

华安中证银行指数 C本期项目2023年1月1日至2023年6月14日

基金份额（份）账面金额

上年度末9998312.399998312.39

本期申购308637237.12308637237.12

本期赎回（以“-”号填列）-306254759.77-306254759.77

基金拆分/份额折算前--

基金拆分/份额折算调整--

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

第76页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

本期末12380789.7412380789.74

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

7.4.7.8未分配利润

单位：人民币元

华安中证银行指数 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末68038610.03-53922907.4614115702.57

加：会计政策变更---

前期差错更正---

其他---

本期期初68038610.03-53922907.4614115702.57

本期利润-4103287.4411365702.057262414.61本期基金份额交易产

-8143555.234556866.29-3586688.94生的变动数

其中：基金申购款25357525.89-19065341.016292184.88

基金赎回款-33501081.1223622207.30-9878873.82

本期已分配利润---

本期末55791767.36-38000339.1217791428.24

华安中证银行指数 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末1204959.80-2276656.35-1071696.55

加：会计政策变更---

前期差错更正---

其他---

本期期初1204959.80-2276656.35-1071696.55

本期利润-386633.70-3794453.51-4181087.21本期基金份额交易产

467703.693781388.744249092.43

生的变动数

其中：基金申购款34753775.09-58254459.07-23500683.98

基金赎回款-34286071.4062035847.8127749776.41

本期已分配利润---

本期末1286029.79-2289721.12-1003691.33

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年6月142022年1月1日至2022日年12月31日

活期存款利息收入51288.5956001.69

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入948.02687.61

其他2144.95588.24

第77页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

合计54381.5657277.54

7.4.7.10股票投资收益

7.4.7.10.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年6月142022年1月1日至2022年12日月31日

股票投资收益——买卖

-3716551.91-2543147.52股票差价收入

股票投资收益——赎回

--差价收入

股票投资收益——申购

--差价收入

股票投资收益——证券

--出借差价收入

合计-3716551.91-2543147.52

7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年6月2022年1月1日至2022年

14日12月31日

卖出股票成交总

97284518.38102737352.97

额

减：卖出股票成本

100733471.87104994860.57

总额

减：交易费用267598.42285639.92买卖股票差价收

-3716551.91-2543147.52入

7.4.7.11债券投资收益

7.4.7.11.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年6月142022年1月1日至2022年12月日31日

债券投资收益——利

495.57629.29

息收入

债券投资收益——买卖债券（债转股及债4117.00702276.64券到期兑付）差价收

第78页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告入

债券投资收益——赎

--回差价收入

债券投资收益——申

--购差价收入

合计4612.57702905.93

7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年6月142022年1月1日至2022年12月日31日卖出债券（债转股及债

9073137.107405216.86券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本9004590.006681080.00总额

减：应计利息总额64430.1021821.36

减：交易费用-38.86

买卖债券差价收入4117.00702276.64

7.4.7.12资产支持证券投资收益

7.4.7.12.1资产支持证券投资收益项目构成无。

7.4.7.12.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。

7.4.7.12.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入无。

7.4.7.12.4资产支持证券投资收益——申购差价收入无。

7.4.7.13衍生工具收益

7.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。

7.4.7.13.2衍生工具收益——其他投资收益无。

第79页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.7.14股利收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年6月2022年1月1日至2022年12

14日月31日

股票投资产生的股利

742730.6810820447.59

收益

其中：证券出借权益

--补偿收入基金投资产生的股利

--收益

合计742730.6810820447.59

7.4.7.15公允价值变动收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022

6月14日年12月31日

1.交易性金融资产7571248.54-14697189.84

股票投资7571248.54-14697189.84

债券投资--

资产支持证券投资--

基金投资--

贵金属投资--

其他--

2.衍生工具--

权证投资--

3.其他--

减：应税金融商品公允价

--值变动产生的预估增值税

合计7571248.54-14697189.84

7.4.7.16其他收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年6月2022年1月1日至2022

14日年12月31日

基金赎回费收入144881.96181745.39

合计144881.96181745.39

7.4.7.17信用减值损失

本基金本报告期无信用减值损失。

7.4.7.18其他费用

单位：人民币元

第80页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年62022年1月1日至2022年12月31月14日日

审计费用27122.7060000.00

信息披露费54247.05120000.00

证券出借违约金--

指数使用费91208.79200000.00

银行汇划费2173.742476.24

合计174752.28382476.24

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项无。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

华安基金管理有限公司(“华安基金”)基金管理人、基金销售机构

中国银行股份有限公司（“中国银行”）基金托管人、基金销售机构

国泰君安证券股份有限公司基金管理人的股东、基金销售机构国泰君安投资管理股份有限公司基金管理人的股东

上海工业投资（集团）有限公司基金管理人的股东上海锦江国际投资管理有限公司基金管理人的股东上海上国投资产管理有限公司基金管理人的股东

华安资产管理（香港）有限公司基金管理人的全资子公司

华安未来资产管理（上海）有限公司基金管理人的全资子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间

2023年1月1日至2023年6

2022年1月1日至2022年12月31日

月14日占当期股关联方名称票占当期股票成交金额成交总额成交金额

成交总额的比例（%）的比例

（%）

第81页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告国泰君安证券股份

30945655.5418.3971053231.9843.75

有限公司

7.4.10.1.2债券交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间

2023年1月1日至2023年

2022年1月1日至2022年12月31日

6月14日

关联方名称占当期债券占当期债券成交金额成交总额的比成交金额

成交总额的比例（%）例（%）国泰君安证

券股份有限--2202179.0021.90公司

7.4.10.1.3债券回购交易无。

7.4.10.1.4权证交易无。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元本期

2023年1月1日至2023年6月14日

关联方名称占期末应付佣金当期占当期佣金总量期末应付佣金余总额的比例

佣金的比例（%）额

（%）国泰君安证券股

28628.7818.2928628.7818.29

份有限公司上年度可比期间

2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称占期末应付佣金当期占当期佣金总量期末应付佣金余总额的比例

佣金的比例（%）额

（%）国泰君安证券股

65994.9243.7635803.2360.47

份有限公司

注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。

第82页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年62022年1月1日至2022月14日年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费1252043.332423494.65

其中：应支付销售机构的客户维

215852.86528601.06

护费

应支付基金管理人的净管理费1036190.471894893.59

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.00%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×基金管理费年费率/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年62022年1月1日至2022月14日年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费275449.54533168.84

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.22%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×基金托管费年费率/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元本期获得销售服务费的各关2023年1月1日至2023年6月14日联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费

华安中证银行指数 A 华安中证银行指数 C 合计国泰君安证券股份有限

-8701.278701.27公司

华安基金管理有限公司-7096.127096.12

第83页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

中国银行股份有限公司---

合计-15797.3915797.39上年度可比期间获得销售服务费的各关2022年1月1日至2022年12月31日联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费

华安中证银行指数 A 华安中证银行指数 C 合计

华安基金管理有限公司-376.20376.20

中国银行股份有限公司---

合计-376.20376.20

注：自 2022 年 2 月 22 日起，本基金增加收取销售服务费的 C类份额。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按 C类基金份额前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如下：

H=E×C类基金销售服务费年费率/当年天数

H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为 C类基金份额前一日的基金资产净值

销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况无。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况无。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份本期项目

2023年1月1日至2023年6月14日

华安中证银行指数 A 华安中证银行指数 C基金合同生效日（2021年1--

第84页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告月1日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额37548281.08-

报告期间申购/买入总份额--

报告期间因拆分变动份额--

减：报告期间赎回/卖出总份

--额

报告期末持有的基金份额37548281.08-报告期末持有的基金份额

17.22%-

占基金总份额比例上年度可比期间上年度可比期间2022年2月22日（基金合项目2022年1月1日至2022年12月同生效日）至2022年12月

31日

31日

华安中证银行指数 A 华安中证银行指数 C基金合同生效日（2021年1--月1日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额27345219.86-

报告期间申购/买入总份额10203061.22-

报告期间因拆分变动份额--

减：报告期间赎回/卖出总份

--额

报告期末持有的基金份额37548281.08-报告期末持有的基金份额

15.2100%-

占基金总份额比例

注：期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/卖出总份额含转换出份额。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

华安中证银行指数 A本期末上年度末

2023年6月14日2022年12月31日

关联方名持有的基金份额持有的基金份额称持有的持有的占基金总份额的比占基金总份额的比例基金份额基金份额例（%）（%）华安未来资产管理

27345219.8613.3027345219.8611.55（上海）有限公司

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

第85页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告本期上年度可比期间

2023年1月1日至2023年6月

关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日14日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国银行股份有

15781364.1451288.5912850982.8256001.69

限公司

注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元本期

2023年1月1日至2023年6月14日

基金在承销期内买入

数量（单关联方名称证券代码证券名称发行方式

位：股/总金额

张）

国泰君安证券001314亿道信息网下申购50817780.00股份有限公司

国泰君安证券001311多利科技网下申购49930873.13股份有限公司

国泰君安证券603065宿迁联盛网下申购5817465.85股份有限公司

国泰君安证券688479友车科技网下申购165956389.41股份有限公司

国泰君安证券688361中科飞测网下申购222552510.00股份有限公司上年度可比期间

2022年1月1日至2022年12月31日

基金在承销期内买入

数量（单关联方名称证券代码证券名称发行方式

位：股/总金额

张）国泰君安证券

001238浙江正特网下申购3746002.70

股份有限公司国泰君安证券

688031星环科技网下申购4015191020.45

股份有限公司国泰君安证券

603070万控智造网下申购7757300.50

股份有限公司国泰君安证券

688234天岳先进网下申购1304108497.95

股份有限公司国泰君安证券

603182嘉华股份网下申购5465760.30

股份有限公司国泰君安证券

688459哈铁科技网下申购667891140.68

股份有限公司

第86页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告国泰君安证券

603170宝立食品网下申购5425447.10

股份有限公司

7.4.10.8其他关联交易事项的说明本基金本报告期末投资于基金托管人中国银行股份有限公司发行的股票——中国银行（代码

601988）1719654.00股，期末公允价值为人民币6878616.00元，占本基金期末基金资产净

值比例为3.43%。

本基金上年度末投资于基金托管人中国银行股份有限公司发行的股票——中国银行（代码

601988）1949154.00股，期末公允价值为人民币6159326.64元，占本基金期末基金资产净

值比例为2.79%。

7.4.11利润分配情况无。

7.4.12期末（2023年6月14日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1受限证券类别：股票

证数量成功流通期末证券券受限认购（单期末期末估值认购受限估值备注

代码名期价格位：成本总额总额日类型单价

称股）中2023

1-6个

信年3新股

601061月6.588.067815138.986294.86-

金月30限售

（含）属日江2023

1-6个

盐年3新股

601065月10.3611.592792890.443233.61-

集月31限售

（含）团日柏2023

1-6个

诚年3新股

601133月11.6613.612572996.623497.77-

股月31限售

（含）份日常2023

1-6个

青年3新股

603125月25.9825.33882286.242229.04-

科月30限售

（含）技日

中20231-6个新股

688361科年5月23.6064.222235262.8014321.06-

限售

飞月12（含）

第87页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告测日中2023

1-6个

芯年4新股

688469月5.695.58235313388.5713129.74-

集月28限售

（含）成日友2023

1-6个

车年5新股

688479月33.9931.921665642.345298.72-

科月4限售

（含）技日

2023

慧1-6个年5新股

688512智月20.9222.873437175.567844.41-

月8限售微（含）日华2023

1-6个

海年3新股

688535月35.0054.621424970.007756.04-

诚月28限售

（含）科日航2023

1-6个

天年5新股

688552月21.1723.713216795.577610.91-

南月8限售

（含）湖日

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。

7.4.13金融工具风险及管理

本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，紧密跟踪标的指数，具有和标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。

本基金通过被动的指数化投资管理，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合

第88页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

规监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去

估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具有基金托管资格和基金代销资格的银行，并根据本基金的基金管理人管理交易对手的经验进行筛选，因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为

交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购

第89页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要

求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上

市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评

估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易

的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：

根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

第90页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2023年6月14日

资产

货币资金15781364.14---15781364.14

结算备付金54041.26---54041.26

存出保证金7089.06---7089.06

交易性金融资产---187409576.66187409576.66

应收申购款715.17--601496.86602212.03

资产总计15843209.63--188011073.52203854283.15负债

应付赎回款---2642455.852642455.85

应付管理人报酬---83949.8083949.80

应付托管费---18468.9518468.95

应付销售服务费---1616.671616.67

其他负债---339430.79339430.79

负债总计---3085922.063085922.06

利率敏感度缺口15843209.63--184925151.46200768361.09上年度末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2022年12月31日

资产

货币资金12850982.82---12850982.82

结算备付金7467.88---7467.88

存出保证金4357.10---4357.10

交易性金融资产---208388119.34208388119.34

应收清算款---68648.4368648.43

应收申购款400201.98--378386.01778587.99

资产总计13263009.78--208835153.78222098163.56负债

应付赎回款---892941.22892941.22

应付管理人报酬---187151.96187151.96

应付托管费---41173.4341173.43

第91页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

应付销售服务费---1601.481601.48

其他负债---289727.18289727.18

负债总计---1412595.271412595.27

利率敏感度缺口13263009.78--207422558.51220685568.29

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

本基金于2023年06月14日未持有债券资产，且持有的银行存款均为活期存款，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2022年12月31日：同)。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：投资于股票资产的比例不低于基金资产的90%，投资于中证银行指数成分股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的80%，每个交易日日终在扣除股指期货保证金以后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5％，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末上年度末

2023年6月14日2022年12月31日

项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）

第92页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告交易性金融资

187409576.6693.35208388119.3494.43

产－股票投资交易性金融资

----

产－基金投资交易性金融资

产－贵金属投----资衍生金融资产

----

－权证投资

其他----

合计187409576.6693.35208388119.3494.43

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动假设除上述基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2022年12月动本期末（2023年6月14日）

31日）

分析业绩比较基准上升

9538645.1310766174.34

5%

业绩比较基准下降

-9538645.13-10766174.34

5%

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除

第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次

2023年6月14日2022年12月31日

第93页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

第一层次187338360.50208388119.34

第二层次--

第三层次71216.16-

合计187409576.66208388119.34

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值

列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所

属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元本期

2023年1月1日至2023年6月14日

项目交易性金融资产合计

债券投资-

期初余额---

当期购买-56547.1256547.12

当期出售/结算---

转入第三层次---

转出第三层次---

当期利得或损失总额-14669.0414669.04

其中：计入损益的利得或

-14669.0414669.04损失计入其他综合收益

---的利得或损失

期末余额-71216.1671216.16期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未

-14669.0414669.04

实现利得或损失的变动—

—公允价值变动损益上年度可比期间项目

2022年1月1日至2022年12月31日

第94页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额-751101.21751101.21

当期购买---

当期出售/结算---

转入第三层次---

转出第三层次-328475.70328475.70

当期利得或损失总额--422625.51-422625.51

其中：计入损益的利得或

--422625.51-422625.51损失计入其他综合收益

---的利得或损失

期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未

---

实现利得或损失的变动—

—公允价值变动损益

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值项目与公允价值

价值技术名称范围/加权平之间的关系均值股票在剩余限售

平均价格亚0.3240-

限售股票71216.16期内的股价的预负相关

式期权模型1.6679期年化波动率不可观察输入值上年度末公采用的估值项目

允价值技术与公允价值名称范围/加权平之间的关系均值

------注：无。

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。

第95页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.15.1承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.15.2其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.15.3财务报表的批准

本财务报表已于2024年3月22日经本基金的基金管理人批准。

§8投资组合报告（转型后）

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额

（%）

1权益投资--

其中：股票--

2基金投资171535540.6893.63

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金融资

--产

7银行存款和结算备付金合计11054226.046.03

8其他各项资产615444.800.34

9合计183205211.52100.00

8.2期末投资目标基金明细

金额单位：人民币元占基金资序号基金名称基金类型运作方式管理人公允价值产净值比例（%）华安中证华安基金交易型开1715355

1银行交易股票型管理有限94.56

放式40.68型开放式公司

第96页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告指数证券投资基金

8.3报告期末按行业分类的股票投资组合

8.3.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

8.3.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通股票。

8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票投资。

8.5报告期内股票投资组合的重大变动

8.5.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计买入金额占期末基金资产净值比例(%)码

1601916浙商银行412867.800.23

注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计卖出金额占期末基金资产净值比例(%)码

1600036招商银行22694003.0412.51

2601166兴业银行17111006.009.43

3601398工商银行12405163.686.84

4601328交通银行11516629.616.35

5000001平安银行9083819.925.01

6002142宁波银行8535225.704.71

7601288农业银行8251552.604.55

8600016民生银行7114118.673.92

9600919江苏银行6365996.143.51

10600000浦发银行6306720.243.48

11601988中国银行6046753.063.33

12601818光大银行5335040.562.94

13601169北京银行5013557.442.76

14601229上海银行4446469.402.45

15601658邮储银行4118586.002.27

16601009南京银行3204929.181.77

17601939建设银行3069250.901.69

第97页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

18600015华夏银行2650887.301.46

19600926杭州银行2556631.691.41

20601916浙商银行2227851.001.23

注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本（成交）总额412867.80

卖出股票收入（成交）总额168594735.91

注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.6期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券投资。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证投资。

8.11本基金投资股指期货的投资政策

为有效控制指数的跟踪误差，本基金在注重风险管理的前提下，将适度运用股指期货。本基金利用股指期货流动性好、交易成本低和杠杆操作等特点，通过股指期货对本基金投资组合的跟踪效果进行及时、有效地调整和优化，并提高投资组合的运作效率等。例如在本基金的建仓期或发生大额净申购时，可运用股指期货有效减少基金组合资产配置与跟踪标的之间的差距；在本基金发生大额净赎回时，可运用股指期货控制基金较大幅度减仓时可能存在的冲击成本，从而确保投资组合对指数跟踪的效果。

8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.12.1本期国债期货投资政策无。

第98页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

8.12.2本期国债期货投资评价无。

8.13投资组合报告附注

8.13.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.13.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.13.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金11035.73

2应收清算款-

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款604409.07

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计615444.80

8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

§8投资组合报告（转型前）

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额

（%）

1权益投资187409576.6691.93

其中：股票187409576.6691.93

2基金投资--

3固定收益投资--

其中：债券--

第99页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金融资

--产

7银行存款和结算备付金合计15835405.407.77

8其他各项资产609301.090.30

9合计203854283.15100.00

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)

农、林、牧、渔

A - -业

B 采矿业 - -

C 制造业 - -

电力、热力、燃

D 气及水生产和供 - -应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

交通运输、仓储

G - -和邮政业

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件

I 和信息技术服务 - -业

J 金融业 187294882.94 93.29

K 房地产业 - -租赁和商务服务

L - -业科学研究和技术

M - -服务业

水利、环境和公

N - -共设施管理业

居民服务、修理

O - -和其他服务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

文化、体育和娱

R - -乐业

S 综合 - -

合计187294882.9493.29

第100页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)

农、林、牧、渔

A

业--

B 采矿业 - -

C 制造业 56124.81 0.03

电力、热力、燃

D 气及水生产和供

应业--

E 建筑业 3497.77 0.00

F 批发和零售业 6294.86 0.00

交通运输、仓储

G

和邮政业--

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件

I 和信息技术服务

业48776.280.02

J 金融业 - -

K 房地产业 - -租赁和商务服务

L

业--科学研究和技术

M

服务业--

N 水利、环境和公

共设施管理业--

O 居民服务、修理

和其他服务业--

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱

乐业--

S 综合 - -

合计114693.720.06

8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元股票代数量占基金资产净值比例

序号股票名称公允价值（元）码（股）（%）

1600036招商银行76752825627759.9212.76

第101页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

2601166兴业银行118557520036217.509.98

3601398工商银行285816113919244.076.93

4601328交通银行224020113015567.816.48

5601288农业银行26046209272447.204.62

6000001平安银行7949939118569.714.54

7002142宁波银行3245338535217.904.25

8600016民生银行20236317952869.833.96

9600919江苏银行9635947207683.123.59

10600000浦发银行9569287081267.203.53

11601988中国银行17196546878616.003.43

12601818光大银行18914765882490.362.93

13601169北京银行12066715659286.992.82

14601229上海银行8110144995846.242.49

15601658邮储银行9055784754284.502.37

16601009南京银行4201533617517.331.80

17601939建设银行5478703473495.801.73

18600015华夏银行5189973015372.571.50

19600926杭州银行2417212927241.311.46

20601825沪农商行3935002294105.001.14

21601838成都银行1803912281946.151.14

22002966苏州银行3003002030028.001.01

23601077渝农商行5047001963283.000.98

24601916浙商银行6813001866762.000.93

25601128常熟银行2236691545552.790.77

26601998中信银行2501351535828.900.76

27601577长沙银行1639001345619.000.67

28601997贵阳银行2384901268766.800.63

29002936郑州银行420878955393.060.48

30002958青农商行318900873786.000.44

31601665齐鲁银行186900749469.000.37

32002807江阴银行178198673588.440.34

33600908无锡银行122718668813.100.33

34601860紫金银行238800625656.000.31

35002839张家港行142269606065.940.30

36601187厦门银行107500552550.000.28

37603323苏农银行117805527766.400.26

38601963重庆银行61900519960.000.26

39002948青岛银行144790483598.600.24

40600928西安银行108500405790.000.20

41601528瑞丰银行79940400499.400.20

42001227兰州银行51400149060.000.07

8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

第102页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告股票代数量占基金资产净值比例

序号股票名称公允价值（元）码（股）（%）

1688479友车科技144448776.280.02

2688361中科飞测22314321.060.01

3688469中芯集成235313129.740.01

4688512慧智微3437844.410.00

5688535华海诚科1427756.040.00

6688552航天南湖3217610.910.00

7601061中信金属7816294.860.00

8601133柏诚股份2573497.770.00

9601065江盐集团2793233.610.00

10603125常青科技882229.040.00

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码

1600036招商银行9513681.004.31

2601166兴业银行6870330.003.11

3601398工商银行6575546.002.98

4601288农业银行4655100.002.11

5000001平安银行4444694.002.01

6601818光大银行3593119.001.63

7601328交通银行3528571.001.60

8002142宁波银行3355358.001.52

9601988中国银行3298559.001.49

10600919江苏银行2336177.001.06

11600016民生银行2294419.001.04

12600000浦发银行2281051.001.03

13601658邮储银行2135622.000.97

14601169北京银行1688297.000.77

15601229上海银行1578737.200.72

16601009南京银行1449853.000.66

17600926杭州银行1051272.000.48

18601939建设银行1010377.000.46

19600015华夏银行888632.000.40

20601838成都银行877607.540.40

注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

第103页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告股票代

序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码

1600036招商银行12115872.875.49

2601166兴业银行9293976.004.21

3601398工商银行8921981.004.04

4601288农业银行6334313.002.87

5601328交通银行5951296.002.70

6000001平安银行5492547.002.49

7601988中国银行4601525.002.09

8002142宁波银行3948852.001.79

9600016民生银行3685521.001.67

10600919江苏银行3340234.001.51

11600000浦发银行3325235.001.51

12601658邮储银行2834399.001.28

13601169北京银行2640395.001.20

14601818光大银行2531942.001.15

15601229上海银行2337083.001.06

16601009南京银行1767603.000.80

17601939建设银行1633334.000.74

18600015华夏银行1396202.000.63

19600926杭州银行1377903.000.62

20601838成都银行1111998.000.50

注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本（成交）总额72183680.65

卖出股票收入（成交）总额97284518.38

注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券投资。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

第104页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证投资。

8.10本基金投资股指期货的投资政策

8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有股指期货。

8.10.2本基金投资股指期货的投资政策

为有效控制指数的跟踪误差，本基金在注重风险管理的前提下，将适度运用股指期货。本基金利用股指期货流动性好、交易成本低和杠杆操作等特点，通过股指期货对本基金投资组合的跟踪效果进行及时、有效地调整和优化，并提高投资组合的运作效率等。例如在本基金的建仓期或发生大额净申购时，可运用股指期货有效减少基金组合资产配置与跟踪标的之间的差距；在本基金发生大额净赎回时，可运用股指期货控制基金较大幅度减仓时可能存在的冲击成本，从而确保投资组合对指数跟踪的效果。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策无。

8.11.2本期国债期货投资评价无。

8.12投资组合报告附注

8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

2023年1月9日，宁波银行因违规开展异地互联网贷款业务、互联网贷款业务整改不到位、资信见证业务开展不审慎、资信见证业务整改不到位、贷款“三查”不尽职、新产品管理不严格等问题，被宁波银保监局（甬银保监罚决字〔2023〕1号）给予罚款人民币220万元的行政处罚。

2023年2月16日，民生银行因小微企业贷款风险分类不准确、小微企业贷款资金被挪用于

房地产领域等违法违规事项，被中国银行保险监督管理委员会（银保监罚决字〔2023〕2号）给予对民生银行总行罚款6670万元，没收违法所得2.462万元，对民生银行分支机构罚款2300万元，共计罚款8970万元，没收违法所得2.462万元的行政处罚。

2023年2月6日，江苏银行因违反账户管理规定、违反流通人民币管理规定等违法违规事项，

被中国人民银行（银罚决字〔2023〕1号）给予警告，没收违法所得42元，罚款773.6万元的行政处罚。

第105页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告本基金投资上述证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。

报告期内，本基金投资的前十名其他证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金7089.06

2应收清算款-

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款602212.03

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计609301.09

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元流通受限部分的公占基金资产净流通受限情况说序号股票代码股票名称

允价值值比例（%）明

1688361中科飞测14321.060.01处于锁定期

2688469中芯集成13129.740.01处于锁定期

3688512慧智微7844.410.00处于锁定期

4688535华海诚科7756.040.00处于锁定期

5688479友车科技5298.720.00处于锁定期

§9基金份额持有人信息（转型后）

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份份额级别持有人户均持有的基持有人结构

第106页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告户数金份额机构投资者个人投资者

（户）占总占总份份额持有份额额比例持有份额比例

（%）

（%）华安中证

银行 ETF 33387 5615.77 65039770.14 34.69 122454054.24 65.31

联接 A华安中证

银行 ETF 1793 9459.71 490489.66 2.89 16470766.11 97.11

联接 C

合计351805811.6965530259.8032.05138924820.3567.95

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

占基金总份额比例

项目份额级别持有份额总数（份）

（%）

基金管 华安中证银行 ETF联接 A 54154.82 0.03理人所有从业

人员持 华安中证银行 ETF联接 C 125535.72 0.74有本基金

合计179690.540.09

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人 华安中证银行 ETF联接 A -

员、基金投资和研究

部门负责人持有本开 华安中证银行 ETF联接 C -放式基金

合计-

本基金基金经理持有 华安中证银行 ETF联接 A 0~10

本开放式基金 华安中证银行 ETF联接 C -

合计0~10

§9基金份额持有人信息（转型前）

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

第107页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告持有人结构机构投资者个人投资者持有人户均持有的基份额级别户数占总金份额占总份

（户）份额持有份额额比例持有份额比例

（%）

（%）华安中证

银行指数358935728.4965121127.0131.67140491620.8868.33

A华安中证

银行指数15847816.1658802.780.4712321986.9699.53

C

合计374775816.7365179929.7929.90152813607.8470.10

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

占基金总份额比例

项目份额级别持有份额总数（份）

（%）

基金管 华安中证银行指数 A 205.75 0.00理人所有从业

人员持 华安中证银行指数 C 125619.87 1.01有本基金

合计125825.620.06

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况无。

§10开放式基金份额变动（转型后）

单位：份

项目 华安中证银行 ETF联接 A 华安中证银行 ETF联接 C基金合同生效日

（2023年6月15205612747.8912380789.74日）基金份额总额基金合同生效日起

至报告期期末基金13628901.37106241386.34总申购份额

减：基金合同生效

31747824.88101660920.31日起至报告期期末

第108页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告基金总赎回份额基金合同生效日起

至报告期期末基金--拆分变动份额本报告期期末基金

187493824.3816961255.77

份额总额

§10开放式基金份额变动（转型前）

单位：份

项目 华安中证银行指数 A 华安中证银行指数 C基金合同生效日

（2021年1月1568980923.39-日）基金份额总额本报告期期初基金

236815756.069998312.39

份额总额本报告期基金总申

88612760.49308637237.12

购份额

减：本报告期基金

119815768.66306254759.77

总赎回份额本报告期基金拆分

--变动份额本报告期期末基金

205612747.8912380789.74

份额总额

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本基金于2023年5月17日至2023年6月13日期间以通讯方式召开了基金份额持有人大会，会议期间审议并通过《关于华安中证银行指数型证券投资基金转型并修改基金合同等法律文件相关事项的议案》，决议自2023年6月14日起生效，并已按规定向中国证券监督管理委员会备案。本基金修改后的《华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》自2023年6月15日起生效。本次持有人大会详情请见本基金管理人于2023年6月15日发布的《华安基金管理有限公司关于华安中证银行指数型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下：

无。

第109页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：

无。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。

11.4基金投资策略的改变本基金管理人于2023年6月15日发布了《华安基金管理有限公司关于华安中证银行指数型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，自2023年6月15日起“华安中证银行指数型证券投资基金”转型为“华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金”，基金的投资策略作出相应的改变。详情请见本基金管理人发布的相关公告。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。

报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币60000.00元。

目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内无管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内无托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后)

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商名称备注元数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例

(%)(%)

143324932

国海证券184.80133094.4784.89-.46

23431012.

国泰君安313.8621587.3113.77-

48

1696437.0

国投证券11.001579.911.01-

0

第110页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

华创证券1555221.770.33517.400.33-

长江证券1-----

东吴证券1-----

国信证券1-----

华泰证券1-----

华西证券1-----

平安证券1-----

申万宏源1-----

西南证券1-----

招商证券4-----

中泰证券1-----

注：1、券商专用交易单元选择标准：

基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：

（1）财务状况良好，经营行为稳健规范，交易能力较强，近三年无重大违法违规行为，在

业内有良好的声誉；内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求，可靠、诚信，能够公平对待所有客户；

（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供

高质量的研究报告和较为全面的服务；能积极为投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会；

（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。

2、券商专用交易单元选择程序：

（1）对交易单元候选券商的综合服务进行评估

由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。

（2）填写《新增交易单元申请审核表》牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。

（3）候选交易单元名单提交分管领导审批

公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。

第111页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

（4）协议签署及通知托管人

基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。

3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：

2023年8月完成租用托管在中国银行的华泰证券上交所20645交易单元；

2023年9月完成租用托管在中国银行的东吴证券深交所016852交易单元。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当占当占当期债券占当期期权期基券回商债券成证成金成成交金购成成交金名成交金额交总额交总成交金额交总额交总额称的比例额的额的额的

(%)比例比例比例

(%)(%)

(%)国海

------164391707.4080.02证券国泰

------14146290.806.89君安国投

------2061750.001.00证券华创

4007540.00100.00----22945699.7011.17

证券长江

--------证券东吴

--------证券

第112页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告国信

--------证券华泰

------1886000.000.92证券华西

--------证券平安

--------证券申万

--------宏源西南

--------证券招商

--------证券中泰

--------证券

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前)

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商名称备注元数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例

(%)(%)

52442729.

中泰证券131.1748839.1031.21-

02

43169021.

西南证券125.6540203.5925.69-

20

第113页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

33367193.

国海证券119.8331074.3119.86-

32

30945655.

国泰君安318.3928628.7818.29-

54

5171747.9

国投证券13.074816.413.08-

3

3175904.1

长江证券11.892925.901.87-

国信证券1-----

华创证券1-----

华西证券1-----

平安证券1-----

申万宏源1-----

招商证券4-----

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期权占当期债占当期债券券商名证券回购成交总称成交金额成交金额成交金额成交总额成交总额额的比例的比例

的比例(%)(%)

(%)中泰证

------券西南证

------券国海证18013297

100.00----

券.00国泰君

------安国投证

------券长江证

------券国信证

------券华创证

------券华西证

------券平安证

------券

申万宏------

第114页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告源招商证

------券

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期中国证监会基金电子披华安中证银行指数型证券投资基金

1露网站及基金管理人网2023年1月20日

2022年第4季度报告

站华安基金管理有限公司关于旗下基中国证监会基金电子披2金投资关联方承销证券的公告（亿露网站及基金管理人网2023年2月3日道信息）站华安基金管理有限公司关于旗下基中国证监会基金电子披3金投资关联方承销证券的公告（多露网站及基金管理人网2023年2月17日利科技）站华安基金管理有限公司关于旗下基中国证监会基金电子披4金投资关联方承销证券的公告（宿露网站及基金管理人网2023年3月15日迁联盛）站中国证监会基金电子披华安中证银行指数型证券投资基金

5露网站及基金管理人网2023年3月30日

2022年年度报告

站中国证监会基金电子披华安中证银行指数型证券投资基金

6露网站及基金管理人网2023年4月21日

2023年第1季度报告

站华安基金管理有限公司关于旗下基中国证监会基金电子披7金投资关联方承销证券的公告（友露网站及基金管理人网2023年5月5日车科技）站关于以通讯方式召开华安中证银行中国证监会基金电子披

8指数型证券投资基金基金份额持有露网站及基金管理人网2023年5月13日

人大会的公告站华安基金管理有限公司关于旗下基中国证监会基金电子披

9金投资关联方承销证券的公告(中科露网站及基金管理人网2023年5月13日

飞测)站关于以通讯方式召开华安中证银行中国证监会基金电子披

10指数型证券投资基金基金份额持有露网站及基金管理人网2023年5月15日

人大会的第一次提示性公告站关于以通讯方式召开华安中证银行中国证监会基金电子披

11指数型证券投资基金基金份额持有露网站及基金管理人网2023年5月16日

人大会的第二次提示性公告站关于华安中证银行指数型证券投资中国证监会基金电子披

12基金基金份额持有人大会表决结果露网站及基金管理人网2023年6月15日

暨决议生效的公告站华安中证银行交易型开放式指数证中国证监会基金电子披

132023年6月15日

券投资基金联接基金托管协议露网站及基金管理人网

第115页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告站中国证监会基金电子披华安中证银行交易型开放式指数证

14露网站及基金管理人网2023年6月15日

券投资基金联接基金基金合同站华安中证银行交易型开放式指数证中国证监会基金电子披15券投资基金联接基金（华安中证银露网站及基金管理人网2023年6月16日行 ETF联接 A）基金产品资料概要 站中国证监会基金电子披华安中证银行交易型开放式指数证

16露网站及基金管理人网2023年6月16日

券投资基金联接基金招募说明书站华安中证银行交易型开放式指数证中国证监会基金电子披17券投资基金联接基金（华安中证银露网站及基金管理人网2023年6月16日行 ETF联接 C）基金产品资料概要 站华安基金管理有限公司关于旗下基中国证监会基金电子披18金投资关联方承销证券的公告（浙露网站及基金管理人网2023年6月29日商配股）站华安中证银行交易型开放式指数证中国证监会基金电子披

19券投资基金联接基金2023年第2季露网站及基金管理人网2023年7月20日

度报告站华安基金管理有限公司关于公司固中国证监会基金电子披

20有资金投资旗下公募基金相关事宜露网站及基金管理人网2023年8月22日

的公告站华安中证银行交易型开放式指数证中国证监会基金电子披

21券投资基金联接基金2023年中期报露网站及基金管理人网2023年8月30日

告站关于终止南京途牛基金销售有限公中国证监会基金电子披

22司办理本公司旗下基金销售业务的露网站及基金管理人网2023年8月31日

公告站

关于终止凤凰金信（海口）基金销中国证监会基金电子披

23售有限公司办理本公司旗下基金销露网站及基金管理人网2023年9月1日

售业务的公告站华安中证银行交易型开放式指数证中国证监会基金电子披

24券投资基金联接基金2023年第3季露网站及基金管理人网2023年10月24日

度报告站华安基金管理有限公司关于公司固中国证监会基金电子披

25有资金投资公募基金相关事宜的公露网站及基金管理人网2023年11月10日

告站中国证监会基金电子披关于基金电子交易平台延长工行直

26露网站及基金管理人网2023年12月26日

联结算方式费率优惠活动的公告站中国证监会基金电子披关于基金电子直销平台延长“微钱

27露网站及基金管理人网2023年12月26日宝”账户交易费率优惠活动的公告站

注：前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。

第116页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况（转型后）无。

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况（转型前）

报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份份额类别额比例达到期初申购赎回序号持有份额占比

或者超过20%份额份额份额

（%）的时间区间

20230105~20739587395894

10.000.000.00

230507944.954.95

机构

20230523~201724131724137

20.000.000.00

230530793.1093.10

产品特有风险

本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

1、《华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》

2、《华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》

3、《华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》

4、中国证监会批准华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金设立的文件；

5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；

6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；

7、基金托管人业务资格批件和营业执照；

8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；

13.2存放地点

基金管理人和基金托管人的住所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。

13.3查阅方式

投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的住所免费查阅。

第117页共118页华安中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告华安基金管理有限公司

2024年3月27日