易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）
2022年中期报告
2022年6月30日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇二二年八月三十日
第 1 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年8月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2022年1月1日起至6月30日止。
第 2 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
1.2目录
1重要提示及目录..............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
2基金简介.................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4境外投资顾问和境外资产托管人.....................................6
2.5信息披露方式.............................................6
2.6其他相关资料.............................................6
3主要财务指标和基金净值表现........................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................7
4管理人报告...............................................10
4.1基金管理人及基金经理情况......................................10
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介...........................11
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................13
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................13
5托管人报告...............................................13
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................13
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.......14
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................14
6半年度财务会计报告（未经审计）.....................................14
6.1资产负债表.............................................14
6.2利润表...............................................15
6.3净资产（基金净值）变动表......................................17
6.4报表附注..............................................18
7投资组合报告..............................................44
7.1期末基金资产组合情况........................................44
7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布............................45
7.3期末按行业分类的权益投资组合....................................45
7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细.....................46
7.5报告期内权益投资组合的重大变动...................................53
7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合................................55
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细....................55
7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细...............55
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细...............55
第 3 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细...................55
7.11投资组合报告附注.........................................55
8基金份额持有人信息...........................................57
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................57
8.2期末上市基金前十名持有人......................................57
8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................58
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................58
9开放式基金份额变动...........................................58
10重大事件揭示.............................................59
10.1基金份额持有人大会决议......................................59
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................59
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................59
10.4基金投资策略的改变........................................59
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................59
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................59
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................59
10.8其他重大事件...........................................61
11备查文件目录.............................................62
11.1备查文件目录...........................................62
11.2存放地点.............................................62
11.3查阅方式.............................................63
第 4 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）
基金简称 易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）
场内简称 纳斯达克 100LOF基金主代码161130
基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF）基金合同生效日2017年6月23日基金管理人易方达基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额430782094.93份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期2017年7月14日易方达纳斯达克100指数易方达纳斯达克100指数下属分级基金的基金简称（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C下属分级基金的交易代码161130012870报告期末下属分级基金的份额总
422863259.02份7918835.91份
额
注：本基金 A 类人民币份额及 A 类美元份额由原易方达纳斯达克 100 指数(QDII-LOF)变更而来，并于 2021 年 7 月 23 日起增设 C 类人民币份额及 C 类美元份额，份额首次确认日为 2021 年 7 月 26日。易方达纳斯达克 100 指数(QDII-LOF)A 含 A 类人民币份额(份额代码:161130)及 A 类美元现汇份额(份额代码:003722)，交易代码仅列示 A 类人民币份额代码；易方达纳斯达克 100 指数(QDII-LOF)C含 C 类人民币份额(份额代码:012870)及 C 类美元现汇份额(份额代码:012871)，交易代码仅列示 C 类人民币份额代码。
2.2基金产品说明
投资目标紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
本基金主要采取完全复制法进行投资，即参考标的指数的成份股组成及权重构建股票投资组合，并根据标的指数的成份股组成及权重变动对股票投投资策略资组合进行相应调整，力争将年化跟踪误差控制在4%以内，日跟踪偏离度绝对值的平均值控制在0.35%以内，主要投资策略包括资产配置策略、权益类品种投资策略、金融衍生品投资策略等。
纳斯达克100指数收益率(使用估值汇率折算)×95%+活期存款利率(税业绩比较基准
后)×5%
本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对风险收益特征
标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资美国证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。
第 5 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称易方达基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司姓名王玉李申信息披露
联系电话020-85102688021-60637102负责人
电子邮箱 service@efunds.com.cn lishen.zh@ccb.com
客户服务电话4008818088021-60637111
传真020-38798812021-60635778广东省珠海市横琴新区荣粤道北京市西城区金融大街25号注册地址
188号6层
广州市天河区珠江新城珠江东北京市西城区闹市口大街1号办公地址
路30号广州银行大厦40-43楼院1号楼邮政编码510620100033法定代表人刘晓艳田国立
2.4境外投资顾问和境外资产托管人
项目境外投资顾问境外资产托管人
英文 无 State Street Bank and Trust Company名称中文无道富银行
One Lincoln Street Boston注册地址
无 Massachusetts 02111 United States
One Lincoln Street Boston办公地址
无 Massachusetts 02111 United States邮政编码无无
2.5信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州基金中期报告备置地点银行大厦43楼
2.6其他相关资料
项目名称办公地址注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州注册登记机构易方达基金管理有限公司
银行大厦40-43楼
注：本基金 A 类人民币份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，A 类美元份额、第 6 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告C 类人民币份额、C 类美元份额的注册登记机构为易方达基金管理有限公司。
3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期（2022年1月1日至2022年6月30日）
3.1.1期间数据和指标易方达纳斯达克100指易方达纳斯达克100指数数（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C
本期已实现收益-4838621.22-101575.09
本期利润-241632036.03-2663641.44
加权平均基金份额本期利润-0.5964-0.5009
本期加权平均净值利润率-28.94%-24.71%
本期基金份额净值增长率-24.85%-25.06%
报告期末(2022年6月30日)
3.1.2期末数据和指标易方达纳斯达克100指数易方达纳斯达克100指数（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C
期末可供分配利润141655203.202593664.22
期末可供分配基金份额利润0.33500.3275
期末基金资产净值770809060.0714376316.83
期末基金份额净值1.82281.8155
报告期末(2022年6月30日)
3.1.3累计期末指标易方达纳斯达克100指易方达纳斯达克100指数数（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C
基金份额累计净值增长率82.28%-20.64%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）A份额净值增份额净值增业绩比较基业绩比较基
阶段*－**－*
长率*长率标准差准收益率*准收益率标
第 7 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告*准差*
过去一个月-7.80%2.22%-7.89%2.26%0.09%-0.04%
过去三个月-17.05%2.16%-17.15%2.17%0.10%-0.01%
过去六个月-24.85%2.01%-24.58%2.02%-0.27%-0.01%
过去一年-17.33%1.56%-16.93%1.56%-0.40%0.00%
过去三年40.83%1.71%44.51%1.69%-3.68%0.02%自基金合同生
82.28%1.52%90.95%1.51%-8.67%0.01%
效起至今
易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）C份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去一个月-7.81%2.22%-7.89%2.26%0.08%-0.04%
过去三个月-17.14%2.16%-17.15%2.17%0.01%-0.01%
过去六个月-25.06%2.01%-24.58%2.02%-0.48%-0.01%
过去一年------
过去三年------自基金合同生
-20.64%1.61%-19.90%1.60%-0.74%0.01%效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）A
（2017年6月23日至2022年6月30日）
第 8 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）C
（2021年7月26日至2022年6月30日）
注：1.自 2021 年 7 月 23 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 26日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
2.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。
3.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 82.28%，同期业绩比较基准收益率
为 90.95%；C 类基金份额净值增长率为-20.64%，同期业绩比较基准收益率为-19.90%。
第 9 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，本基金管理人成立于2001年4月17日，注册资本
13244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老
保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、FOF 投资、另类投资等领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理证券从业
姓名职务（助理）期限说明年限任职日期离任日期
本基金的基金经理，易方达黄金 ETF 联
接、易方达黄金 ETF、
新加坡籍，硕士研究生，易方达标普500指数具有基金从业资格。曾任（QDII-LOF）、易方皇家加拿大银行托管部达标普信息科技指数
核算专员，美国道富集团（QDII-LOF）、易方
中台交易支持专员，巴克达原油莱资产管理公司悉尼金（QDII-LOF-FOF）、融数据部高级金融数据易方达中证海外中国
分析员、悉尼金融数据部互联网50
主管、新加坡金融数据部（QDII-ETF）、易方
FAN 主管，贝莱德集团金融数达 MSCI 中国 A 股国BING（范 2017-06-27 - 17 年 据运营部部门经理、风险际通 ETF、易方达中
冰）控制与咨询部客户经理、证海外中国互联网亚太股票指数基金部基
50ETF 联接（QDII）、金经理，易方达基金管理易方达 MSCI 中国 A有限公司易方达标普消
股国际通 ETF 联接
费品指数增强（QDII）、
发起式、易方达日兴易方达标普医疗保健指
资管日经 225ETF数（QDII-LOF）、易方达（QDII）、易方达中标普生物科技指数证香港证券投资主题（QDII-LOF）的基金经
ETF、易方达恒生科理。
技 ETF（QDII）、易方达中证龙头企业指
数、易方达恒生港股
第 10 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告通新经济 ETF、易方达中证港股通消费主
题 ETF 的基金经理，指数投资决策委员会委员，易方达资产管理（香港）有限公司国际指数部部门总
监、投资决策委员会
委员、基金经理
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1公平交易制度的执行情况
本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究、决策流程和交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.4.2异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的第 11 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共22次，其中14次为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易，8次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪纳斯达克100指数，该指数由在纳斯达克交易所上市的、总市值最大的100只非金融行业股票构成，并根据流通市值赋予指数权重，是美股科技成长类公司的代表性指数。报告期内本基金主要采用完全复制法进行投资，即主要按照标的指数的成份股组成及其权重构建股票投资组合，并根据指数成份股组成及其权重的变动而进行相应调整。
2022年上半年，欧洲地缘政治风险延续导致关键商品出现供应链挑战，原油价格高位运行，美
国劳动力成本上涨，通胀水平居高不下。美国经济的景气程度从去年的高点回落，财政政策的支持力度边际减弱。在此背景下美联储加快了货币紧缩节奏，在3月议息会议上启动加息进程，在5月议息会议上加息50个基点，在6月议息会议上再次加息75个基点，并开启缩表。通胀水平上行和金融条件收紧对需求形成冲击，美国经济增长和企业盈利增速放缓，引发投资者对于美国经济衰退风险的担忧，金融市场的避险情绪提升，对美股尤其是科技成长类公司的估值形成压制。纳斯达克
100指数在报告期内显著下行。
本报告期为本基金的正常运作期，本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差，力求跟踪误差最小化。
4.5.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.8228 元，本报告期份额净值增长率为-24.85%，同期业绩比较基准收益率为-24.58%；C 类基金份额净值为 1.8155 元，本报告期份额净值增长率为-25.06%，同期业绩比较基准收益率为-24.58%，年化跟踪误差0.49%，各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2022年下半年，美国经济增长预期下行，通胀压力恐怕难以快速回落，美联储仍然处于加速收紧货币政策的阶段，高通胀及加息环境下市场风险偏好可能继续收敛，并加剧股价的波动。短第 12 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告期来看，需要关注美联储货币政策企稳和转向的迹象，以及市场对于美股科技成长类公司的悲观预期是否触底。中长期来看，需要关注在面临经济衰退风险和通胀水平高企的环境下，纳斯达克上市公司的盈利是否有韧性及利润率水平是否能够达到市场预期。
作为被动型投资基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪误差的最小化，为看好美股纳斯达克市场投资机遇的投资者提供质地优良的指数投资工具。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）A:本报告期内未实施利润分配。
易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）C:本报告期内未实施利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、第 13 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）
报告截止日：2022年6月30日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2022年6月30日2021年12月31日
资产：
银行存款6.4.7.198844953.3862146713.29
结算备付金3076109.7913133533.96
存出保证金4651000.201144565.66
交易性金融资产6.4.7.2679386146.08904351478.25
其中：股票投资679386146.08904351478.25
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
应收清算款--
应收股利112042.14199116.57
第 14 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告应收申购款3459836.623082661.24
递延所得税资产--
其他资产6.4.7.5-2268.90
资产总计789530088.21984060337.87本期末上年度末负债和净资产附注号
2022年6月30日2021年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款--
应付赎回款2942978.058822790.82
应付管理人报酬518492.49662470.17
应付托管费162028.86207021.95
应付销售服务费3728.371820.12
应付投资顾问费--
应交税费-83705.44
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债6.4.7.6717483.54476716.99
负债合计4344711.3110254525.49
净资产：
实收基金6.4.7.7430782094.93401456800.61
未分配利润6.4.7.8354403281.97572349011.77
净资产合计785185376.90973805812.38
负债和净资产总计789530088.21984060337.87
注：1.报告截止日 2022 年 6 月 30 日，A 类基金份额净值 1.8228 元，C 类基金份额净值 1.8155元；基金份额总额 430782094.93 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额
422863259.02 份，C 类基金份额总额 7918835.91 份。
2.上表中以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的
“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，上年末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。
6.2利润表
会计主体：易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2022年1月1日至2022年6月30日
第 15 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2022年1月1日至2021年1月1日至
2022年6月30日2021年6月30日
一、营业总收入-239494101.2198858556.90
1.利息收入44737.28101126.14
其中：存款利息收入6.4.7.944737.28101126.14
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
证券出借利息收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）-3139048.5721058142.63
其中：股票投资收益6.4.7.103668432.4416432003.58
基金投资收益6.4.7.11--
债券投资收益6.4.7.12--
资产支持证券投资收益6.4.7.13--
贵金属投资收益--
衍生工具收益6.4.7.14-9706975.212003988.70
股利收益6.4.7.152899494.202622150.35
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号
6.4.7.16-239355481.1677578562.00
填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）2799116.53-455496.79
5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.17156574.71576222.92
减：二、营业总支出4801576.264920407.17
1．管理人报酬3368957.733439463.20
2．托管费1052799.231074832.25
3．销售服务费18547.37-
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6.信用减值损失6.4.7.18--
7．税金及附加-7214.37
8．其他费用6.4.7.19361271.93398897.35三、利润总额（亏损总额以“-”号填-244295677.4793938149.73
列）
减：所得税费用--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-244295677.4793938149.73
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额-244295677.4793938149.73注：上表中以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和第 16 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示：上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。
6.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2022年1月1日至2022年6月30日
单位：人民币元本期
2022年1月1日至2022年6月30日
项目其他综合实收基金未分配利润净资产合计收益
一、上期期末净资973805812.3
401456800.61-572349011.77产（基金净值）8
二、本期期初净资973805812.3
401456800.61-572349011.77产（基金净值）8
三、本期增减变动
-188620435.额（减少以“-”29325294.32--217945729.80
48号填列）
（一）、综合收益-244295677.
---244295677.47总额47
（二）、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数29325294.32-26349947.6755675241.99
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购218520273.6
106921628.27-111598645.35
款2
2.基金赎回-162845031.
-77596333.95--85248697.68款63
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基----金净值变动（净值减少以“-”号填列）
四、本期期末净资785185376.9
430782094.93-354403281.97产（基金净值）0上年度可比期间
2021年1月1日至2021年6月30日
项目其他综合实收基金未分配利润净资产合计收益
一、上期期末净资370763013.25-365115467.54735878480.7
第 17 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告产（基金净值）9
二、本期期初净资735878480.7
370763013.25-365115467.54产（基金净值）9
三、本期增减变动
218529180.2
额（减少以“-”62072489.85-156456690.35
0号填列）
（一）、综合收益
--93938149.7393938149.73总额
（二）、本期基金份额交易产生的
124591030.4
基金净值变动数62072489.85-62518540.62
7
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购573934862.0
281805726.69-292129135.39
款8
2.基金赎回-449343831.
-219733236.84--229610594.77款61
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基----金净值变动（净值减少以“-”号填列）
四、本期期末净资954407660.9
432835503.10-521572157.89产（基金净值）9报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2420号《关于准予易方达纳斯达克100指数证券投资基金(LOF)注册的批复》，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2017 年 6 月 23 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为333099865.38份基金份额，其中认购资金利息折合51429.79份基金份额。本基金为契约型、上市开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金第 18 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行。自2021年7月23日起本基金增设 C 类份额类别份额首次确认日为 2021 年 7 月 26 日。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
除下述变更后的会计政策外，本基金报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。
6.4.4.1金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
（1）金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
第 19 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投
资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
（2）金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
（3）衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
6.4.4.2金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发第 20 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.3收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
第 21 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.4费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》及《企业会计准则第
37号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员会于
2020年12月30日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。此外，中国证监会于2022年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金2022年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下：
(a)金融工具
根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整2022年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021年度的比较财务报表未重列。于2021年12月31日及2022年1月1日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利
息、应收股利和应收申购款，金额分别为62146713.29元、13133533.96元、1144565.66元、2268.90元、199116.57元和3082661.24元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、其他资产-应收利息、应收股利和应收申购款，金额分别为62148982.19元、13133533.96元、1144565.66元、0.00元、199116.57元和3082661.24元。
第 22 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为904351478.25元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为904351478.25元。
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、
应付销售服务费和其他负债-其他应付款，金额分别为8822790.82元、662470.17元、207021.95元、1820.12元和257716.99元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费和其他负债-其他应付款，金额分别为8822790.82元、
662470.17元、207021.95元、1820.12元和257716.99元。
于2021年12月31日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或
“应付利息”科目中。于2022年1月1日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、
“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。
(b)修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》根据中国证监会于 2022 年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
6.4.5.2差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错更正。
6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2
号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相
第 23 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年
12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
（2）目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地
区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
（3）目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地
区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
（4）基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
（5）本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末项目
2022年6月30日
活期存款98844953.38
等于：本金98837670.68
加：应计利息7282.70
定期存款-
第 24 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告等于：本金-
加：应计利息-
其中：存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于：本金-
加：应计利息-
合计98844953.38
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2022年6月30日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票654305209.54-679386146.0825080936.54
贵金属投资-金交-
---所黄金合约
交易所-
市场---
债券银行间-
市场---
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计654305209.54-679386146.0825080936.54
注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。
6.4.7.3衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
单位：人民币元本期末
2022年6月30日
项目
合同/名义公允价值备注金额资产负债
第 25 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告利率衍生工具----
货币衍生工具----
权益衍生工具54310140.20---
NQU2 54310140.20 - - -
其他衍生工具----
合计54310140.20---
6.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
单位：人民币元
代码名称持仓量(买/卖)合约市值公允价值变动
NASDAQ
NQU2 100 E-MINI 35 54165360.41 -144779.79
Sep22
合计----144779.79
减：可抵销期货暂收款----144779.79
净额----
注：1.衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为0。
2.买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末项目
2022年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费7319.97
应付证券出借违约金-
应付交易费用-
其中：交易所市场-
第 26 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告银行间市场-
应付利息-
预提费用228600.00
其他应付款481563.57
合计717483.54
6.4.7.7实收基金
易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）A
金额单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年6月30日
基金份额（份）账面金额
上年度末398638099.84398638099.84
本期申购99022931.7799022931.77
本期赎回（以“-”号填列）-74797772.59-74797772.59
本期末422863259.02422863259.02
易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）C
金额单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年6月30日
基金份额（份）账面金额
上年度末2818700.772818700.77
本期申购7898696.507898696.50
本期赎回（以“-”号填列）-2798561.36-2798561.36
本期末7918835.917918835.91
6.4.7.8未分配利润
单位：人民币元
易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末138089969.04430249564.59568339533.63
本期利润-4838621.22-236793414.81-241632036.03本期基金份额交易产生的
8403855.3812834448.0721238303.45
变动数
第 27 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告其中：基金申购款34054130.8469412151.88103466282.72
基金赎回款-25650275.46-56577703.81-82227979.27
本期已分配利润---
本期末141655203.20206290597.85347945801.05
单位：人民币元
易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末965910.503043567.644009478.14
本期利润-101575.09-2562066.35-2663641.44本期基金份额交易产生的
1729328.813382315.415111644.22
变动数
其中：基金申购款2670363.425461999.218132362.63
基金赎回款-941034.61-2079683.80-3020718.41
本期已分配利润---
本期末2593664.223863816.706457480.92
6.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期项目
2022年1月1日至2022年6月30日
活期存款利息收入44045.92
定期存款利息收入-
其他存款利息收入-
结算备付金利息收入-
其他691.36
合计44737.28
6.4.7.10股票投资收益
6.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期项目
2022年1月1日至2022年6月30日
股票投资收益——买卖股票差价收入3668432.44
股票投资收益——赎回差价收入-
股票投资收益——申购差价收入-
股票投资收益——证券出借差价收入-
合计3668432.44
6.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期项目
2022年1月1日至2022年6月30日
第 28 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告卖出股票成交总额18434563.38
减：卖出股票成本总额14763519.45
减：交易费用2611.49
买卖股票差价收入3668432.44
6.4.7.11基金投资收益
本基金本报告期无基金投资收益。
6.4.7.12债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.13资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14衍生工具收益
单位：人民币元本期项目
2022年1月1日至2022年6月30日
期货投资收益-9706975.21
合计-9706975.21
6.4.7.15股利收益
单位：人民币元本期项目
2022年1月1日至2022年6月30日
股票投资产生的股利收益2899494.20
基金投资产生的股利收益-
合计2899494.20
6.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元本期项目名称
2022年1月1日至2022年6月30日
1.交易性金融资产-238841154.33
——股票投资-238841154.33
——债券投资-
——资产支持证券投资-
——基金投资-
——贵金属投资-
第 29 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告——其他-
2.衍生工具-514326.83
——权证投资-
——期货投资-514326.83
3.其他-
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税-
合计-239355481.16
6.4.7.17其他收入
单位：人民币元本期项目
2022年1月1日至2022年6月30日
基金赎回费收入156574.71
合计156574.71
6.4.7.18信用减值损失
本基金本报告期无信用减值损失。
6.4.7.19其他费用
单位：人民币元本期项目
2022年1月1日至2022年6月30日
审计费用49092.63
信息披露费59507.37
证券出借违约金-
上市费-
指数使用费252671.93
合计361271.93
6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
第 30 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称与本基金的关系
基金管理人、注册登记机构、基金销售易方达基金管理有限公司机构
中国建设银行股份有限公司基金托管人、基金销售机构道富银行境外资产托管人
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。
6.4.10.1.4债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
6.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年6月2021年1月1日至2021年6
30日月30日
当期发生的基金应支付的管理费3368957.733439463.20
其中：支付销售机构的客户维护费994894.48968088.07
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.80%÷当年天数
第 31 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年6月2021年1月1日至2021年6
30日月30日
当期发生的基金应支付的托管费1052799.231074832.25
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
6.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期
2022年1月1日至2022年6月30日
获得销售服务费的各关当期发生的基金应支付的销售服务费联方名称易方达纳斯达克100指数易方达纳斯达克100指数合计（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C易方达基金管理有限
-5355.465355.46公司
合计-5355.465355.46上年度可比期间
2021年1月1日至2021年6月30日
获得销售服务费的各关当期发生的基金应支付的销售服务费联方名称易方达纳斯达克100指数易方达纳斯达克100指数合计（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C
合计---
第 32 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.35%，按前一日 C 类基金资产净值的 0.35%年费率计提。销售服务费计算方法如下：
H＝E×0.35%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付，由基金管理人代收，基金管理人收到后支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）A无。
易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）C无。
6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2022年1月1日至2022年6月30日2021年1月1日至2021年6月30日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
道富银行-活
33996687.374646.8155616310.10-
期存款中国建设银行
64848266.0139399.1126602257.1997745.07
-活期存款
注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司和道富银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
第 33 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7其他关联交易事项的说明
6.4.10.7.1其他关联交易事项的说明无。
6.4.11利润分配情况
易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）A本报告期内未发生利润分配。
易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）C本报告期内未发生利润分配。
6.4.12期末（2022年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2022年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2022年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。
6.4.13金融工具风险及管理
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，第 34 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；
从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资美国证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
6.4.13.2信用风险
信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金在境内交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险；在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商
进行证券交收和款项清算，在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。于2022年6月30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为0.00%(2021年12月31日：0.00%)。
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2022年6月30日2021年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。
3.债券投资以全价列示。
第 35 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
6.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2022年6月30日2021年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
6.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2022年6月30日2021年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
6.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2022年6月30日2021年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3.债券投资以全价列示。
6.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2022年6月30日2021年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
第 36 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2022年6月30日2021年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
6.4.13.3流动性风险
流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于2022年6月30日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通第 37 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。
6.4.13.4市场风险
市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金可投资境外市场，影响金融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等。此外，境外证券市场的每日证券交易价格无涨跌幅限制或涨跌幅空间大于国内市场，这一因素可能会带来市场的急剧下跌，从而导致投资风险增加。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2022年6月30日
资产
银行存款98844953.38---98844953.38
结算备付金3076109.79---3076109.79
存出保证金4651000.20---4651000.20
679386146.0
交易性金融资产---679386146.08
8
衍生金融资产-----买入返售金融资
-----产
应收清算款-----
应收股利---112042.14112042.14
应收申购款309027.81--3150808.813459836.62
递延所得税资产-----
其他资产-----
789530088.2
资产总计106881091.18--682648997.03
第 38 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----卖出回购金融资
-----产款
应付清算款-----
应付赎回款---2942978.052942978.05
应付管理人报酬---518492.49518492.49
应付托管费---162028.86162028.86
应付销售服务费---3728.373728.37
应付投资顾问费-----
应交税费-----
应付利润-----
递延所得税负债-----
其他负债---717483.54717483.54
4344711.3
负债总计---4344711.31
1
785185376.9
利率敏感度缺口106881091.18--678304285.72
0
上年度末
2021年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
银行存款62146713.29---62146713.29
结算备付金13133533.96---13133533.96
存出保证金1144565.66---1144565.66
904351478.2
交易性金融资产---904351478.25
5
衍生金融资产-----买入返售金融资
-----产
应收证券清算款-----
应收利息---2268.902268.90
应收股利---199116.57199116.57
应收申购款440667.55--2641993.693082661.24
递延所得税资产-----
其他资产-----
资产总计76865480.46--907194857.41984060337.8
第 39 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
7
负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----卖出回购金融资
-----产款
应付证券清算款-----
应付赎回款---8822790.828822790.82
应付管理人报酬---662470.17662470.17
应付托管费---207021.95207021.95
应付销售服务费---1820.121820.12
应付交易费用-----
应交税费---83705.4483705.44
应付利息-----
应付利润-----
递延所得税负债-----
其他负债---476716.99476716.99
负债总计---10254525.4910254525.49
973805812.3
利率敏感度缺口76865480.46--896940331.92
8
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2外汇风险
本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。
6.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末
2022年6月30日
项目美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币
第 40 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告以外币计价的资产
银行存款47357870.08--47357870.08
结算备付金3076109.79--3076109.79
存出保证金4651000.20--4651000.20交易性金融资
679386146.08--679386146.08
产
衍生金融资产----
应收清算款----
应收股利112042.14--112042.14
应收申购款111984.81--111984.81
其他资产----
资产合计734695153.10--734695153.10以外币计价的负债
应付清算款----
应付赎回款68142.66--68142.66
其他负债68.86--68.86
负债合计68211.52--68211.52资产负债表
外汇风险敞734626941.58--734626941.58口净额上年度末
2021年12月31日
项目美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
银行存款56162034.91--56162034.91
结算备付金13133533.96--13133533.96
存出保证金1144565.66--1144565.66交易性金融资
904351478.25--904351478.25
产
衍生金融资产----应收证券清算
----款
第 41 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告应收利息45.91--45.91
应收股利199116.57--199116.57
应收申购款256870.39--256870.39
其他资产----
资产合计975247645.65--975247645.65以外币计价的负债应付证券清算
----款
应付赎回款375384.20--375384.20
其他负债1237.59--1237.59
负债合计376621.79--376621.79资产负债表
外汇风险敞974871023.86--974871023.86口净额
6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设除汇率外其他因素保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析2022年6月30日2021年12月31日假设人民币对一揽子货币平均升
-36731347.08-48743551.19
值5%假设人民币对一揽子货币平均贬
36731347.0848743551.19
值5%
6.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。
第 42 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2022年6月30日2021年12月31日
项目占基金资产占基金资产公允价值净值比例公允价值净值比例
（%）（%）
交易性金融资产－股票投
679386146.0886.53904351478.2592.87
资
交易性金融资产—基金投----资
交易性金融资产－贵金属
----投资
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计679386146.0886.53904351478.2592.87
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2022年6月30日2021年12月31日
1.业绩比较基准上升5%33969307.1045217573.68
2.业绩比较基准下降5%-33969307.10-45217573.68
6.4.14公允价值
6.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
第 43 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告本期末公允价值计量结果所属的层次
2022年6月30日
第一层次679386146.08
第二层次-
第三层次-
合计679386146.08
6.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票、和债券和基金公允价值应属第二层次还是第三层次。
6.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
6.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款
项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。
6.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比序号项目金额例（%）
1权益投资679386146.0886.05
其中：普通股667338076.9184.52
存托凭证12048069.171.53
优先股--
房地产信托凭证--
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4金融衍生品投资--
第 44 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告其中：远期--
期货--
期权--
权证--
5买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融
--资产
6货币市场工具--
7银行存款和结算备付金合计101921063.1712.91
8其他各项资产8222878.961.04
9合计789530088.21100.00
7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元国家（地区）公允价值占基金资产净值比例（％）
美国679386146.0886.53
合计679386146.0886.53
注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。
2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
7.3期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）
能源--
材料--
工业23021304.342.93
非必需消费品101764267.9812.96
必需消费品45339198.875.77
保健43543238.715.55
金融--
信息技术338726507.1943.14
电信服务117319245.6114.94
公用事业9672383.381.23
房地产--
合计679386146.0886.53
注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。
第 45 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元占基金资公司名称公司名称所在证所属国家
序号证券代码数量（股）公允价值产净值比
(英文)(中文)券市场(地区)例（％）纳斯达
1 Apple Inc - AAPL US 克证券 美国 93160 85481995.76 10.89
交易所纳斯达
Microsoft
2 - MSFT US 克证券 美国 43048 74201358.13 9.45
Corp交易所纳斯达
GOOG US 克证券 美国 1804 26484256.88 3.37
Alphabet 交易所
3-
Inc 纳斯达
GOOGL US 克证券 美国 1731 25317407.91 3.22交易所纳斯达
Amazon.c
4 - AMZN US 克证券 美国 58562 41744035.65 5.32
om Inc交易所纳斯达
5 Tesla Inc - TSLA US 克证券 美国 5963 26950321.06 3.43
交易所
Meta 纳斯达
6 Platforms - META US 克证券 美国 19768 21393191.53 2.72
Inc 交易所纳斯达
NVIDIA
7 - NVDA US 克证券 美国 20250 20601967.80 2.62
Corp交易所纳斯达
PepsiCo
8 - PEP US 克证券 美国 13203 14767844.96 1.88
Inc交易所
Costco 纳斯达
9 Wholesale - COST US 克证券 美国 4232 13612819.60 1.73
Corp 交易所纳斯达
Broadcom
10 - AVGO US 克证券 美国 3897 12706033.02 1.62
Inc交易所
Cisco 纳斯达
11 Systems - CSCO US 克证券 美国 39589 11329346.29 1.44
Inc 交易所纳斯达
Comcast
12 - CMCSA US 克证券 美国 42692 11243166.00 1.43
Corp交易所
第 46 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告纳斯达
13 Adobe Inc - ADBE US 克证券 美国 4512 11084969.18 1.41
交易所纳斯达
T-Mobile
14 - TMUS US 克证券 美国 11970 10808332.52 1.38
US Inc交易所纳斯达
15 Intel Corp - INTC US 克证券 美国 39047 9803665.94 1.25
交易所纳斯达
QUALCO
16 - QCOM US 克证券 美国 10696 9169833.07 1.17
MM Inc交易所
Texas 纳斯达
17 Instrumen - TXN US 克证券 美国 8805 9079774.20 1.16
ts Inc 交易所纳斯达
Amgen
18 - AMGN US 克证券 美国 5102 8330972.23 1.06
Inc交易所
Advanced纳斯达
Micro
19 - AMD US 克证券 美国 15493 7951329.20 1.01
Devices交易所
Inc
Honeywel纳斯达
l
20 - HON US 克证券 美国 6500 7582304.82 0.97
Internatio交易所
nal Inc纳斯达
21 Intuit Inc - INTU US 克证券 美国 2694 6968952.39 0.89
交易所
Automatic纳斯达
Data
22 - ADP US 克证券 美国 3989 5623143.54 0.72
Processin交易所
g Inc纳斯达
Starbucks
23 - SBUX US 克证券 美国 10945 5611324.69 0.71
Corp交易所
Mondelez 纳斯达
24 Internatio - MDLZ US 克证券 美国 13215 5506833.57 0.70
nal Inc 交易所
PayPal 纳斯达
25 Holdings - PYPL US 克证券 美国 11058 5183151.94 0.66
Inc 交易所
Applied 纳斯达
26 - AMAT US 美国 8308 5072891.15 0.65
Materials 克证券
第 47 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告Inc 交易所
Charter纳斯达
Communi
27 - CHTR US 克证券 美国 1603 5040621.06 0.64
cations交易所
Inc纳斯达
Netflix
28 - NFLX US 克证券 美国 4242 4978506.72 0.63
Inc交易所
Gilead 纳斯达
29 Sciences - GILD US 克证券 美国 11977 4968438.48 0.63
Inc 交易所
Analog 纳斯达
30 Devices - ADI US 克证券 美国 4964 4867045.27 0.62
Inc 交易所
Vertex 纳斯达
31 Pharmace - VRTX US 克证券 美国 2442 4618323.60 0.59
uticals Inc 交易所
Intuitive 纳斯达
32 Surgical - ISRG US 克证券 美国 3427 4616323.54 0.59
Inc 交易所
Booking 纳斯达
33 Holdings - BKNG US 克证券 美国 389 4566148.71 0.58
Inc 交易所
Regenero纳斯达
n
34 - REGN US 克证券 美国 1031 4090296.49 0.52
Pharmace交易所
uticals Inc纳斯达
35 CSX Corp - CSX US 克证券 美国 20763 4049476.08 0.52
交易所
Micron 纳斯达
36 Technolog - MU US 克证券 美国 10654 3952699.97 0.50
y Inc 交易所
Activision 纳斯达
37 Blizzard - ATVI US 克证券 美国 7466 3901355.34 0.50
Inc 交易所
Lam 纳斯达
38 Research - LRCX US 克证券 美国 1327 3795303.75 0.48
Corp 交易所纳斯达
39 Fiserv Inc - FISV US 克证券 美国 6173 3685980.14 0.47
交易所
Moderna 纳斯达
40 - MRNA US 美国 3792 3635479.47 0.46
Inc 克证券
第 48 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告交易所
Keurig Dr 纳斯达
41 Pepper - KDP US 克证券 美国 13546 3217397.78 0.41
Inc 交易所
American纳斯达
Electric
42 - AEP US 克证券 美国 4904 3157644.98 0.40
Power Co交易所
Inc
Palo Alto 纳斯达
43 Networks - PANW US 克证券 美国 951 3152592.50 0.40
Inc 交易所
Monster 纳斯达
44 Beverage - MNST US 克证券 美国 5058 3146818.41 0.40
Corp 交易所纳斯达
45 KLA Corp - KLAC US 克证券 美国 1426 3053741.23 0.39
交易所
Kraft 纳斯达
46 Heinz - KHC US 克证券 美国 11679 2989506.28 0.38
Co/The 交易所纳斯达
Synopsys
47 - SNPS US 克证券 美国 1460 2975848.18 0.38
Inc交易所纳斯达
Fortinet
48 - FTNT US 克证券 美国 7685 2918232.83 0.37
Inc交易所
Marriott纳斯达
Internatio
49 - MAR US 克证券 美国 3125 2852554.73 0.36
nal交易所
Inc/MD纳斯达
Exelon
50 - EXC US 克证券 美国 9360 2846943.67 0.36
Corp交易所
O'Reilly 纳斯达
51 Automoti - ORLY US 克证券 美国 628 2662716.27 0.34
ve Inc 交易所
Cadence纳斯达
Design
52 - CDNS US 克证券 美国 2638 2656232.12 0.34
Systems交易所
Inc纳斯达
Paychex
53 - PAYX US 克证券 美国 3447 2634290.88 0.34
Inc交易所
54 ASML - ASML US 纳斯达 美国 818 2612545.60 0.33
第 49 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告Holding 克证券
NV 交易所
NXP 纳斯达
55 Semicond - NXPI US 克证券 美国 2501 2484714.84 0.32
uctors NV 交易所
Xcel 纳斯达
56 Energy - XEL US 克证券 美国 5201 2469947.95 0.31
Inc 交易所纳斯达
AstraZene
57 - AZN US 克证券 美国 5518 2446803.69 0.31
ca PLC交易所纳斯达
Cintas
58 - CTAS US 克证券 美国 975 2444236.51 0.31
Corp交易所纳斯达
Autodesk
59 - ADSK US 克证券 美国 2077 2397049.80 0.31
Inc交易所
Marvell 纳斯达
60 Technolog - MRVL US 克证券 美国 8115 2370774.87 0.30
y Ltd 交易所
Crowdstri纳斯达
ke
61 - CRWD US 克证券 美国 2037 2304404.29 0.29
Holdings交易所
Inc
Cognizant
Technolog 纳斯达
62 y - CTSH US 克证券 美国 4976 2253891.07 0.29
Solutions 交易所
Corp纳斯达
Dollar
63 - DLTR US 克证券 美国 2144 2242563.30 0.29
Tree Inc交易所纳斯达
Electronic
64 - EA US 克证券 美国 2673 2182348.96 0.28
Arts Inc交易所纳斯达
Airbnb
65 - ABNB US 克证券 美国 3650 2182158.02 0.28
Inc交易所
Lululemo纳斯达
n
66 - LULU US 克证券 美国 1172 2144285.05 0.27
Athletica交易所
Inc
Walgreens 纳斯达
67 - WBA US 美国 8248 2097978.27 0.27
Boots 克证券
第 50 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告Alliance 交易所
Inc纳斯达
Seagen
68 - SGEN US 克证券 美国 1757 2086464.06 0.27
Inc交易所京东集团纳斯达
JD.com
69 股份有限 JD US 克证券 美国 4840 2086069.56 0.27
Inc.公司交易所
Microchip 纳斯达
70 Technolog - MCHP US 克证券 美国 5290 2062032.01 0.26
y Inc 交易所百度集团纳斯达
Baidu
71 股份有限 BIDU US 克证券 美国 2064 2060256.98 0.26
Inc.公司交易所纳斯达
MercadoL
72 - MELI US 克证券 美国 481 2055933.16 0.26
ibre Inc交易所纳斯达
Biogen
73 - BIIB US 克证券 美国 1398 1913474.64 0.24
Inc交易所
IDEXX 纳斯达
74 Laboratori - IDXX US 克证券 美国 808 1901942.57 0.24
es Inc 交易所纳斯达
DexCom
75 - DXCM US 克证券 美国 3748 1874752.01 0.24
Inc交易所
Old纳斯达
Dominion
76 - ODFL US 克证券 美国 1083 1862757.39 0.24
Freight交易所
Line Inc纳斯达
Illumina
77 - ILMN US 克证券 美国 1500 1855970.56 0.24
Inc交易所纳斯达
Fastenal
78 - FAST US 克证券 美国 5496 1841341.85 0.23
Co交易所纳斯达
PACCAR
79 - PCAR US 克证券 美国 3320 1834687.36 0.23
Inc交易所纳斯达
Lucid
80 - LCID US 克证券 美国 15926 1834159.58 0.23
Group Inc交易所
Workday 纳斯达
81 - WDAY US 美国 1900 1779876.70 0.23
Inc 克证券
第 51 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告交易所纳斯达
Pinduodu
82 拼多多 PDD US 克证券 美国 4232 1755283.45 0.22
o Inc.交易所
Verisk 纳斯达
83 Analytics - VRSK US 克证券 美国 1508 1751807.75 0.22
Inc 交易所
Zoom
Video 纳斯达
84 Communi - ZM US 克证券 美国 2403 1741285.55 0.22
cations 交易所
Inc纳斯达
Datadog
85 - DDOG US 克证券 美国 2703 1727740.67 0.22
Inc交易所纳斯达
Atlassian
86 - TEAM US 克证券 美国 1365 1716782.83 0.22
Corp PLC交易所纳斯达
87 Copart Inc - CPRT US 克证券 美国 2269 1654692.58 0.21
交易所纳斯达
Ross
88 - ROST US 克证券 美国 3355 1581351.14 0.20
Stores Inc交易所
Sirius XM 纳斯达
89 Holdings - SIRI US 克证券 美国 37608 1547226.29 0.20
Inc 交易所纳斯达
90 eBay Inc - EBAY US 克证券 美国 5347 1495363.61 0.19
交易所纳斯达
Zscaler
91 - ZS US 克证券 美国 1347 1351608.64 0.17
Inc交易所纳斯达
ANSYS
92 - ANSS US 克证券 美国 829 1331349.88 0.17
Inc交易所纳斯达
Match
93 - MTCH US 克证券 美国 2727 1275465.53 0.16
Group Inc交易所
Align 纳斯达
94 Technolog - ALGN US 克证券 美国 758 1203997.37 0.15
y Inc 交易所
Constellat 纳斯达
95 - CEG US 美国 3117 1197846.78 0.15
ion 克证券
第 52 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告Energy 交易所
Corpotati
on纳斯达
VeriSign
96 - VRSN US 克证券 美国 1045 1173554.40 0.15
Inc交易所纳斯达
NetEase
97 网易公司 NTES US 克证券 美国 1735 1087109.89 0.14
Inc交易所
Skyworks 纳斯达
98 Solutions - SWKS US 克证券 美国 1526 948781.49 0.12
Inc 交易所纳斯达
Splunk
99 - SPLK US 克证券 美国 1536 911908.52 0.12
Inc交易所纳斯达
100 Okta Inc - OKTA US 克证券 美国 1439 873056.50 0.11
交易所纳斯达
DocuSign
101 - DOCU US 克证券 美国 1908 734771.05 0.09
Inc交易所
注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5报告期内权益投资组合的重大变动
7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元占期初基金
序号公司名称（英文）证券代码本期累计买入金额资产净值比例
（％）
1 Microsoft Corp MSFT US 4276345.00 0.44
2 Tesla Inc TSLA US 2580344.31 0.26
GOOGL US 1352167.34 0.14
3 Alphabet Inc
GOOG US 1181703.74 0.12
4 AstraZeneca PLC AZN US 2124930.77 0.22
Old Dominion Freight Line
5 ODFL US 2093916.08 0.22
Inc
6 Apple Inc AAPL US 2023826.98 0.21
7 NVIDIA Corp NVDA US 1507553.29 0.15
8 Amazon.com Inc AMZN US 1396885.99 0.14
9 Broadcom Inc AVGO US 882760.98 0.09
10 Costco Wholesale Corp COST US 634425.52 0.07
11 Intel Corp INTC US 547153.92 0.06
第 53 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
12 Texas Instruments Inc TXN US 487989.08 0.05
13 QUALCOMM Inc QCOM US 447249.92 0.05
Automatic Data Processing
14 ADP US 442137.85 0.05
Inc
15 Airbnb Inc ABNB US 365215.54 0.04
16 Adobe Inc ADBE US 238977.97 0.02
17 Applied Materials Inc AMAT US 235394.97 0.02
18 Micron Technology Inc MU US 224631.43 0.02
19 PepsiCo Inc PEP US 208294.09 0.02
20 Booking Holdings Inc BKNG US 208000.07 0.02
注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元占期初基金本期累计卖出
序号公司名称（英文）证券代码资产净值比例金额
（％）
1 Microsoft Corp MSFT US 3384694.13 0.35
GOOG US 1068697.86 0.11
2 Alphabet Inc GOOGL
883072.250.09
US
3 Apple Inc AAPL US 1692525.77 0.17
4 Tesla Inc TSLA US 1029980.31 0.11
5 NVIDIA Corp NVDA US 941608.57 0.10
6 JD.com Inc. JD US 901109.89 0.09
7 Broadcom Inc AVGO US 680579.31 0.07
8 NetEase Inc NTES US 545281.71 0.06
9 Peloton Interactive Inc PTON US 442155.63 0.05
10 Automatic Data Processing Inc ADP US 424365.92 0.04
11 Meta Platforms Inc META US 414234.85 0.04
12 Texas Instruments Inc TXN US 376713.45 0.04
13 Applied Materials Inc AMAT US 355161.64 0.04
14 Costco Wholesale Corp COST US 339472.22 0.03
15 Amazon.com Inc AMZN US 336319.15 0.03
16 Amgen Inc AMGN US 320446.59 0.03
17 Analog Devices Inc ADI US 285978.35 0.03
18 Intel Corp INTC US 282927.42 0.03
19 QUALCOMM Inc QCOM US 276481.70 0.03
20 Charter Communications Inc CHTR US 275056.27 0.03
注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
第 54 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额27164692.44
卖出收入（成交）总额18434563.38
注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净值序号衍生品类别衍生品名称公允价值
比例(%)
NASDAQ 100
1股指期货--
E-MINI Sep22
注：按照期货每日无负债结算的结算规则，根据《基金股指期货投资会计业务核算细则(试行)》及《企业会计准则-金融工具列报》的相关规定，“其他衍生工具-期货投资”与“证券清算款-期货每日无负债结算暂收暂付款”，符合金融资产与金融负债相抵销的条件，故将“其他衍生工具-期货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报，净额为零。期货投资的公允价值变动金额为-144779.79元，已包含在结算备付金中。
7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
7.11投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，META（Facebook）在报告编制日前一年内曾受到法
第 55 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告国监管机构国家信息与自由委员会、意大利竞争与市场管理局部门、英国竞争与市场管理局和俄罗斯法院的处罚。META（Facebook）在本报告期内受到英国竞争与市场管理局和俄罗斯联邦侦查委员会的调查。谷歌在报告编制日前一年内曾受到西班牙数据保护局、俄罗斯联邦法警局、法国国家信息自由委员会、法国巴黎商业法院、俄罗斯莫斯科法院、韩国公平贸易委员会和法国竞争管理局的处罚。谷歌在本报告期内受到英国竞争主管机关竞争与市场委员会调查。苹果在报告编制日前一年内曾受到意大利监管机构和荷兰消费者和市场监管局的处罚。苹果在本报告期内受到英国竞争和市场管理局和欧盟委员会调查。特斯拉在报告编制日前一年内曾受到美国环保署的处罚。特斯拉在本报告期内受到德国联邦汽车运输管理局的调查。亚马逊在报告编制日前一年内曾受到卢森堡数据保护委员会、美国华盛顿州总检察长办公室和意大利反垄断机构的处罚。亚马逊在本报告期内受到美国证监会和美国联邦贸易委员会调查。
本基金为指数型基金，上述主体所发行的证券系标的指数成份股，上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金4651000.20
2应收清算款-
3应收股利112042.14
4应收利息-
5应收申购款3459836.62
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计8222878.96
7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
第 56 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
8基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构户均持有持有人户机构投资者个人投资者份额级别的基金份
数(户)占总份占总份额持有份额持有份额额比例额比例易方达纳斯达克
100指数889504753.9411329467.292.68%411533791.7397.32%（QDII-LOF）A易方达纳斯达克
100指数55901416.610.000.00%7918835.91100.00%（QDII-LOF）C
合计945404556.6111329467.292.63%419452627.6497.37%
注：易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）A 包含 A 类人民币份额及 A 类美元份额；易方达
纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）C 包含 C 类人民币份额及 C 类美元份额。下同。
8.2期末上市基金前十名持有人
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
1上海威海储运中心3983442.005.83%
2常州投资集团有限公司3370655.004.93%
3张艳1725234.002.52%
4罗干1361102.001.99%
5贾巧丽900000.001.32%
6孙文立806498.001.18%
7黄玉光742988.001.09%
8潘震宇700000.001.02%
9刘翠玲667400.000.98%
第 57 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
10袁达能617400.000.90%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例易方达纳斯达克100指
647365.980.1531%数（QDII-LOF）A基金管理人所有从业人易方达纳斯达克100指
员持有本基金282.650.0036%数（QDII-LOF）C
合计647648.630.1503%
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）易方达纳斯达克100指
0~10
本公司高级管理人员、基 数（QDII-LOF）A金投资和研究部门负责人易方达纳斯达克100指
0
持有本开放式基金 数（QDII-LOF）C
合计0~10易方达纳斯达克100指
0数（QDII-LOF）A本基金基金经理持有本开易方达纳斯达克100指
0
放式基金 数（QDII-LOF）C合计0
9开放式基金份额变动
单位：份易方达纳斯达克100指数易方达纳斯达克100指数项目（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C基金合同生效日（2017年6月23
333099865.38-
日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额398638099.842818700.77
本报告期基金总申购份额99022931.777898696.50
减：本报告期基金总赎回份额74797772.592798561.36
本报告期基金拆分变动份额--
本报告期期末基金份额总额422863259.027918835.91
注：易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）A 份额变动含 A 类人民币份额及 A 类美元份额；
易方达纳斯达克 100 指数（QDII-LOF）C 份额变动含 C 类人民币份额及 C 类美元份额。
第 58 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于2022年4月21日发布公告，自2022年4月21日起聘任刘世军先生为副总经理级高级管理人员（首席数据与风险监测官）；本基金管理人于2022年5月13日发布公告，自2022年5月11日起张南女士不再担任督察长和信息披露负责人，公司聘任其为副总经理级高级管理人员；
自2022年5月11日起聘任王玉女士为督察长，并担任信息披露负责人。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股占当期佣券商名称单元备注成交金额票成交总佣金金总量的数量额的比例比例
Citigroup
Global Markets 1 44124230.34 100.00% 2485.10 100.00% -
Limited
Goldman Sachs 1 - - - - -
第 59 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告State Street
Securities
1-----
Hong Kong
Limited注：a）本报告期内本基金无新增交易账户，如下证券经营机构 GF Futures (Hong Kong) Co. Ltd.的期货账户不再列示。
b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如下：
1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质
量的成交结果；
2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等；
3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟
通交流、接受委托研究的服务质量等方面；
4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、税收等资讯的提供与培训；
5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训
服务、对公司投资提升所作出的贡献；
6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大违规行为等。
c）基金交易账户的选择程序如下：
1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。
2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期债券商占当期债券占当期权证占当期基成交成交券回购成成交成交名称成交总额的成交总额的金成交总金额金额交总额的金额金额比例比例额的比例比例
Citigr
oup
--------
Glob
al
第 60 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告Mark
ets
Limit
ed
Gold
man - - - - - - - -
Sachs
State
Street
Secur
ities
--------
Hong
Kong
Limit
ed
10.8其他重大事件
法定披露日序号公告事项法定披露方式期
易方达基金管理有限公司关于旗下公开募集上海证券报、基金管理人
1证券投资基金执行新金融工具相关会计准则网站及中国证监会基金2022-01-01
的公告电子披露网站
上海证券报、基金管理人易方达基金管理有限公司关于公司住所变更
2网站及中国证监会基金2022-01-07
的公告电子披露网站
易方达纳斯达克100指数证券投资基金上海证券报、基金管理人
3 （LOF）2022 年 1 月 17 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2022-01-12
定期定额投资业务的公告电子披露网站
上海证券报、基金管理人易方达纳斯达克100指数证券投资基金
4网站及中国证监会基金2022-01-19（LOF）恢复大额申购业务的公告电子披露网站易方达基金管理有限公司旗下基金2021年第
5上海证券报2022-01-21
4季度报告提示性公告
易方达纳斯达克100指数证券投资基金上海证券报、基金管理人
6 （LOF）2022 年 2 月 21 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2022-02-16
定期定额投资业务的公告电子披露网站
上海证券报、基金管理人易方达纳斯达克100指数证券投资基金
7网站及中国证监会基金2022-03-09（LOF）暂停大额申购业务的公告电子披露网站易方达基金管理有限公司旗下基金2021年年
8上海证券报2022-03-30
度报告提示性公告
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及上海证券报、基金管理人
92022-04-11
时提供或更新身份信息资料的公告网站及中国证监会基金
第 61 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告电子披露网站
易方达纳斯达克100指数证券投资基金上海证券报、基金管理人
10 （LOF）2022 年 4 月 15 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2022-04-12
定期定额投资业务的公告电子披露网站
上海证券报、基金管理人易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
11网站及中国证监会基金2022-04-21
公告电子披露网站易方达基金管理有限公司旗下基金2022年第
12上海证券报2022-04-22
1季度报告提示性公告
上海证券报、基金管理人易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
13网站及中国证监会基金2022-05-13
公告电子披露网站
上海证券报、基金管理人易方达基金管理有限公司关于子公司住所变
14网站及中国证监会基金2022-05-14
更的公告电子披露网站
易方达纳斯达克100指数证券投资基金上海证券报、基金管理人
15 （LOF）2022 年 5 月 30 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2022-05-25
定期定额投资业务的公告电子披露网站
易方达纳斯达克100指数证券投资基金上海证券报、基金管理人
16 （LOF）2022 年 6 月 20 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2022-06-15
定期定额投资业务的公告电子披露网站
关于易方达纳斯达克100指数证券投资基金上海证券报、基金管理人
17 （LOF）2022 年下半年境外主要市场节假日 网站及中国证监会基金 2022-06-27
暂停申购、赎回、定期定额投资业务的公告电子披露网站
关于旗下部分基金2022年7月4日因境外主上海证券报、基金管理人
18要市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定网站及中国证监会基金2022-06-28
额投资业务的提示性公告电子披露网站
11备查文件目录
11.1备查文件目录
1. 中国证监会准予易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）注册的文件；
2. 《易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）基金合同》；
3. 《易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）托管协议》；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
5.基金管理人业务资格批件和营业执照。
11.2存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼。
第 62 页，共 63 页易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）2022 年中期报告
11.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇二二年八月三十日
第63页，共63页
沪公网安备31011802005267号
