易方达纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023年第4季度报告

易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告易方达纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）

2023年第4季度报告

2023年12月31日

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

报告送出日期：二〇二四年一月十九日

第 1 页共 17 页易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告

§1重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈

述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年1月17日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2023年10月1日起至12月31日止。

§2基金产品概况

2.1基金产品概况

基金简称易方达纳斯达克 100ETF 联接（QDII-LOF）

场内简称纳斯达克 100LOF基金主代码161130交易代码161130

基金运作方式契约型、上市开放式（LOF）基金合同生效日2017年6月23日

报告期末基金份额总额287008548.34份

紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误投资目标差的最小化。

本基金为易方达纳斯达克 100ETF 的联接基金，主投资策略要通过投资于易方达纳斯达克 100ETF 实现对业绩

比较基准的紧密跟踪，力争将日均跟踪偏离度控制

2易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告

在0.35%以内，年化跟踪误差控制在4%以内。主要投资策略包括目标 ETF 投资策略、股票投资策

略、金融衍生品投资策略等。

纳斯达克100指数收益率(使用估值汇率折业绩比较基准

算)×95%+活期存款利率(税后)×5%

本基金为 ETF 联接基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。

本基金主要通过投资于易方达纳斯达克 100ETF 实

现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业风险收益特征绩表现与纳斯达克100指数的表现密切相关。

此外，本基金主要通过投资于易方达纳斯达克

100ETF 间接投资于美国证券市场，需承担汇率风

险以及境外市场的风险。

基金管理人易方达基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司

英文名称：无境外投资顾问

中文名称：无

英文名称：State Street Bank and Trust Company境外资产托管人

中文名称：道富银行

下属分级基金的基金简称易方达纳斯达克易方达纳斯达克 100ETF

100ETF 联接联接（QDII-LOF）A（QDII-LOF）C下属分级基金的交易代码161130012870报告期末下属分级基金的

283866013.73份3142534.61份

份额总额

注：1.自2021年7月23日起，本基金增设C类份额类别，份额首次确认日为2021年7月26日。

2.根据《关于易方达纳斯达克100指数证券投资基金（LOF）变更为易方达纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）、降低费率并修订

3易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告基金合同和托管协议的公告》，自2023年10月17日起，易方达纳斯达克100指数证券投资基金（LOF）变更为易方达纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金

联接基金（LOF）。

3.易方达纳斯达克100ETF联接(QDII-LOF)A含A类人民币份额(份额代

码:161130)及A类美元现汇份额(份额代码:003722)，交易代码仅列示A类人民币份额代码；易方达纳斯达克100ETF联接(QDII-LOF)C含C类人民币份额(份额代

码:012870)及C类美元现汇份额(份额代码:012871)，交易代码仅列示C类人民币份额代码。

2.1.1目标基金基本情况

易方达纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金基金名称（QDII）基金主代码159696基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2023年8月17日基金份额上市的证券交深圳证券交易所易所上市日期2023年8月25日基金管理人名称易方达基金管理有限公司基金托管人名称中国建设银行股份有限公司

2.1.2目标基金产品说明

紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最投资目标小化。

本基金主要通过投资于标的指数成份股、备选成份

股、跟踪同一标的指数的公募基金、与标的指数相关的股指期货等金融衍生品实现对标的指数的紧密跟踪，力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在0.35%以内，年化跟踪误差控制在3%以内。如跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪误差投资策略进一步扩大。本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金投资组合，并根据标的指数组成及其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时，基金管理人可采取包括成份股替代策略在内的其他指数投资技术适当调整基金投资组合，以

4易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告

达到紧密跟踪标的指数的目的。为更好地实现投资目标，本基金可投资于跟踪同一标的指数的公募基金。

此外，本基金将以降低跟踪误差和流动性管理为目的，综合考虑流动性和收益性，适当参与债券、存款和货币市场工具的投资。为更好地实现投资目标，本基金可投资于金融衍生品，如跟踪同一标的指数的股指期货、与标的指数成份股、备选成份股等相关的衍生工具等。在加强风险防范并遵守审慎原则的前提下，基金管理人可根据相关法律法规，在相关业务规则和技术系统支持的前提下，参与融资业务；本基金可根据投资管理的需要参与证券出借业务。

业绩比较基准纳斯达克100指数收益率（使用估值汇率折算）

本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表风险收益特征现，具有与标的指数相似的风险收益特征。此外，本基金主要投资于美国证券市场，除了需要承担市场波动风险等一般投资风险之外，还面临汇率风险以及境外市场的风险。

§3主要财务指标和基金净值表现

3.1主要财务指标

单位：人民币元报告期

(2023年10月1日-2023年12月31日)主要财务指标易方达纳斯达克易方达纳斯达克

100ETF 联接 100ETF 联接（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C

1.本期已实现收益230454513.692577882.03

2.本期利润89200148.93995991.31

3.加权平均基金份额本期利润0.29880.2919

4.期末基金资产净值780932280.518561684.71

5.期末基金份额净值2.75112.7245

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费

5易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告

用后实际收益水平要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.2基金净值表现

3.2.1本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达纳斯达克 100ETF 联接（QDII-LOF）A业绩比较净值增长业绩比较净值增长基准收益

阶段率标准差基准收益*－**－*

率*率标准差

*率*

*过去三个

12.20%0.94%12.14%0.94%0.06%0.00%

月过去六个

8.19%0.94%8.24%0.94%-0.05%0.00%

月

过去一年52.84%1.08%53.10%1.08%-0.26%0.00%

过去三年38.61%1.42%39.88%1.42%-1.27%0.00%

过去五年154.83%1.56%163.05%1.54%-8.22%0.02%自基金合

同生效起175.11%1.48%189.01%1.47%-13.90%0.01%至今

易方达纳斯达克 100ETF 联接（QDII-LOF）C业绩比较净值增长业绩比较净值增长基准收益

阶段率标准差基准收益*－**－*

率*率标准差

*率*

*过去三个

12.11%0.94%12.14%0.94%-0.03%0.00%

月过去六个

8.00%0.94%8.24%0.94%-0.24%0.00%

月

过去一年52.27%1.08%53.10%1.08%-0.83%0.00%

过去三年------

过去五年------自基金合

同生效起19.10%1.45%21.23%1.46%-2.13%-0.01%至今

3.2.2自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比

6易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告

较基准收益率变动的比较

易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

易方达纳斯达克 100ETF 联接（QDII-LOF）A

（2017年6月23日至2023年12月31日）

易方达纳斯达克 100ETF 联接（QDII-LOF）C

（2021年7月26日至2023年12月31日）

7易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告

注：1.自2021年7月23日起，本基金增设C类份额类别，份额首次确认日为2021年7月26日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。

2.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。

3.本基金于2023年10月17日变更为易方达纳斯达克100交易型开放式指数证

券投资基金联接基金（LOF）。按基金合同和招募说明书的约定，自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同（第十三部分二、投资范围，三、投资策略和四、投资限制）的有关约定。本报告期本基金处于建仓期内。

4.自基金合同生效至报告期末，A类基金份额净值增长率为175.11%，同期业

绩比较基准收益率为189.01%；C类基金份额净值增长率为19.10%，同期业绩比较基准收益率为21.23%。

§4管理人报告

4.1基金经理（或基金经理小组）简介

任本基金的基金经理证券姓名职务期限从业说明任职日期离任日期年限

伍臣本基金的基金经理，易方达中2022-11-2-6年硕士研究

8易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告

东证科创创业50联接、易方达9生，具有基中证科创创业 50ETF、易方达金从业资

中证 500 质量成长 ETF、易方格。曾任易达中证上海环交所碳中和方达基金管

ETF、易方达中证创新药产业理有限公司

ETF、易方达中证智能电动汽研究支持专

车 ETF、易方达中证港股通医员、指数研

药卫生综合 ETF、易方达中证究员。

上海环交所碳中和 ETF 联接、

易方达中证绿色电力 ETF、易方达中证光伏产业指数发起

式、易方达中证软件服务

ETF、易方达中证 100ETF、

易方达中证绿色电力 ETF 联

接发起式、易方达中证500质

量成长 ETF 联接发起式、易

方达中证软件服务 ETF 联接

发起式、易方达中证创新药产

业 ETF 联接发起式的基金经理，易方达上证科创50联接、易方达上证科创板 50ETF、易

方达中证稀土产业 ETF、易方

达中证沪港深 500ETF、易方

达中证消费电子主题 ETF、易

方达中证消费 50ETF、易方达中证港股通医药卫生综合

ETF 联接发起式、易方达纳斯

达克 100ETF（QDII）、易方达

上证科创板成长 ETF 的基金经理助理

注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。

4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

本基金未聘请境外投资顾问。

4.3报告期内本基金运作遵规守信情况说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于

9易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告

社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.4公平交易专项说明

4.4.1公平交易制度的执行情况

本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究、决策流程和交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。

本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。

4.4.2异常交易行为的专项说明

本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共12次，其中

11次为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易，1次为不

同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.5报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

本基金为易方达纳斯达克 100ETF 的联接基金，主要通过投资于易方达纳斯达克 100ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪。易方达纳斯达克 100ETF 跟踪纳斯达克100指数，该指数由在纳斯达克交易所上市的、总市值最大的100只非金融行业股票构成，并根据流通市值赋予指数权重，是美股科技成长类公司的代表性指数。报告期内本基金由“易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）”变更为“易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）”，自2023年10月17日起生效。

2023年四季度，美国经济增长动力有所回落，美联储11月发布的美国经济

形势调查报告显示经济活动整体呈现放缓趋势，消费者支出减少，房地产市场持续疲软。美国消费者物价指数及核心通胀水平较三季度进一步回落，通胀压力得

10易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告到减轻，逐步接近美联储政策目标水平。2023年11月和12月的两次美联储议息会议均宣布维持联邦基金利率目标区间在5.25%至5.50%之间不变，已连续三次议息会议暂停加息。利率点阵图显示美联储官员对2024年的政策利率中位预期为4.6%，隐含明年将降息75个基点，加息周期或已结束。指数表现方面，纳斯达克100指数成份股多为成长型企业，对货币政策和企业盈利更为敏感。美债收益率的下跌，叠加龙头科技公司持续亮眼的业绩，提振了市场风险偏好，纳斯达克100指数在报告期内震荡走高，表现强于标普500指数。

短期来看，市场关注的焦点仍然是美国通胀水平和美联储货币政策的走向。

美国经济能否实现软着陆，也会影响美股的盈利预期。科技成长型企业的波动率也可能高于市场平均水平。中长期来看，美股市场是全球资本市场最重要的组成部分之一，也是美国家庭财富管理和海外投资者进行全球资产配置的重要模块。

纳斯达克100指数是美股科技成长类公司的代表性指数，成份股公司大多是所在行业的全球性龙头公司，在中长期维度上，纳斯达克100指数表现不但持续且明显的超过美国名义 GDP 的增速，而且也明显跑赢美股其他宽基大盘指数。在全球指数化投资方兴未艾的今天，纳斯达克100指数产品未来仍将是分享美股科技互联网产业投资机遇的重要工具。

本报告期内本基金仍处于建仓期，建仓期间内本基金采取相对灵活以及审慎的建仓策略，在严格按照基金合同要求以及尽量减少市场冲击的原则下进行建仓工作。

截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 2.7511 元，本报告期份额净值增长率为 12.20%，同期业绩比较基准收益率为 12.14%；C 类基金份额净值为

2.7245元，本报告期份额净值增长率为12.11%，同期业绩比较基准收益率为

12.14%，年化跟踪误差0.23%，在合同规定的控制范围内。

4.6报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5投资组合报告

5.1报告期末基金资产组合情况

11易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告

占基金总资

序号项目金额（人民币元）产的比例

（%）

1权益投资--

其中：普通股--

存托凭证--

优先股--

房地产信托--

2基金投资727703752.1491.66

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4金融衍生品投资--

其中：远期--

期货--

期权--

权证--

5买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金融资产--

6货币市场工具--

7银行存款和结算备付金合计62981276.717.93

8其他资产3250086.720.41

9合计793935115.57100.00

5.2期末投资目标基金明细

基占基金

序运作公允价值(人基金名称金管理人资产净

号方式民币元)类值比例

12易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告型（%）易方达易方达纳斯达克100交股交易基金管

1易型开放式指数证券投票型开727703752.1492.17

理有限

资基金（QDII）型放式公司

5.3报告期末在各个国家（地区）证券市场的股票及存托凭证投资分布

本基金本报告期末未持有权益投资。

5.4报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合

本基金本报告期末未持有权益投资。

5.5期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细

5.5.1报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托

凭证投资明细本基金本报告期末未持有权益投资。

5.6报告期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

5.7报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

5.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券

投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。

5.9报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投

资明细占基金资产衍生品类公允价值序号衍生品名称净值比例别(人民币元）

（%）

NASDAQ 100 E-MINI

1股指期货--

Mar24

注：按照期货每日无负债结算的结算规则，“其他衍生工具-期货投资”与“证券清算款-期货每日无负债结算暂收暂付款”适用于金融资产与金融负债相抵销的情形，故将“其他衍生工具期货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报，净额为零。期货投资的公允价值变动金额为691178.77元，已包含在结算备付金中。

13易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告

5.10报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明

细基占基金序金运作公允价值资产净基金名称管理人

号类方式（人民币元）值比例型（%）易方达易方达纳斯达克100交股交易基金管

1易型开放式指数证券投票型开727703752.1492.17

理有限

资基金（QDII）型放式公司

5.11投资组合报告附注

5.11.1 本基金目标 ETF 投资的前十名证券的发行主体中，META（Facebook）

在报告编制日前一年内曾受到爱尔兰数据监管办公室的处罚。谷歌在报告编制日前一年内曾受到俄罗斯法院、莫斯科法院和韩国通信委员会（KCC）的处罚。苹果公司在报告编制日前一年内曾受到韩国通信委员会（KCC）的处罚。特斯拉公司在报告编制日前一年内曾受到韩国公平交易委员会（KFTC）的处罚。微软公司在报告编制日前一年内曾受到美国司法部（DOJ）、美国联邦贸易委员会（FTC）、

美国商务部工业和安全局（BIS）、美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）和

美国国内收入署（IRS）的处罚。

本基金为目标 ETF 的联接基金，上述主体所发行的证券系标的指数成份股，上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。

除上述主体外，基金管理人未发现本基金目标 ETF 投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

5.11.2本基金本报告期末未持有股票，不存在投资的前十名股票超出基金合同

规定的备选股票库情况。

5.11.3其他资产构成

序号名称金额（人民币元）

14易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告

1存出保证金1516901.15

2应收证券清算款1675472.68

3应收股利57712.89

4应收利息-

5应收申购款-

6其他应收款-

7其他-

8合计3250086.72

5.11.4报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

5.11.5报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

§6开放式基金份额变动

单位：份易方达纳斯达克易方达纳斯达克

项目 100ETF联接 100ETF联接（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C

报告期期初基金份额总额312677510.883698637.14

报告期期间基金总申购份额--

减：报告期期间基金总赎回份额28811497.15556102.53报告期期间基金拆分变动份额（份--额减少以“-”填列）

报告期期末基金份额总额283866013.733142534.61

注：自 2023年 10月 17日起，“易方达纳斯达克 100指数证券投资基金（LOF）”基金名称变更为“易方达纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）”。本基金 A 类份额变动含 A 类人民币份额及 A 类美元份额；本基金 C类份额变动含 C 类人民币份额及 C 类美元份额。

15易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）2023 年第 4 季度报告

§7基金管理人运用固有资金投资本基金交易明细

本报告期内基金管理人未运用固有资金申购、赎回、买卖本基金份额。

§8影响投资者决策的其他重要信息

8.1影响投资者决策的其他重要信息根据《关于易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）变更为易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）、降低费率并修订基金合同和托管协议的公告》，自2023年10月17日起，“易方达纳斯达克100指数证券投资基金（LOF）”变更为“易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）”。

§9备查文件目录

9.1备查文件目录

1.中国证监会准予易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）注册的文件；

2.关于易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）变更为易方达纳斯达

克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）、降低费率并修订基金合同和托管协议的公告；

3.《易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）基金合同》；

4.《易方达纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）托管协议》；

5.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；

6.基金管理人业务资格批件和营业执照。

9.2存放地点

广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼。

9.3查阅方式