华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：华宝基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2025年3月31日华宝油气2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4境外投资顾问和境外资产托管人.....................................6
2.5信息披露方式.............................................6
2.6其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10
§4管理人报告..............................................10
4.1基金管理人及基金经理情况......................................10
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................13
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................14
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................15
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................16
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................17
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................18
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................18
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................18
§5托管人报告..............................................18
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................18
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....19
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............19
§6审计报告...............................................19
6.1审计报告基本信息..........................................19
6.2审计报告的基本内容.........................................19
§7年度财务报表.............................................21
7.1资产负债表.............................................21
7.2利润表...............................................22
7.3净资产变动表............................................24
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7.4报表附注..............................................25
§8投资组合报告.............................................56
8.1期末基金资产组合情况........................................56
8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布............................57
8.3期末按行业分类的权益投资组合....................................57
8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细.................57
8.5报告期内权益投资组合的重大变动...................................63
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合................................65
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细...............65
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.........65
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细.........65
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细..............65
8.11投资组合报告附注.........................................65
§9基金份额持有人信息..........................................66
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................66
9.2期末上市基金前十名持有人......................................66
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................67
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................67
§10开放式基金份额变动.........................................67
§11重大事件揭示............................................68
11.1基金份额持有人大会决议......................................68
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................68
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................68
11.4基金投资策略的改变........................................68
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................68
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................68
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................68
11.8其他重大事件...........................................70
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................73
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................73
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................74
§13备查文件目录............................................74
13.1备查文件目录...........................................74
13.2存放地点.............................................74
13.3查阅方式.............................................74
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)基金简称华宝油气
场内简称 华宝油气 LOF基金主代码162411
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）基金合同生效日2011年9月29日基金管理人华宝基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份4992826857.92份额总额基金合同存续期不定期基金份额上市的深圳证券交易所证券交易所上市日期2012年6月8日下属分级基金的基
华宝油气 华宝油气 C金简称下属分级基金的场
华宝油气 LOF -内简称下属分级基金的交
162411007844
易代码报告期末下属分级
2545378595.33份2447448262.59份
基金的份额总额
注：1、本基金162411级别另设美元份额，基金代码001481，与人民币份额并表披露。
2、截止本报告期末，人民币份额净值0.7474元，人民币总份额2528346363.21份；美元份额
净值0.1040美元，美元总份额17032232.12份。
2.2基金产品说明
投资目标通过严格的指数化投资策略，实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪，力争控制净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年化跟踪误差不超过5%（以美元资产计价）。
投资策略本基金原则上采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情况（如股票停牌、流动性不足）导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将使用其他合理方法进行适当的替代，追求尽可能贴近目标指数的表现。
本基金还可能将一定比例的基金资产投资于与标的指数相关的公募
基金、上市交易型基金，以优化投资组合的建立，达到节约交易成本和有效追踪标的指数表现的目的。
业绩比较基准标普石油天然气上游股票指数（全收益指数）风险收益特征本基金是一只美国股票指数型证券投资基金风险与预期收益高于
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混合型基金、债券基金以及货币市场基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称华宝基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司姓名周雷王小飞信息披露
联系电话021-38505888021-60637103负责人
电子邮箱 xxpl@fsfund.com wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话400-700-5588、400-820-5050021-60637228
传真021-38505777021-60635778
注册地址中国（上海）自由贸易试验区世北京市西城区金融大街25号纪大道100号上海环球金融中心
58楼
办公地址中国（上海）自由贸易试验区世北京市西城区闹市口大街1号院纪大道100号上海环球金融中心1号楼
58楼
邮政编码200120100033法定代表人黄孔威张金良
2.4境外投资顾问和境外资产托管人
项目境外投资顾问境外资产托管人
英文 The Bank of New York Mellon -
名称 Corporation
中文-纽约梅隆银行
注册地址 - One Wall Street New York，NY10286办公地址 - One Wall Street New York，NY10286邮政编码 - NY10286
2.5信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网
www.fsfund.com址基金年度报告备置地点基金管理人办公场所和基金托管人办公场所。
2.6其他相关资料
项目名称办公地址毕马威华振会计师事务所（特会计师事务所中国上海南京西路1266号恒隆广场2期25楼殊普通合伙）
北京市西城区太平桥大街17号、中国（上海）中国证券登记结算有限责任公注册登记机构自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融
司、基金管理人中心58楼
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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间2024年2023年2022年
数据和指标 华宝油气 华宝油气 C 华宝油气 华宝油气 C 华宝油气 华宝油气 C本期已实现166889761231131129765549209223908529802743433221
收益9.478.957.172.991.895.05
-34964585291252.1736178514647910107933719808667本期利润
7.90686.253.75152.915.88
加权平均基
金份额本期-0.01160.00220.04800.04920.25900.0928利润本期加权平
均净值利润-1.49%0.29%6.59%6.92%38.65%13.48%率本期基金份
额净值增长-0.74%-1.12%3.73%3.44%56.58%55.52%率
3.1.2期末
2024年末2023年末2022年末
数据和指标
期末可供分-6428786-6574555-7287335-6099970-1053766-8840160
配利润02.1982.5207.9919.15932.7985.24期末可供分
配基金份额-0.2526-0.2686-0.2470-0.2603-0.2741-0.2849利润期末基金资190249917899922221073173355427911052218671
产净值993.14680.07042.76892.28386.99343.53期末基金份
0.74740.73140.75300.73970.72590.7151
额净值
3.1.3累计
2024年末2023年末2022年末
期末指标基金份额累
计净值增长-25.26%85.68%-24.70%87.79%-27.41%81.54%率
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润等于本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
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3.净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。
4.期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华宝油气份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月3.72%1.58%4.03%1.67%-0.31%-0.09%
过去六个月-7.32%1.53%-6.99%1.62%-0.33%-0.09%
过去一年-0.74%1.36%0.78%1.43%-1.52%-0.07%
过去三年61.22%2.07%69.40%2.18%-8.18%-0.11%
过去五年79.66%2.71%64.55%2.98%15.11%-0.27%自基金合同生效
-25.26%2.29%5.53%2.52%-30.79%-0.23%起至今
华宝油气 C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月3.63%1.58%4.03%1.67%-0.40%-0.09%
过去六个月-7.49%1.53%-6.99%1.62%-0.50%-0.09%
过去一年-1.12%1.36%0.78%1.43%-1.90%-0.07%
过去三年59.07%2.07%69.40%2.18%-10.33%-0.11%
过去五年------自基金合同生效
85.68%2.72%73.25%2.99%12.43%-0.27%
起至今
注：（1）基金业绩基准：标普石油天然气上游股票指数（全收益指数）；（2）净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：按照基金合同的约定，基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定，截至2012年03月29日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。
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3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未实施利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华宝基金管理有限公司（公司原名“华宝兴业基金管理有限公司”）于2003年2月12日经中
国证监会批准设立，2003年3月7日在国家工商总局注册登记并正式开业，是国内首批中外合资
第10页共74页华宝油气2024年年度报告基金管理公司。成立之初，公司注册资本为1亿元人民币，2007年经中国证监会批准，公司注册资本增加至1.5亿元人民币。2017年公司名称变更为“华宝基金管理有限公司”。目前公司股东为华宝信托有限责任公司、美国华平资产管理有限合伙（Warburg Pincus Asset ManagementL.P.）和江苏省铁路集团有限公司，持有股权占比分别为51%、29%、20%。公司在北京和深圳设有分公司。截至本报告期末（2024年12月31日），本公司正在管理运作的公开募集证券投资基金共140只，涵盖股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场基金、FOF等。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从
姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期博士。先后在德亚投资(美国)、华宝基金、汇丰证券(美国)从事风险管理、投资研究等工作。2011年6月再次加入华宝基金管理有限公司，历任首席策略分析师、策略部总经理、海外投资部总经理、公司总经
理助理兼国际业务部总经理，现任华宝基金管理有限公司首席投资官兼国际业务部总经理。2013年6月至2015年11月任华宝兴业成熟市场动量优选证券投资基金基金经理，2014年9月起任华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)基金经理，2015年9月至2017年8月任华本基金基宝兴业中国互联网股票型证券投资基金基
金经理、金经理，2016年3月起任华宝标普美国品首席投资2014-09-
周晶 - 21年 质消费股票指数证券投资基金(LOF)基金
官、国际18经理，2016年6月起任华宝标普香港上市业务部总
中国中小盘指数证券投资基金(LOF)基金经理经理，2017年4月起任华宝港股通恒生中国(香港上市)25 指数证券投资基金(LOF)
基金经理，2018年3月至2023年3月任华宝港股通恒生香港35指数证券投资基
金(LOF)基金经理，2018年 10月起任华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基
金(LOF)基金经理，2019年 11月起任华宝致远混合型证券投资基金（QDII）基金经理，2020年11月至2023年11月任华宝英国富时100指数发起式证券投资基金基金经理，2022年2月起任华宝中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资基金基
第11页共74页华宝油气2024年年度报告金经理，2022年9月起任华宝海外中国成长混合型证券投资基金基金经理，2022年
12月起任华宝中证港股通互联网交易型开
放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理，2023年3月起任华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资基金（QDII）基金经理，2023年4月起任华宝海外科技股票型证券投资基金（QDII-LOF）基金经理，
2023年5月起任华宝海外新能源汽车股票
型发起式证券投资基金（QDII）基金经理。
硕士。曾在法兴银行、东北证券从事证券交易、研究、投资管理工作。2014年6月加入华宝基金管理有限公司，先后担任高级分析师、投资经理等职务，现任国际投资助理总监。2021年5月起任华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金
(LOF)、华宝标普沪港深中国增强价值指数
证券投资基金(LOF)、华宝标普香港上市中
国中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝港
股通恒生中国(香港上市)25指数证券投资
基金(LOF)、华宝标普美国品质消费股票指
数证券投资基金(LOF)基金经理，2021年 5本基金基月至2023年11月任华宝英国富时100指
金经理、2021-05-数发起式证券投资基金基金经理，2021年杨洋-15年国际投资115月至2023年3月任华宝港股通恒生香港
助理总监 35指数证券投资基金(LOF)基金经理，2022年1月起任华宝致远混合型证券投资基金（QDII）基金经理，2022年 9月起任华宝海外中国成长混合型证券投资基金基金经理，2023年3月至2024年11月任华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资基金（QDII）基金经理，2023年 4月起任华宝海外科技股票型证券投资基金（QDII-LOF）
基金经理，2023年5月至2024年11月任华宝海外新能源汽车股票型发起式证券投
资基金（QDII）基金经理，2025年 1月起任华宝标普港股通低波红利指数型证券投资基金基金经理。
硕 士 。 曾 在 SunsetMesaCapital 、GramercyFundsManagement 、本基金基
赵启 2023-11- ZhaoInvestments、摩根斯坦利、赤子之心
金经理助-14年元30亚洲资本从事投资研究分析工作。2019年理
7月加入华宝基金管理有限公司任高级分析师，投资经理等职务。2022年10月至
第12页共74页华宝油气2024年年度报告
2023年8月任华宝海外中国成长混合型证
券投资基金、华宝标普石油天然气上游股
票指数证券投资基金(LOF)、华宝标普美国
品质消费股票指数证券投资基金（LOF）、华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投
资基金（LOF）、华宝港股通恒生中国（香港上市）25指数证券投资基金（LOF）、华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金（LOF）、华宝致远混合型证券投资基金（QDII）、华宝英国富时 100指数发起式
证券投资基金基金经理助理，2022年10月至2023年3月任华宝港股通恒生香港35指数证券投资基金（LOF)基金经理助理，
2023年7月至2023年8月任华宝纳斯达
克精选股票型发起式证券投资基金（QDII）、华宝海外科技股票型证券投资基金（QDII-LOF）、华宝海外新能源汽车股票
型发起式证券投资基金（QDII）基金经理助理，2023年11月起任华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）、华宝标普香港上市中国中小盘
指数证券投资基金（LOF）、华宝港股通恒
生中国（香港上市）25指数证券投资基金（LOF）、华宝标普沪港深中国增强价值指
数证券投资基金（LOF）基金经理助理。2023年8月起任华宝纳斯达克精选股票型发起
式证券投资基金（QDII）、华宝海外科技股
票型证券投资基金（QDII-LOF）、华宝海外新能源汽车股票型发起式证券投资基金（QDII）基金经理。
注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期内，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及其各项实施细则、《华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定，
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依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合），对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。
研究分析方面，公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用权限。
授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立，并对其投资决策的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。
交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞价交易，交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时，公司根据法规要求在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制，主要包括限制公司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。
事后监督，公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事项包括以下内容。
1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）
的收益率差异进行分析。
2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行1日、3日、5日同向交易价差分析。
3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括
以下几点，同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要求投资组合经理进行合理性解释。
4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公
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4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评
价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结果未发现异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有3次，均为公司指数基金进行转型过程中的调仓需要，和其他组合发生的反向交易。
本报告期内，本基金没有发现异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金采用全复制方法跟踪标普石油天然气上游股票指数在报告期内按照这一原则比较好的实现了基金跟踪指数表现的目的。以下为对影响标的指数表现的市场因素分析。
回顾2024年，华宝油气微跌0.74%。2024年，油价宽幅震荡，全年略收阴，以布伦特最活跃为例，下跌 2.9%左右，而 WTI最活跃合约则基本收平。我们的基金小幅下跌，表现与油价相近。
2024年上半年全球油价震荡上行。一季度油价震荡走强，反映出了供给端的约束和对于需求端的上修。OPEC+在 2月 1日召开会议，维持减产政策不变。中国、美国一季度数据持续向好，两国 3月的 ISM制造业 PMI已经重新回到 50以上，对油价有较好的支撑作用。二季度全球油价保持宽幅震荡，在 OPEC 会议前后发生较大波动。6 月 2 日，OPEC+召开了半年一次的部长级会议。会议主要明确了以下几点：1) 2022 年 10月和 2023年 4月的两次减产，合计约 360w桶/天，延续到 2025年 12月。2) 2023年 11 月的减产，220w桶/天，延续到 2024年 9月底。从 2024 年 9月底到 2025年 9 月底，这部分减产将逐步缓慢放出，取决于市场需求情况。3) 除阿联酋外，其它 OPEC 国家维持现有配额。阿联酋配额从 2025 年开始增加 30w 桶/天。OPEC+继续保持减产至 2025 年年底，以及在石油可能产生紧缺时逐步释放产量，在我们看来，都体现出了团体维持原油市场稳定的决心。需求端，美国今年二季度经济和通胀数据相对一季度有所降温，但依然保持韧性。三季度全
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球油价震荡下行，在临近美联储九月 FOMC 会议前，发生较大波动。供给端，这个季度，OPEC+将自愿减产的退出时间延后了两个月，至 11 月底。我们认为，OPEC+在美联储降息前夕，选择推迟开始退出自愿减产的时间，体现了组织对于维稳油价的决心。美国方面，钻机数继续从去年四季度起维持在低位，并较上个季度有所下降。需求端，美国三季度经济和通胀数据相对二季度有所降温。7月份美国的就业数据走弱，失业率上升至4.3%，引发市场担忧，因此对油价造成波动。
从随后的8、9月份就业数据来看，美国失业率逐步回到了4.1%，显示出较好的经济韧性。四季度全球油价横盘震荡，开始筑底准备反弹。供给端，OPEC+ 在最新的部长级会议上再次维持减产以托底油价。会议决定将200万桶/日集体减产、166万桶/日自愿减产目标延长至2026年底。同时，组织将220万桶/日自愿减产计划再延长3个月至2025年3月底，随后这部分220万桶/日的自愿减产将和阿联酋增加的30万桶/日产量将从2025年4月至2026年9月底，18个月时间内逐步恢复。OPEC+再次选择推迟开始退出自愿减产的时间或体现了组织对于维稳油价的决心。美国方面，钻机数依然维持在低位，较上季度变化不大。需求端，美国四季度经济和通胀数据相对三季度有所回暖。在美联储 9月份开启降息周期以来，美国的 ISM制造业 PMI从 11 月开始持续回升至12月的 49.3。通货膨胀指标核心 CPI同比也温和回升到 3.3%。这些数据表明，美联储降息以来，
美国大选尘埃落地以后，经济整体依然有序恢复。因而油价在12月下半月企稳，最终布伦特最活跃合约收在74.83美元/桶左右。
华宝油气投资的标普石油天然气上游指数在2024年的表现与油价相近。2024年是美国宏观较为波动的年份，一方面是美国的大选年，另一方面是高利率和降息周期的过度阶段。美国油气企业具有纪律性的资本开支使得它们在油价高位波动，宏观环境波动的年份依然有较好的防御性。
良好的基本面可以使得这些公司有不断的自由现金流产生，并进行合理开支、分红和回购股票。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期基金份额 A 类净值增长率为-0.74%，本报告期基金份额 C 类净值增长率为-1.12%;同期业绩比较基准收益率为0.78%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2025年美股，我们依然有理由保持乐观。核心原因在于，美国经济依然表现出较强的韧性，景气度经过去年一年的波动之后开始继续反弹。从2024年9月起，美联储开启了降息周期。
这两点对于美股整体而言都是相对友好的。由于美国新一届领导班子上台后，在推动经济发展的同时，可能会对通货膨胀带来扰动，这使得鲍威尔今年降息的节奏可能会发生变化，从而对于美股造成波动。这需要投资者警惕。去年市场在美国大选前后提前走出了一波“特朗普交易”行情，有所抢跑，使得市场估值依然处在历史较高水平。此外，特朗普政府对于全球各国潜在或实际地
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施加关税可能也存在一定概率对于通胀预期以及美债带来扰动，也是需要投资者关注的地方。整体来看，美国经济整体依然有韧性，美联储已经开启降息周期，这对于美股市场而言是一个温和的状态。2025年，我们对港股市场更加乐观，原因来自对于中国经济复苏，和产业突破的信心。
去年下半年，国家已经明确了维稳股市、维稳楼市的基本方针，配套政策逐步跟进。包括对于地方化债、消费刺激等。政策的发力将进一步推动经济复苏。港股估值从全球看来，依然处于历史底部区域。而海外投资者对于港股市场的配置依然处在历史低位。随着中国新能源、人工智能等产业在全球范围内的突破，港股市场情绪开始回暖。虽然特朗普政府的上台，贸易壁垒的增加，通胀预期的起伏，依然会牵动着港股市场，需要投资者保持警惕和关注。但放眼全球，从宏观经济层面的中国竞争力提升、经济增长与出口优势，到微观企业层面的估值修复、科技企业崛起，再到资金层面的全球资金流入预期，或都将为港股市场的走势提供有力支撑。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司自2003年3月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的出发点和立足点。公司监察稽核部门对公司遵守各项法律法规、监管要求、内部管理制度及公司所管理的各基金履行
基金合同义务的情况进行核查，做好外规内化工作，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及有关方面出具相关报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（一）完善公司制度体系以及合规管理体系建设。一方面坚持制度的刚性，不轻易改变或简化已
固化的工作流程。要求从上到下，每个人都必须清楚自己的权力和职责边界并承担相应责任。另一方面伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践中，公司持续借鉴和吸收股东、同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展不时进行调整。各级员工在职责范围内对自己的业务流程予以自管，涉及其它部门或领域的，由相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上进行协调和批准，达成业务协同。公司还根据法律法规、监管要求和业务情况不断调整和细化投研、市场、运营各方面的分工和业务规则，并根据公司内部控制委员会和监察稽核部门提出的意见和建议，调整或改善前、中、后台的业务流程。
（二）规范员工行为操守，加强职业道德教育和合规风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前
培训、签署《个人声明书》、分发《员工合规手册》等形式，每年安排员工签署《从业人员年度合规承诺函》，明确员工的行为准则和合规管理目标，防范道德风险，承诺履行合规义务。并在具体工作中坚持加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识。
（三）有重点地全面开展内部审计稽核工作。本年度，合规审计部门根据审计计划对公司投研、
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市场、运营部门进行了各项审计、依据各项监管规定对公司相关内部流程进行了评估、根据监管
要求开展了涉及投研、市场、运营等方面的专项自查；并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合
同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。
本基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有估值政策和程序的适用性。参与估值的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值各方之间不存在重大利益冲突。
本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体，基金会计核算独立于公司会计核算，独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及账务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与
托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
第18页共74页华宝油气2024年年度报告责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2507016号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)全体审计报告收件人基金份额持有人我们审计了后附的华宝标普石油天然气上游股票指数证券投
资基金(LOF) (以下简称“华宝油气”) 财务报表，包括
2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资
产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共审计意见和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务
操作的规定编制，公允反映了华宝油气2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
形成审计意见的基础
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华宝油气，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-
第19页共74页华宝油气2024年年度报告华宝油气管理人华宝基金管理有限公司(以下简称“该基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括华宝油气
2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注
7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发
布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务管理层和治理层对财务报表的责报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
任在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估华宝油气的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非华宝油气预计在清算时资产无法按照公允价值处置。
该基金管理人治理层负责监督华宝油气的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
注册会计师对财务报表审计的责报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、任适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华宝油气持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
第20页共74页华宝油气2024年年度报告不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致华宝油气不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名黄小熠侯雯会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层审计报告日期2025年3月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.1265529046.00246509248.73
结算备付金--
存出保证金--
交易性金融资产7.4.7.23416018839.653741230936.17
其中：股票投资3416018839.653741230936.17
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资--
其他权益工具投资--
应收清算款-11986937.27
第21页共74页华宝油气2024年年度报告
应收股利1236699.441268608.32
应收申购款29184372.4262441597.67
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计3711968957.514063437328.16本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款3693859.19-
应付赎回款9079626.76101144229.72
应付管理人报酬2999698.923417862.92
应付托管费839915.69957001.60
应付销售服务费572002.29612216.37
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.62291181.452678082.51
负债合计19476284.30108809393.12
净资产：
实收基金7.4.7.74992826857.925293358462.18
未分配利润7.4.7.8-1300334184.71-1338730527.14
净资产合计3692492673.213954627935.04
负债和净资产总计3711968957.514063437328.16
注：报告截止日2024年12月31日基金份额总额4992826857.92份，其中华宝油气基金份额总额 2545378595.33 份，基金份额净值 0.7474 元；华宝油气 C 基金份额总额
2447448262.59份，基金份额净值0.7314元。
7.2利润表
会计主体：华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
一、营业总收入33735458.83392168756.91
1.利息收入3161438.773852377.72
第22页共74页华宝油气2024年年度报告
其中：存款利息收入7.4.7.93161438.773852377.72
债券利息收入--资产支持证券利
--息收入买入返售金融资
--产收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”
346698694.39550969618.97
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.10253287124.25434548413.93
基金投资收益7.4.7.11--
债券投资收益7.4.7.12--资产支持证券投
7.4.7.13--
资收益
贵金属投资收益7.4.7.14--
衍生工具收益7.4.7.15--
股利收益7.4.7.1693411570.14116421205.04以摊余成本计量
的金融资产终止确认产--生的收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.17-319676223.64-186782440.16失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”-572223.7017928322.05号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.184123773.016200878.33号填列）
减：二、营业总支出63408794.0572071796.91
1．管理人报酬7.4.10.2.141976372.7747557142.33
2．托管费7.4.10.2.211753384.2413315999.83
3．销售服务费7.4.10.2.37388323.748473704.59
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6．信用减值损失7.4.7.19--
7．税金及附加--
8．其他费用7.4.7.202290713.302724950.16三、利润总额（亏损总额-29673335.22320096960.00以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-29673335.22320096960.00号填列）
第23页共74页华宝油气2024年年度报告
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-29673335.22320096960.00
7.3净资产变动表
会计主体：华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净5293358462.-13387305273954627935.0
-
资产18.144
二、本期期初净5293358462.-13387305273954627935.0
-
资产18.144
三、本期增减变-300531604.2
动额（减少以“-”-38396342.43-262135261.83号填列）6
（一）、综合收益
---29673335.22-29673335.22总额
（二）、本期基金
份额交易产生的-300531604.2
净资产变动数-68069677.65-232461926.61
（净资产减少以6“-”号填列）
其中：1.基金申10648252252-24466782258201574027.1
-
购款.76.588
2.基金赎-10948783852514747903.-8434035953.
-
回款7.022379
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净4992826857.-13003341843692492673.2
-
资产92.711上年度可比期间项目
2023年1月1日至2023年12月31日
第24页共74页华宝油气2024年年度报告实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净6947559748.-19377830185009776730.5
-
资产55.032
二、本期期初净6947559748.-19377830185009776730.5
-
资产55.032
三、本期增减变-1654201286-1055148795.
动额（减少以“-”-599052490.89号填列）.3748
（一）、综合收益
--320096960.00320096960.00总额
（二）、本期基金
份额交易产生的-1654201286-1375245755.净资产变动数-278955530.89
（净资产减少以.3748“-”号填列）
其中：1.基金申16637853911-481816674811819687163.-
购款.98.0593
2.基金赎-18292055195097122278.-13194932919
-
回款8.3594.41
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净5293358462.-13387305273954627935.0
-
资产18.144报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
向辉向辉张幸骏基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)(原名为华宝兴业标普石油天然气上游
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股票指数证券投资基金(LOF)，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]1301号《关于核准华宝兴业标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由华宝基金管理有限公司(原华宝兴业基金管理有限公司，已于 2017年10月17日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币373155341.85元，业经安永华明会计师事务所安永华明(2011)验字第 60737318_B05 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华宝兴业标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2011 年 9 月 29 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为373243682.43份基金份额，其中认购资金利息折合88340.58份基金份额。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司，基金托管人为，境外资产托管人为纽约梅隆银行有限公司(The Bank of New York Mellon Corporation)。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2012]153号核准，本基金5241405份基金份额于2012年6月8日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《华宝基金管理有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》，华宝兴业标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)于 2017 年 12 月 30 日起更名为华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金(LOF)。
本基金根据认购、申购、赎回所使用货币的不同，将基金份额分为不同的类别。以人民币计价并进行认购、申购、赎回的份额类别，称为人民币份额；以美元计价并进行认购、申购、赎回的份额类别，称为美元份额。根据《华宝基金管理有限公司关于华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)增加 C 类人民币份额并修改基金合同的公告》，自 2020 年 1 月 15日起，本基金增设 C 类人民币份额，即本基金根据销售服务费及申购费收取方式和申购、赎回所使用的货币的不同，将基金份额分为 A 类人民币份额、C 类人民币份额和 A 类美元份额三个类别。不从本类别基金资产中计提销售服务费，收取申购费且以人民币计价并进行申购、赎回或上市交易的基金份额类别，称为 A 类人民币份额；从本类别基金资产中计提销售服务费，且不收取申购费且以人民币计价并进行申购、赎回的基金份额类别，称为 C 类人民币份额类别；不从本类别基金资产中计提销售服务费，收取申购费且以美元计价并进行申购、赎回的基金份额类别，称为 A 类美元份额。三类基金份额分设不同的基金代码，并分别公布基金份额净值和基金份额累计净值。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金主要投资于：(1)标普石油天然气上游股票指数成份股、
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备选成份股；(2)跟踪标普石油天然气上游股票指数的公募基金、上市交易型基金等；(3)固定收
益类证券、银行存款、现金等货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具。本基金投资于标普石油天然气上游股票指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的80%，投资于跟踪标普石油天然气上游股票指数的公募基金、上市交易型基金的比例不超过基金资产净值的10%；投资于现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在
一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以相应调整本基金的投资范围、投资比例规定。本基金的业绩比较基准为：标普石油天然气上游股票指数(全收益指数)。
本财务报表由本基金的基金管理人华宝基金管理有限公司于2025年3月27日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营为基础编制。
本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则
和《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基
金业协会（以下简称“基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》及财务报表附注
7.4.4所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他有关基金行业实务操作的规定编制财务报表。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和基金
业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况、2024年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(a) 金融资产的分类
第27页共74页华宝油气2024年年度报告本基金的金融工具包括股票投资等。
本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。
除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流
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量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 金融负债的分类本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(a) 金融工具的初始确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(b) 金融工具的后续计量
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
第29页共74页华宝油气2024年年度报告初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
-以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(c) 金融工具的终止确认
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
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-所转移金融资产的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(d) 金融工具的减值
本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
第31页共74页华宝油气2024年年度报告本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
核销
如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
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规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
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7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。
投资收益
股票投资收益、债券投资收益、资产支持证券投资收益、基金投资收益和衍生工具收益按相
关金融资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。
公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、衍生工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
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7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权，但由于本基金 A类人民币份额和 A类美元份额不收取销售服务费，而 C类人民币份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除息日对应份额类别的基金份额净值自动转为基金份额；在符合有关基金分红条件
的前提下，本基金收益每年最多分配6次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的10%；若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配；本基金收益分配方式分为现金分红，A类美元份额以美元进行现金分红，A类人民币份额和 C类人民币份额以人民币进行现金分红；基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过15个工作日；基金收益分配后每一人民币份额的基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日A类人民币份额和 C类人民币份额的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；对于 A类美元份额，由于汇率因素影响，存在收益分配后 A类美元份额的基金份额净值低于对应的基金份额面值的可能；法律法规或监管机构另有规定的从其规定。在不影响基金份额持有人利益的情况下，基金管理人可在法律法规允许的前提下酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒介上公告。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假
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设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协（AMAC）基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据《关于固定收益品种的估值处理标准》，在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让
的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6税项
根据财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、
财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
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(a) 目前税收政策法规未对合格境内机构投资者（“QDII”）产品的税收处理给予特别的说明。在法规未有明确说明的情况下，参考现有的针对证券投资基金的税收法规进行处理。
(b) 目前基金取得的源自境外的差价收入和股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。
(c) 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值
税以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(d) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
对内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司（以下简称中国结算）提出申请，由中国结算向 H股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市的非 H股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对内地证券投资基金通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的股息红利所得，按照上述规定计征个人所得税。
对内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的转让差价所得和通过
基金互认买卖香港基金份额取得的转让差价所得，继续暂免征收个人所得税，执行至2027年12月31日。
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(e) 对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
(f) 对于基金通过沪港通、深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款265529046.00246509248.73
等于：本金265503437.35246478401.76
加：应计利息25608.6530846.97
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计265529046.00246509248.73
注：于2024年12月31日，活期存款包括人民币活期存款258635341.51元、美元活期存款
959004.02元(折合人民币6893704.49元)。
于2023年12月31日，活期存款包括人民币活期存款37669889.63元、美元活期存款
29485840.02元(折合人民币208839359.10元)。
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票3519177333.55-3416018839.65-103158493.90
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贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市----场
债券银行间市----场
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计3519177333.55-3416018839.65-103158493.90上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票3524713206.43-3741230936.17216517729.74
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市----场
债券银行间市----场
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计3524713206.43-3741230936.17216517729.74
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
第39页共74页华宝油气2024年年度报告
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费7199.4472225.46
应付证券出借违约金--
应付交易费用--
其中：交易所市场--
银行间市场--
应付利息--
预提费用164000.00228000.00
应付指数使用费2119982.012377857.05
合计2291181.452678082.51
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元华宝油气本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末2949806550.752949806550.75
本期申购2410404910.052410404910.05
本期赎回（以“-”号填列）-2814832865.47-2814832865.47
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末2545378595.332545378595.33
华宝油气 C本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末2343551911.432343551911.43
本期申购8237847342.718237847342.71
本期赎回（以“-”号填列）-8133950991.55-8133950991.55
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末2447448262.592447448262.59
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元
第40页共74页华宝油气2024年年度报告华宝油气项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末1535736531.94-2264470039.93-728733507.99
本期期初1535736531.94-2264470039.93-728733507.99
本期利润166889769.47-201854357.37-34964587.90本期基金份额交易产
-230002105.52350821599.22120819493.70生的变动数
其中：基金申购款1319390924.13-1812538791.96-493147867.83
基金赎回款-1549393029.652163360391.18613967361.53
本期已分配利润---
本期末1472624195.89-2115502798.08-642878602.19
华宝油气 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末1191340637.82-1801337656.97-609997019.15
本期期初1191340637.82-1801337656.97-609997019.15
本期利润123113118.95-117821866.275291252.68本期基金份额交易产
61256531.91-114006347.96-52749816.05
生的变动数
其中：基金申购款4405720455.83-6359250813.58-1953530357.75
基金赎回款-4344463923.926245244465.621900780541.70
本期已分配利润---
本期末1375710288.68-2033165871.20-657455582.52
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年日12月31日
活期存款利息收入3144831.253837767.00
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入--
其他16607.5214610.72
合计3161438.773852377.72
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12日月31日
卖出股票成交总4547425387.466512260697.74
第41页共74页华宝油气2024年年度报告额
减：卖出股票成本
4290875501.866073145953.21
总额
减：交易费用3262761.354566330.60买卖股票差价收
253287124.25434548413.93
入
7.4.7.10.3股票投资收益——证券出借差价收入
7.4.7.11基金投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无基金投资收益。
7.4.7.12债券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.13资产支持证券投资收益
7.4.7.13.1资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14贵金属投资收益
7.4.7.14.1贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15衍生工具收益
7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月
31日31日
股票投资产生的股利
93411570.14116421205.04
收益
其中：证券出借权益补
--偿收入基金投资产生的股利
--收益
合计93411570.14116421205.04
第42页共74页华宝油气2024年年度报告
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产-319676223.64-186782440.16
股票投资-319676223.64-186782440.16
债券投资--
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-319676223.64-186782440.16
7.4.7.18其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023
31日年12月31日
基金赎回费收入3561645.406200878.33
其他562127.61-
合计4123773.016200878.33
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。
7.4.7.19信用减值损失
本基金本报告期内及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.20其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31月31日日
审计费用44000.00108000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用27802.1941319.19
指数使用费2098911.112455630.97
合计2290713.302724950.16
第43页共74页华宝油气2024年年度报告
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
华宝基金管理有限公司("华宝基金")基金管理人注册登记机构基金销售机构
中国建设银行股份有限公司("中国建设银基金托管人基金销售机构
行")
美国纽约梅隆银行有限公司(The Bank of 境外资产托管人
New York Mellon Corporation)
华宝信托有限责任公司("华宝信托")基金管理人的股东
华平资产管理有限合伙(Warburg Pincus 基金管理人的股东
Asset Management.L.P.)
江苏省铁路集团有限公司("江苏铁集")基金管理人的股东
中国宝武钢铁集团有限公司("宝武集团")华宝信托的最终控制人
华宝证券股份有限公司("华宝证券")受宝武集团控制的公司基金销售机构
华宝投资有限公司("华宝投资")受宝武集团控制的公司
宝武集团财务有限责任公司("宝武财务")受宝武集团控制的公司华宝稳健目标风险三个月持有期混合型发本基金的基金管理人管理的其他基金
起式基金中基金（FOF）（已清盘）
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费41976372.7747557142.33
其中：应支付销售机构的客户维护
14220449.3017743729.39
费
应支付基金管理人的净管理费27755923.4729813412.94
应支付投资顾问的投资顾问费--
注：支付基金管理人华宝基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提，逐日累
第44页共74页华宝油气2024年年度报告
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费11753384.2413315999.83
注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.28%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.28%/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期获得销售服务费的各关联2024年1月1日至2024年12月31日方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
华宝油气 华宝油气 C 合计
华宝基金-784127.34784127.34
华宝证券-1952.181952.18
建设银行-946.92946.92
合计-787026.44787026.44上年度可比期间获得销售服务费的各关联2023年1月1日至2023年12月31日方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
华宝油气 华宝油气 C 合计
华宝基金-375149.59375149.59
华宝证券-2455.202455.20
合计-377604.79377604.79
注：销售服务费每日计提，按月支付。A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值的 0.4%年费率计提。本基金 C类基金份额销售服务费计提的计算方法如下：H=E×0.4%÷当年天数 H 为 C类基金份额每日应计提的基金销售服务费 E为
C类基金份额前一日基金资产净值。
第45页共74页华宝油气2024年年度报告
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份华宝油气本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
关联方名持有的基金份额持有的基金份额称持有的持有的占基金总份额的比占基金总份额的比例基金份额基金份额例（%）（%）中国建设银行股份有限公司
－华宝稳健目标风
险三个月--61700.000.00持有期混合型发起式基金中
基金（FOF）（已清盘）
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2024年1月1日至2024年12月31
2023年1月1日至2023年12月31日
日
第46页共74页华宝油气2024年年度报告期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
纽约梅隆银行5944211.522651002.67121919537.442950358.55
中国建设银行259584834.48493828.58124589711.29887408.45
注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人纽约梅隆银行保管，按适用利率或约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为指数型基金，跟踪标普石油天然气上游股票指数。本基金在日常经营活动中面临的与金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最
第47页共74页华宝油气2024年年度报告佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括内部控制委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。
督察长向董事会负责，总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；合规审计部在督察长的领导
下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。
本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。
第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控
和互控；第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监
督反馈；最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、控制，并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存放于大型股份制商业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于本报告期末，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券和资产支持证券占基金净资产的比例较低（含债券投资比例为零），因此无重大信用风险(上年度末：同)。
第48页共74页华宝油气2024年年度报告
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本报告期末，除附注中列示的卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息。可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性
风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的
第49页共74页华宝油气2024年年度报告
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
本报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持大部分证券在证券交易所上市或银行间同业市场交易，不存在具有重大流动性风险的投资品种。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
第50页共74页华宝油气2024年年度报告
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。
本基金持有的利率敏感性资产主要为货币资金和应收申购款等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2024年12月31日
资产
货币资金265529046.00---265529046.00
交易性金融资产---3416018839.653416018839.65
应收股利---1236699.441236699.44
应收申购款12068.94--29172303.4829184372.42
资产总计265541114.94--3446427842.573711968957.51负债
应付赎回款---9079626.769079626.76
应付管理人报酬---2999698.922999698.92
应付托管费---839915.69839915.69
应付清算款---3693859.193693859.19
应付销售服务费---572002.29572002.29
其他负债---2291181.452291181.45
负债总计---19476284.3019476284.30
利率敏感度缺口265541114.94--3426951558.273692492673.21上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金246509248.73---246509248.73
交易性金融资产---3741230936.173741230936.17
应收股利---1268608.321268608.32
应收申购款74633.54--62366964.1362441597.67
应收清算款---11986937.2711986937.27
资产总计246583882.27--3816853445.894063437328.16负债
应付赎回款---101144229.72101144229.72
应付管理人报酬---3417862.923417862.92
应付托管费---957001.60957001.60
应付销售服务费---612216.37612216.37
其他负债---2678082.512678082.51
第51页共74页华宝油气2024年年度报告
负债总计---108809393.12108809393.12
利率敏感度缺口246583882.27--3708044052.773954627935.04
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于本报告期末，本基金未持有交易性债券投资(上年度末：同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(上年度末：同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末
2024年12月31日
项目美元港币其他币种折合人民合计折合人民币元折合人民币元币元以外币计价的资产
6893704
货币资金--6893704.49.49交易性金融资3416018
--3416018839.65
产839.65
1236699
应收股利--1236699.44.44
应收申购款24174.73--24174.73
3424173
资产合计--3424173418.31
418.31
以外币计价的负债
3693859
应付清算款--3693859.19.19
第52页共74页华宝油气2024年年度报告
2119982
其他负债--2119982.01.01
5813841
负债合计--5813841.20.20资产负债表外3418359
汇风险敞口净--3418359577.11
额577.11上年度末
2023年12月31日
项目美元港币其他币种折合人民合计折合人民币元折合人民币元币元以外币计价的资产
2088393
货币资金--208839359.10
59.10
交易性金融资3741230
--3741230936.17
产936.17
1268608
应收股利--1268608.32.32
应收申购款34541.19--34541.19
1198693
应收清算款--11986937.27
7.27
3963360
资产合计--3963360382.05
382.05
以外币计价的负债
负债合计----资产负债表外
3963360
汇风险敞口净--3963360382.05
382.05
额
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设除汇率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的分析相关风险变量的变
影响金额（单位：人民币元）
第53页共74页华宝油气2024年年度报告动上年度末（2023年12月本期末（2024年12月31日）
31日）
1.所有外币相对
170917978.86198168019.10
人民币升值5%
2.所有外币相对
-170917978.86-198168019.10
人民币贬值5%
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金采用指数化投资策略，股票资产跟踪的标的指数为标普石油天然气上游股票指数，通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资于标普石油天然气上游股票指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的80%，投资于跟踪标普石油天然气上游股票指数的公募基金、上市交易型基金的比例不超过基金资产净值的10%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
3416018839.6592.513741230936.1794.60
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资
第54页共74页华宝油气2024年年度报告交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计3416018839.6592.513741230936.1794.60
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2023年12月动本期末（2024年12月31日）
31日）
1.业绩比较基准
分析(附注7.4.1)上升174803977.78186945418.89
5%
2.业绩比较基准
(附注7.4.1)下降-174803977.78-186945418.89
5%
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次3416018839.653741230936.17
第二层次--
第55页共74页华宝油气2024年年度报告
第三层次--
合计3416018839.653741230936.17
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的证券等，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券等的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义
的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金本报告期末无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资3416018839.6592.03
其中：普通股3416018839.6592.03
存托凭证--
优先股--
房地产信托凭证--
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4金融衍生品投资--
其中：远期--
期货--
第56页共74页华宝油气2024年年度报告
期权--
权证--
5买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
6货币市场工具--
7银行存款和结算备付金合计265529046.007.15
8其他各项资产30421071.860.82
9合计3711968957.51100.00
注：本基金本报告期末“固定收益投资”、“买入返售金融资产”、“银行存款和结算备付金合计”
等项目的列报金额已包含对应的“应计利息”和“减值准备”（若有），“其他各项资产”中的“应收利息”指本基金截至本报告期末已过付息期但尚未收到的利息金额（下同）。
8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元国家（地区）公允价值占基金资产净值比例（%）
美国3416018839.6592.51
合计3416018839.6592.51
8.3期末按行业分类的权益投资组合
8.3.1期末指数投资按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别公允价值占基金资产净值比例(%)
能源3416018839.6592.51
公用事业--
房地产--
原材料--
工业--
非日常生活消费品--
日常消费品--
医疗保健--
金融--
信息技术--
通信服务--
合计3416018839.6592.51
注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准。
8.3.2期末积极投资按行业分类的权益投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
8.4.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
第57页共74页华宝油气2024年年度报告公司公司名所属国占基金资名称证券代所在证数量序号称（中家（地公允价值产净值比（英码券市场（股）文）区）例（%）
文）
Anter
o Antero
1 Resou 资源公 AR US 美国 美国 416815 105017964.76 2.84
rces 司
Corp
APA
2 APA APA US 美国 美国 612744 101703344.71 2.75
Corp
Occid
ental西方石
3 Petro OXY US 美国 美国 282922 100487908.90 2.72
油
leum
Corp
EQT EQT公
4 EQT US 美国 美国 300860 99722190.33 2.70
Corp 司
Coter Coterr
ra a能源 CTRA
5美国美国54095599314867.552.69
Energ 股份有 US
y Inc 限公司
Range
Range
Resou
6 资源公 RRC US 美国 美国 381134 98575976.37 2.67
rces司
Corp
Diamo Diamon
ndbac dback
FANG
7 k 能源股 美国 美国 83668 98533759.76 2.67
US
Energ 份有限
y Inc 公司
Expan
Expand
d
8 能源公 EXE US 美国 美国 137683 98526673.51 2.67
Energ司
y Corp
Matad
or Matado
MTDR
9 Resou r资源 美国 美国 238948 96635202.97 2.62
US
rces 公司
Co
Chord Chord
CHRD
10 Energ Energy 美国 美国 114793 96479811.90 2.61
US
y Corp 公司
11 Conoc 康菲石 COP US 美国 美国 134193 95662650.76 2.59
第58页共74页华宝油气2024年年度报告
oPhil 油
lips
Exxon 埃克森
12 Mobil 美孚石 XOM US 美国 美国 122527 94744760.95 2.57
Corp 油公司
EOG
Resou EOG资
13 EOG US 美国 美国 107504 94727587.36 2.57
rces 源
Inc
Ovinti
Ovint v股份
14 OVV US 美国 美国 324573 94493002.40 2.56
iv Inc 有限公司
Permi
an Permia
15 Resou n资源 PR US 美国 美国 912996 94375658.82 2.56
rces 公司
Corp
CNX
Resou CNX资
16 CNX US 美国 美国 356836 94061480.02 2.55
rces 源公司
Corp
Civita
Civit
s
as
Resour CIVI
17 Resou 美国 美国 282514 93153880.26 2.52
ces股 US
rces份有限
Inc公
Devon戴文能
18 Energ DVN US 美国 美国 394511 92819101.01 2.51
源
y Corp
SM
SM 能
19 Energ SM US 美国 美国 332764 92715498.99 2.51
源公司
y Co
Hess 赫斯公
20 HES US 美国 美国 96348 92121124.99 2.49
Corp 司
Chevr
21 on 雪佛龙 CVX US 美国 美国 87787 91401002.57 2.48
Corp
Murph墨菲石
22 y Oil MUR US 美国 美国 419375 91222862.67 2.47
油公司
Corp
Valer Valero
23 VLO US 美国 美国 102882 90662288.81 2.46
o 能源
第59页共74页华宝油气2024年年度报告
Energ
y Corp
Marat
hon 马拉松
24 Petro 石油公 MPC US 美国 美国 90236 90487018.50 2.45
leum 司
Corp
Texas德克萨
Pacif斯州太
25 ic TPL US 美国 美国 11361 90320891.42 2.45
平洋土
Land地公司
Corp
Phill Philli
26 PSX US 美国 美国 109417 89609723.24 2.43
ips 66 ps 66
HF HF
Sincl Sincla DINO
27美国美国35216288728420.292.40
air ir US
Corp Corp
Viper
Viper
能源股 VNOM
28 Energ 美国 美国 223447 78817530.17 2.13
份有限 US
y Inc公司
PBF能
PBF源股份
29 Energ PBF US 美国 美国 371750 70949238.44 1.92
有限公
y Inc司
North Northe
ern rn石
30 Oil & 油和天 NOG US 美国 美国 260992 69716429.42 1.89
Gas 然气股
Inc 份有限
Magno
Magnol
lia
ia Oil
31 Oil & MGY US 美国 美国 408499 68654299.47 1.86
& Gas
Gas
Corp
Corp
Gulfp Gulfpo
ort rt GPOR
32美国美国4105454359736.061.47
Energ Energy US
y Corp Corp
Calif加利福
ornia
33 尼亚资 CRC US 美国 美国 144436 53875505.59 1.46
Resou源公司
rces
第60页共74页华宝油气2024年年度报告
Corp
Kosmo 科斯莫
s 斯能源 18567
34 KOS US 美国 美国 45646041.39 1.24
Energ 有限公 13
y Ltd 司
Cresc Cresce
ent nt CRGY
35美国美国42855645008032.801.22
Energ Energy US
y Co Co
Sable Sable
Offsh Offsho
36 SOC US 美国 美国 254070 41823570.45 1.13
ore re
Corp Corp
Comst
ock 康斯托
37 Resou 克资源 CRK US 美国 美国 309434 40527390.36 1.10
rces 公司
Inc
World World
38 Kinec Kinect WKC US 美国 美国 188559 37288086.05 1.01
t Corp 公司
Talos Talos
TALO
39 Energ Energy 美国 美国 504932 35243932.46 0.95
US
y Inc Inc
Delek
US Delek
40 Holdi 美国控 DK US 美国 美国 243328 32359071.41 0.88
ngs 股公司
Inc
Par
Par太
Pacif平洋控
ic PARR
41股股份美国美国21635825490840.020.69
Holdi US有限公
ngs司
Inc
Vital
Vital
能源股 VTLE
42 Energ 美国 美国 104352 23193831.51 0.63
份有限 US
y Inc公司
Calum Calume CLMT
43美国美国14552223034468.990.62
et Inc t Inc US
Sitio Sitio
44 Royal Royalt STR US 美国 美国 157774 21752855.48 0.59
ties ies
第61页共74页华宝油气2024年年度报告
Corp Corp
CVR
CVR 能
45 Energ CVI US 美国 美国 123260 16604430.53 0.45
源公司
y Inc
Green
Green
Plains GPRE
46 Plain 美国 美国 237546 16187817.32 0.44
股份有 US
s Inc限公司
Berry Berry
47 BRY US 美国 美国 271731 8067174.93 0.22
Corp Corp
REX
Ameri雷克斯
can
48 美国资 REX US 美国 美国 26093 7819664.94 0.21
Resou源公司
rces
Corp
VAALC VAALCO
O 能源股
49 EGY US 美国 美国 231782 7281039.35 0.20
Energ 份有限
y Inc 公司
HighP HighPe
eak ak
50 HPK US 美国 美国 68296 7216802.81 0.20
Energ Energy
y Inc Inc
SandRi
SandR
dge能
idge
51 源股份 SD US 美国 美国 78073 6571885.65 0.18
Energ有限公
y Inc司
Vites Vitess
se e
52 VTS US 美国 美国 34706 6237015.26 0.17
Energ Energy
y Inc Inc
Clean
Energ 清洁能
CLNE
53 y 源燃料 美国 美国 331848 5987494.97 0.16
US
Fuels 公司
Corp
8.4.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资。
第62页共74页华宝油气2024年年度报告
8.5报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净
序号公司名称（英文）证券代码本期累计买入金额
值比例(%)
Chesapeake Energy
1 CHK US 244291495.95 6.18
Corp
2 APA Corp APA US 214537398.23 5.42
3 Exxon Mobil Corp XOM US 199268469.97 5.04
4 ConocoPhillips COP US 195394158.77 4.94
Civitas Resources
5 CIVI US 108709164.19 2.75
Inc
6 HF Sinclair Corp DINO US 106691500.09 2.70
Texas Pacific Land
7 TPL US 106589011.40 2.70
Corp
8 Devon Energy Corp DVN US 102389340.12 2.59
9 Chord Energy Corp CHRD US 102095259.89 2.58
10 Murphy Oil Corp MUR US 100773860.42 2.55
Marathon Petroleum
11 MPC US 99283769.87 2.51
Corp
12 PBF Energy Inc PBF US 98445170.80 2.49
13 Phillips 66 PSX US 96492671.32 2.44
Occidental
14 OXY US 94984748.45 2.40
Petroleum Corp
Matador Resources
15 MTDR US 94779800.27 2.40
Co
16 EOG Resources Inc EOG US 93347754.82 2.36
Diamondback Energy
17 FANG US 90841037.07 2.30
Inc
18 Valero Energy Corp VLO US 88595613.57 2.24
Permian Resources
19 PR US 88410915.23 2.24
Corp
20 Viper Energy Inc VNOM US 88207487.31 2.23
21 Ovintiv Inc OVV US 87987847.34 2.22
22 SM Energy Co SM US 87085958.08 2.20
23 Chevron Corp CVX US 84920211.42 2.15
24 Hess Corp HES US 84432742.90 2.14
25 EQT Corp EQT US 83516706.16 2.11
26 CNX Resources Corp CNX US 82591469.37 2.09
27 Coterra Energy Inc CTRA US 82373287.00 2.08
Antero Resources
28 AR US 82059399.40 2.08
Corp
注：买入金额不包括相关交易费用。
第63页共74页华宝油气2024年年度报告
8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净
序号公司名称（英文）证券代码本期累计卖出金额
值比例(%)
1 Exxon Mobil Corp XOM US 204171450.90 5.16
Texas Pacific Land
2 TPL US 187628506.36 4.74
Corp
3 Marathon Oil Corp MRO US 179169429.75 4.53
4 Expand Energy Corp EXE US 176982557.34 4.48
5 ConocoPhillips COP US 173052581.88 4.38
Southwestern
6 SWN US 161396390.26 4.08
Energy Co
7 APA Corp APA US 160599799.99 4.06
8 CNX Resources Corp CNX US 144941482.38 3.67
Pioneer Natural
9 PXD US 138774739.49 3.51
Resources Co
Antero Resources
10 AR US 121170989.22 3.06
Corp
11 Callon Petroleum Co CPE US 118376320.61 2.99
Comstock Resources
12 CRK US 111467824.87 2.82
Inc
13 EQT Corp EQT US 99119288.89 2.51
Northern Oil & Gas
14 NOG US 97935517.94 2.48
Inc
Marathon Petroleum
15 MPC US 97539763.60 2.47
Corp
16 SM Energy Co SM US 94261560.08 2.38
Diamondback Energy
17 FANG US 93490271.62 2.36
Inc
Permian Resources
18 PR US 93487910.23 2.36
Corp
19 EOG Resources Inc EOG US 93008563.55 2.35
Matador Resources
20 MTDR US 91574029.39 2.32
Co
Magnolia Oil & Gas
21 MGY US 88956514.74 2.25
Corp
22 Phillips 66 PSX US 87603455.41 2.22
23 Valero Energy Corp VLO US 87128001.13 2.20
Range Resources
24 RRC US 85660154.69 2.17
Corp
25 Chevron Corp CVX US 83603231.96 2.11
26 Hess Corp HES US 79813042.51 2.02
27 Ovintiv Inc OVV US 79664037.86 2.01
第64页共74页华宝油气2024年年度报告
注：卖出金额不包括相关交易费用。
8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位:人民币元
买入成本（成交）总额4285339628.98
卖出收入（成交）总额4547425387.46
注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品投资。
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金投资。
8.11投资组合报告附注
8.11.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。
8.11.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金-
2应收清算款-
3应收股利1236699.44
4应收利息-
5应收申购款29184372.42
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
第65页共74页华宝油气2024年年度报告
9合计30421071.86
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资部分的股票投资。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，合计数可能不等于分项之和。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构机构投资者个人投资者持有人户均持有的基份额级别户数占总金份额占总份
（户）份额持有份额额比例持有份额比例
（%）
（%）
华宝油气3802436694.08113701353.164.472431677242.1795.53华宝油气
3166747728.6139200931.351.602408247331.2498.40
C
合计6969177164.16152902284.513.064839924573.4196.94
9.2期末上市基金前十名持有人
华宝油气
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例（%）
中信证券资管－工商
银行－中信证券资管
132637997.003.44
贵宾优享1号集合资产管理计划
华泰证券资管－工商
2银行－华泰鹏泰11号23543600.002.48
集合资产管理计划
3马翊晨13333350.001.41
4刘素娟12949306.001.37
5张春12527100.001.32
第66页共74页华宝油气2024年年度报告
6付玮10285067.001.09
7应嘉华9087500.000.96
8沈科7369000.000.78
9王勇7119000.000.75
10王淑敏6922600.000.73
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管华宝油气7164150.170.2815理人所有从业
人员持 华宝油气 C 661933.88 0.0270有本基金
合计7826084.050.1567
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、华宝油气>100基金投资和研究部门
负责人持有本开放式 华宝油气 C 0基金
合计>100
本基金基金经理持有华宝油气>100
本开放式基金 华宝油气 C 50~100
合计>100
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 华宝油气 华宝油气 C基金合同生效日
（2011年9月29日）373243682.43-基金份额总额本报告期期初基金份
2949806550.752343551911.43
额总额本报告期基金总申购
2410404910.058237847342.71
份额
减：本报告期基金总
2814832865.478133950991.55
赎回份额本报告期基金拆分变
--动份额
本报告期期末基金份2545378595.332447448262.59
第67页共74页华宝油气2024年年度报告额总额
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2024年7月31日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，自2024年7月30日起，刘欣
不再担任公司常务副总经理。
2024年10月25日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，聘任周晶为公司首席投资官。
经中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）研究决定，蔡亚蓉女士不再担任中国建设银行资产托管业务部总经理职务。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人基金管理业务、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未发生变更。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自2024年10月23日起更换会计师事务所，由普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)更换为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为44000.00元人民币。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元券商名称占当期股票成占当期佣金备注数量成交金额佣金交总额的比例总量的比例
第68页共74页华宝油气2024年年度报告
(%)(%)
Daiwa
Securitie
428601909
s SMBC 1 53.97 1714405.65 53.97 -
6.15
Singapore
Ltd
JPMorgan
Chase
Bank 324414097
140.851297657.4040.85-
(China) 9.59
Company
Limited
UBS
411821256.
Securitie 1 5.19 164728.88 5.19 -
79
s LLC
Goldman
Sachs NY 1 - - - - -
LLC
INSTINET
PACIFIC 1 - - - - -
LIMITED
CLSA L
1-----
td
银河证券1-----
海通证券1-----
华宝证券1-----
光大证券1-----
瑞银证券1-----
华创证券1-----
注：1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
(1)选择标准:资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于5亿元人民币；财务状况良好，各项财
务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的地域分散化。
(2)选择程序:根据证监会《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》和公司《公募基
第69页共74页华宝油气2024年年度报告金及私募资产管理计划专用交易席位管理办法》的要求，公司与符合前述标准的证券公司，签订《证券交易单元租用协议》，参与证券交易。
2、本报告期租用的证券公司交易单元新增的有：CLSA Ltd、UBS Securities LLC。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本基金本报告期内未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）因基金投资的主要 基金管理人网站证券
12024-01-11
市场休市暂停申购、赎回及定期定额时报投资业务的公告华宝基金关于华宝标普石油天然气上基金管理人网站证券
2 游股票指数证券投资基金(LOF)C类新 2024-01-15
时报增广发银行为代销机构的公告
华宝基金管理有限公司旗下部分基金上海证券报，证券日报，
32024-01-19
季度报告提示性公告证券时报，中国证券报华宝基金关于华宝标普石油天然气上基金管理人网站证券
4 游股票指数证券投资基金(LOF)C类新 2024-01-19
时报增代销机构的公告华宝基金关于旗下部分基金新增上海
5华夏财富投资管理有限公司为代销机基金管理人网站2024-01-30
构的通知基金管理人网站上海华宝基金关于旗下部分基金新增东方
6证券报，证券日报，证2024-02-01
证券股份有限公司为代销机构的公告券时报，中国证券报华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）因基金投资的主要 基金管理人网站证券
72024-02-07
市场休市暂停申购、赎回及定期定额时报投资业务的公告华宝基金关于旗下部分基金新增贵州
8省贵文文化基金销售有限公司为代销基金管理人网站2024-02-29
机构的通知华宝基金关于旗下部分基金新增上海
9大智慧基金销售有限公司为代销机构基金管理人网站2024-02-29
的通知基金管理人网站上海华宝基金关于旗下部分基金新增华源
10证券报，证券日报，证2024-03-05
证券股份有限公司为代销机构的公告券时报，中国证券报关于华宝现金宝货币基金 E类份额转 基金管理人网站上海
11换、赎回转申购、定期转换、定期赎证券报，证券日报，证2024-03-27
回转申购业务费率优惠公告券时报，中国证券报
第70页共74页华宝油气2024年年度报告华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）因基金投资的主要 基金管理人网站证券
122024-03-27
市场休市暂停申购、赎回及定期定额时报投资业务的公告华宝基金关于华宝标普石油天然气上
游股票指数证券投资基金(LOF)C类新 基金管理人网站证券
132024-03-28
增华泰证券股份有限公司为代销机构时报的公告
华宝基金管理有限公司旗下部分基金上海证券报，证券日报，
142024-03-29年度报告提示性公告证券时报，中国证券报华宝基金管理有限公司旗下部分基金上海证券报，证券日报，
152024-04-19
季度报告提示性公告证券时报，中国证券报基金管理人网站上海华宝基金关于旗下部分基金新增平安
16证券报，证券日报，证2024-05-14
证券股份有限公司为代销机构的公告券时报，中国证券报基金管理人网站上海华宝基金关于旗下部分基金新增华福
17证券报，证券日报，证2024-05-20
证券有限责任公司为代销机构的公告券时报，中国证券报基金管理人网站上海华宝基金关于旗下部分基金新增国信
18证券报，证券日报，证2024-05-21
证券股份有限公司为代销机构的公告券时报，中国证券报华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）因基金投资的主要 基金管理人网站证券
192024-05-23
市场休市暂停申购、赎回及定期定额时报投资业务的公告基金管理人网站上海华宝基金关于旗下部分基金新增华泰
20证券报，证券日报，证2024-06-13
期货有限公司为代销机构的公告券时报，中国证券报华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）因基金投资的主要 基金管理人网站证券
212024-06-17
市场休市暂停申购、赎回及定期定额时报投资业务的公告基金管理人网站上海华宝基金关于旗下部分基金新增湘财
22证券报，证券日报，证2024-06-21
证券股份有限公司为代销机构的公告券时报，中国证券报华宝基金关于华宝标普石油天然气上
游股票指数证券投资基金(LOF)C类新 基金管理人网站证券
232024-06-24
增国泰君安证券股份有限公司为代销时报机构的公告华宝标普石油天然气上游股票指数证
24 券投资基金(LOF)（C类份额）基金产 基金管理人网站 2024-06-28
品资料概要（更新）华宝标普石油天然气上游股票指数证
25基金管理人网站2024-06-28
券投资基金(LOF)（A类份额）基金产
第71页共74页华宝油气2024年年度报告
品资料概要（更新）华宝标普石油天然气上游股票指数证
26 券投资基金(LOF)（美元份额）基金产 基金管理人网站 2024-06-28
品资料概要（更新）华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）因基金投资的主要 基金管理人网站证券
272024-07-02
市场休市暂停申购、赎回及定期定额时报投资业务的公告基金管理人网站上海华宝基金关于旗下部分基金新增民生
28证券报，证券日报，证2024-07-08
证券股份有限公司为代销机构的公告券时报，中国证券报华宝基金关于华宝标普石油天然气上
游股票指数证券投资基金(LOF)C类新 基金管理人网站证券
292024-07-15
增光大证券股份有限公司为代销机构时报的公告华宝标普石油天然气上游股票指数证
30 券投资基金(LOF)2024 年第 2季度报 基金管理人网站 2024-07-19
告
华宝基金管理有限公司旗下部分基金上海证券报，证券日报，
312024-07-19
季度报告提示性公告证券时报，中国证券报基金管理人网站上海华宝基金关于旗下部分基金新增东莞
32证券报，证券日报，证2024-08-19
证券股份有限公司为代销机构的公告券时报，中国证券报华宝基金关于华宝标普石油天然气上
游股票指数证券投资基金(LOF)C类新 基金管理人网站证券
332024-08-27
增中国建设银行股份有限公司为代销时报机构的公告华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）因基金投资的主要 基金管理人网站证券
342024-08-29
市场休市暂停申购、赎回及定期定额时报投资业务的公告华宝标普石油天然气上游股票指数证
35基金管理人网站2024-08-30
券投资基金(LOF)2024 年中期报告
华宝基金管理有限公司旗下部分基金上海证券报，证券日报，
362024-08-30
中期报告提示性公告证券时报，中国证券报基金管理人网站上海华宝基金关于旗下部分基金新增招商
37证券报，证券日报，证2024-10-10
银行股份有限公司为代销机构的公告券时报，中国证券报华宝基金管理有限公司旗下部分基金上海证券报，证券日报，
382024-10-25
季度报告提示性公告证券时报，中国证券报华宝标普石油天然气上游股票指数证
39 券投资基金(LOF)2024 年第 3季度报 基金管理人网站 2024-10-25
告
40华宝基金关于旗下部分基金新增民商基金管理人网站2024-11-26
第72页共74页华宝油气2024年年度报告
基金销售(上海)有限公司为代销机构的公告华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）因基金投资的主要 基金管理人网站证券
412024-11-26
市场休市暂停申购、赎回及定期定额时报投资业务的公告华宝标普石油天然气上游股票指数证基金管理人网站证券42 券投资基金(LOF)暂停大额申购（含定 2024-12-10时报
投）业务的公告基金管理人网站上海华宝基金关于旗下部分基金新增英大
43证券报，证券日报，证2024-12-10
证券有限责任公司为代销机构的公告券时报，中国证券报华宝标普石油天然气上游股票指数证基金管理人网站证券44 券投资基金(LOF)调整大额申购（含定 2024-12-13时报
投）业务的公告基金管理人网站上海华宝基金关于旗下部分基金新增中泰
45证券报，证券日报，证2024-12-18
证券股份有限公司为代销机构的公告券时报，中国证券报关于华宝标普石油天然气上游股票指基金管理人网站证券
46 数证券投资基金(LOF)2025年开放日 2024-12-18
时报提示性公告华宝标普石油天然气上游股票指数证
47 券投资基金(LOF)（美元份额）基金产 基金管理人网站 2024-12-19
品资料概要（更新）华宝标普石油天然气上游股票指数证
48基金管理人网站2024-12-19
券投资基金(LOF)招募说明书（更新）华宝标普石油天然气上游股票指数证
49 券投资基金(LOF)（C类份额）基金产 基金管理人网站 2024-12-19
品资料概要（更新）华宝标普石油天然气上游股票指数证
50 券投资基金(LOF)（A类份额）基金产 基金管理人网站 2024-12-19
品资料概要（更新）华宝标普石油天然气上游股票指数证
券投资基金（LOF）因基金投资的主要 基金管理人网站证券
512024-12-23
市场休市暂停申购、赎回及定期定额时报投资业务的公告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
第73页共74页华宝油气2024年年度报告
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
中国证监会批准基金设立的文件；
华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)基金合同；
华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)招募说明书；
华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)托管协议；
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；
基金托管人业务资格批件和营业执照。
13.2存放地点
以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。
13.3查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各种定期和临时公告。
华宝基金管理有限公司
2025年3月31日
沪公网安备31011802005267号
