兴全沪深300指数增强型证券投资基金
（LOF）
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：兴证全球基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2025 年 3 月 31 日兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年03月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2024年01月01日起至12月31日止。
第 2 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................8
3.3其他指标..............................................12
3.4过去三年基金的利润分配情况.....................................12
§4管理人报告..............................................13
4.1基金管理人及基金经理情况......................................13
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................14
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................14
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................15
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................15
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................16
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................17
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................17
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................17
§5托管人报告..............................................18
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................18
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....18
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............18
§6审计报告...............................................18
6.1审计报告基本信息..........................................18
6.2审计报告的基本内容.........................................18
§7年度财务报表.............................................20
7.1资产负债表.............................................20
7.2利润表...............................................22
7.3净资产变动表............................................23
7.4报表附注..............................................25
§8投资组合报告.............................................63
8.1期末基金资产组合情况........................................63
第 3 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................63
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................65
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................73
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................74
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............75
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........75
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........75
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............75
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................75
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................75
8.12投资组合报告附注.........................................75
§9基金份额持有人信息..........................................77
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................77
9.2期末上市基金前十名持有人......................................78
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................78
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................78
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况....................................................79
§10开放式基金份额变动.........................................79
§11重大事件揭示............................................79
11.1基金份额持有人大会决议......................................79
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................80
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................80
11.4基金投资策略的改变........................................80
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................80
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................80
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................80
11.8其他重大事件...........................................81
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................83
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................83
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................83
§13备查文件目录............................................83
13.1备查文件目录...........................................83
13.2存放地点.............................................83
13.3查阅方式.............................................83
第 4 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 兴全沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）
基金简称 兴全沪深 300指数（LOF）场内简称兴全300基金主代码163407前端交易代码163407后端交易代码163408
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）基金合同生效日2010年11月2日基金管理人兴证全球基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份3145466908.10份额总额基金合同存续期不定期基金份额上市的深圳证券交易所证券交易所上市日期2011年1月19日下属分级基金的基兴全沪深300指数增强兴全沪深300指数增强兴全沪深300指数增强
金简称 （LOF）A （LOF）C （LOF）Y下属分级基金的场
兴全300无-内简称下属分级基金的交
163407007230022962
易代码下属分级基金的前
163407--
端交易代码下属分级基金的后
163408--
端交易代码报告期末下属分级
2847412006.58份295756341.03份2298560.49份
基金的份额总额
注：1、本基金 A类份额场内扩位简称：兴全沪深 300LOF。
2、自 2019年 6月 5日起增设兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）C类份额，仅 A
类份额上市交易。详情请见管理人网站公告。
2.2基金产品说明
投资目标本基金采用指数复制结合相对增强的投资策略，即通过指数复制的方法拟合、跟踪沪深300指数，并在严格控制跟踪误差和下方跟踪误差的前提下进行相对增强的组合管理，谋求基金资产的长期增值。本基金力争日均跟踪误差不超过0.5%，年跟踪误差不超过7.75%，日均下方跟踪误差不超过0.3％，年下方跟踪误差不超过4.75％。
投资策略本基金采用指数复制结合相对增强的投资策略，即通过指数复制的方法拟合、跟踪沪深300指数，并在严格控制跟踪误差和下方第 5 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告跟踪误差的前提下进行相对增强的组合管理。（详见本基金基金合同及招募说明书）
业绩比较基准沪深300指数×95%＋同业存款利率×5%
风险收益特征本基金属于股票型基金，预期风险与预期收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数增强型基金，跟踪标的指数市场表现，追求接近或超越沪深300指数所代表的市场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。投资者可在二级市场买卖基金份额，受市场供需关系等各种因素的影响，投资者买卖基金份额有可能面临相应的折溢价风险。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称兴证全球基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司姓名杨卫东任航信息披露
联系电话021-20398888010-66060069负责人
电子邮箱 yangwd@xqfunds.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话4006780099，021-3882453695599
传真021-20398988010-68121816注册地址上海市黄浦区金陵东路368号北京东城区建国门内大街69号办公地址上海市浦东新区芳甸路1155号北京市西城区复兴门内大街28
嘉里城办公楼 28-29楼 号凯晨世贸中心东座 F9邮政编码201204100031法定代表人杨华辉谷澍
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网
http://www.xqfunds.com址
基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址德勤华永会计师事务所（特会计师事务所上海市延安东路222号30楼殊普通合伙）上海市浦东新区锦康路308号陆家嘴世纪金注册登记机构兴证全球基金管理有限公司融广场6号楼13层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2024
3.1.1年12期间数
2024年月172023年2022年
据和指
日(基标金合同
第 6 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告生效
日)-
2024年12月31日兴全沪兴全沪兴全沪兴全沪兴全沪兴全沪兴全沪兴全沪兴全沪深300深300深300深300深300深300深300深300深300指数增指数增指数增指数增指数增指数增指数增指数增指数增强强强强强强强强强（LOF （LOF （LOF （LOF （LOF （LOF （LOF （LOF （LOF）A ）C ）Y ）A ）C ）Y ）A ）C ）Y本期已34112304931435986845
9738.81621993
实现收0727.002.46710.-473.5-
28925.72437.53
益628948
----
113010962-
本期利30910303536103119292
155210670.36806--
润2190.092.58024.437.5
7.1684.76
742736
加权平
均基金-----
0.40680.4121--
份额本0.05050.14340.21290.31790.2837期利润本期加
权平均--
18.33%18.88%-2.06%-6.38%-9.67%-%-%
净值利14.22%12.84%润率本期基
金份额--
17.92%17.45%0.38%-6.30%-6.68%-%-%
净值增14.00%14.34%长率
3.1.2
期末数
2024年末2023年末2022年末
据和指标期末可408441006255421438252811478
3298
供分配944133202.153912489.-966600357.-
950.39
利润3.90189.98133.3645期末可供分配
1.43461.38651.43521.06471.0319-1.20361.1773-
基金份额利润
第 7 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告期末基693270581495342213463021227
5597
金资产356149543.167860710.-069261235.-
510.88
净值0.48210.95934.1096期末基
金份额2.43462.38652.43522.06472.0319-2.20362.1773-净值
3.1.3
累计期2024年末2023年末2022年末末指标基金份
额累计143.46106.47120.36
30.25%0.38%10.90%-%18.84%-%
净值增%%%长率注：1、上述财务指标采用的计算公式，详见中国证券监督管理委员会发布的《证券投资基金信息披露编报规则第1号<主要财务指标的计算及披露>》、《证券投资基金会计核算业务指引》等相关法规。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
兴全沪深 300指数增强（LOF）A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*－**－*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-2.42%1.50%-1.92%1.65%-0.50%-0.15%
过去六个月12.63%1.42%13.05%1.58%-0.42%-0.16%
过去一年17.92%1.18%14.04%1.27%3.88%-0.09%
过去三年-4.99%1.11%-19.20%1.12%14.21%-0.01%
过去五年14.50%1.17%-3.24%1.17%17.74%0.00%
自基金合同生效143.46%1.30%14.86%1.30%128.600.00%
第 8 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
起至今%
兴全沪深 300指数增强（LOF）C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*－**－*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-2.52%1.50%-1.92%1.65%-0.60%-0.15%
过去六个月12.41%1.42%13.05%1.58%-0.64%-0.16%
过去一年17.45%1.18%14.04%1.27%3.41%-0.09%
过去三年-6.11%1.11%-19.20%1.12%13.09%-0.01%
过去五年12.24%1.17%-3.24%1.17%15.48%0.00%自基金合同生效
30.25%1.14%9.50%1.14%20.75%0.00%
起至今
兴全沪深 300指数增强（LOF）Y业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*－**－*
增长率*率标准差
准差*率*
*自基金合同生效
0.38%0.68%0.56%0.67%-0.18%0.01%
起至今
注：1、本基金为指数增强型证券投资基金，标的指数是沪深300指数，本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算：
Return t =95%×(沪深 300指数 t / 沪深 300指数 t-1 -1)+5%×（同业存款利率 t/360）
Benchmark t =（1+Return t）×（1+Benchmark t-1）-1其中，t =1，2，3，…T，T表示时间截至日。
2、自 2019年 6月 5日起增设兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金 C类份额，详情请见管
理人网站公告.
3、本基金 Y类基金份额于 2024年 12月 17 日开始运作。
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
第 10 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
注：1、净值表现所取数据截至到2024年12月31日。
2、按照《兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》的规定，本基金建仓期
为2010年11月02日起共计六个月。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定的比例限制及本基金投资组合的比例范围。
3、经与基金托管人中国农业银行协商一致，并报中国证监会备案，管理人决定自2019年6月 5 日起增设兴全沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）C类份额（代码：007230）。详情请见管理人网站公告。
4、本基金 Y类基金份额于 2024年 12月 17 日开始运作。
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
第 11 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
注：本基金 Y类份额 2024年度数据统计区间为 2024年 12月 17日至 2024 年 12月 31日，数据按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3其他指标注：无。
3.4过去三年基金的利润分配情况
注：本基金过去三年未进行利润分配。
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§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
兴证全球基金管理有限公司（成立时名为“兴业基金管理有限公司”，以下简称“公司”）经证监基字[2003]100号文批准于2003年9月30日成立。2008年1月，中国证监会批复（证监许可[2008]6号），同意全球人寿保险国际公司（AEGON International B.V）受让公司股权并成为公司股东。2008年4月9日，公司完成股权转让、变更注册资本等相关手续后，公司注册资本由
9800万元变更为人民币1.2亿元，其中兴业证券股份有限公司的出资占注册资本的51%，全球人寿保险国际公司的出资占注册资本的49%。2008年7月，经中国证监会批准（证监许可[2008]888号），公司于2008年8月25日完成变更公司名称、注册资本等相关手续后，公司名称变更为“兴业全球基金管理有限公司”，注册资本增加为1.5亿元人民币，其中两股东出资比例不变。2016年12月28日，因公司发展需要，公司名称变更为“兴全基金管理有限公司”。2020年3月18日，
公司名称变更为“兴证全球基金管理有限公司”。
截至2024年12月31日，公司旗下已管理兴全可转债混合型证券投资基金等共73只基金，包括股票型、混合型、债券型、货币型、指数型、FOF等类型。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期兴全沪深
300指数
增强型证硕士，历任兴业证券研究发展中心研究券投资基员，兴证全球基金管理有限公司行业研究金（LOF）、
2010年员，兴全趋势投资混合型证券投资基金
兴全中证
申庆 11月 2 - 27 年 （LOF）基金经理助理、兴全全球视野股
800六个
日票型证券投资基金基金经理、基金管理部月持有期
总监助理、兴全恒益债券型证券投资基金指数增强基金经理。
型证券投资基金基金经理
注：1、职务指截止报告期末的职务（报告期末仍在任的）或离任前的职务（报告期内离任的）。
2、任职日期指基金合同生效之日（基金成立时即担任基金经理）或公司作出聘任决定之日（基金成立后担任基金经理）；离任日期指公司作出解聘决定之日。
3、证券从业的涵义遵从行业的相关规定，包括资管相关行业从业经历。
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4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
注：本报告期末，本基金基金经理不存在兼任私募资产管理计划的投资经理的情况。
4.1.4基金经理薪酬机制
本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、《兴全沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人制定了《兴证全球基金管理有限公司公平交易管理办法》，并将不时进行修订。
本基金管理人主要从研究的公平、决策的公平、交易的公平、公平交易的监控评估、公平交易的
报告和信息披露等方面对公平交易行为进行规范，从而达到保证本基金管理人管理的不同投资组合得到公平对待、保护投资者合法权益的目的。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，确保各投资组合之间得到公平对待，保护投资者的合法权益。公司风险管理部对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异进行统计，从不同的角度分析差异的来源、考察是否存在非公平的因素。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的公平交易制度，未发现违反公平交易原则的情况。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，不存在本投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。
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4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2024年全年市场风格频繁切换，“政策市”特征极其鲜明。年初市场信心偏弱，一度爆发微小
盘股踩踏事件，春季行情也因此被推后，直到市场跌出价值，且宏观数据显示经济实际情况好于预期，加上外资重新转为净流入，以及一系列改善流动性的措施实施，市场一度出现迟到的春季行情。但随后的宏观数据再次验证了“弱现实”，市场整体走弱，直到9.24政策力度显著加强，市场风险偏好快速提升，推动指数级别的估值快速修复，甚至出现一些“疯牛”迹象。但由于全年“弱现实”的局面（至少就上市公司盈利而言）暂未彻底扭转，且刺激政策仍保持一定的克制性，单纯政策博弈行情在年底告终，随后重新开始极致的结构性行情。从全年看，“从零到一”的主题性科技板块相对活跃，也比较符合“强预期弱现实”市场下的运行特征，但市场不可能长期脱离合理估值交易宏大叙事，我们相信终将回归其真实价值。事实上，A股历史上也有很多现实的案例可以回顾。
在具体操作上，我们依然坚持在保持总体行业和风格均衡的前提下，进行行业内相对综合价值比较的选股策略，并积极把握各种确定性的超额收益甚至绝对收益。总体来看，2024年全年市场操作难度较大，特别是到9.24行情之后，价值和红利风格遇到了一些逆风，但依然相信策略的长期有效性。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，兴全沪深 300 指数增强（LOF）A 的基金份额净值为 2.4346 元，本报告期基金份额净值增长率为17.92%，同期业绩比较基准收益率为14.04%；兴全沪深300指数增强（LOF）C的基金份额净值为 2.3865 元，本报告期基金份额净值增长率为 17.45%，同期业绩比较基准收益率为 14.04%；兴全沪深 300 指数增强（LOF）Y 的基金份额净值为 2.4352 元，本报告期基金份额净值增长率为0.38%，同期业绩比较基准收益率为0.56%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
关于宏观经济：我们对2024年的判断部分得到了验证。随着低基数效应的消退，逆周期政策的发力更为显著，尤其是9.24之后，市场博弈的焦点已从“政策有无”转为“力度强弱”。例如，房地产市场的限制性政策已大幅放宽，多地调控政策处于历史最宽松阶段，购房成本和门槛降至历史低位。此外，家电和汽车“以旧换新”政策的力度超出市场预期，进一步推动了消费市场的活跃。而9.24更是推出一系列组合拳，短期快速提升市场主体信心。目前看，上述政策组合取得良好的效果，一线城市房价有所企稳，2024年经济增长率也达到5%的水平。整体来看，逆周期政策的持续发力可期，且协同性增强，一些说法比如“适度宽松”也是多年未见的。当然，9.24以第 15 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
来的新政虽然力度超预期，但恰到好处、着眼民生。短期刺激不仅是托底经济和就业的“术”，通过发展“新质生产力”推动全要素生产率更符合经济转型升级的“道”。目前看，我们偏向于认为政策处于观察期，去年的政策组合已显示一定的稳定效果，且确实提振了市场信心，因此在没有外力的情况下，不应对政策力度过度交易。当然，今年海外变数较大，需保持关注，避免作出不切合实际的假设。
关于市场：2024年上半年市场一直处于“弱现实”的状态，上市公司盈利能力并未改善，主要在交易预期。年初经济的脉冲性反弹曾吸引外资净流入，显示出市场在预期差下的赚钱效应，随后市场重新回到“弱预期”的运作模式，静态估值较低。我们之前判断半年报前后市场的投资赔率较高。三季度之前左侧布局的机会值得关注，随着9.24政策加码，前面的观点事后得到了验证。当然，市场整体“弱现实”的背景下，单纯的政策博弈行情并无可持续性，事实上此后市场在短期调整后表现为极致的结构性行情，“从零到一”式的主题性科技板块表现较为活跃，短期也无法证伪，但我们认为长期看市场仍将回归合理价值。尤其是目前乱花渐欲迷人眼的万花筒行情下，更凸显了保持定力坚持价值投资的必要性。从大类资产配置看，与2023年相比，中长期无风险收益率进一步下行，10年期国债收益率已降至1.7%左右，且债券单边行情有松动的迹象。这不仅降低了持股的机会成本，还使得股债性价比进一步向权益类资产倾斜。无论风险偏好如何，在历史极低的无风险利率且债券单边行情开始松动的环境下，长期资金淤积无风险资产的情况有望持续改变，在社保资金、保险资金等长期资金的带领下，增量资金将不断流入权益市场。从流动性看，目前市场负债结构已大为改善，一方面 ETF 虽然流入节奏暂缓，但存量规模锁定了大量筹码，另一方面随着房地产边际企稳以及按揭利率重定价的实施，被动抛售资产的行为有望缓解，且国九条3.0之后也对分红、融资和减持进行了更偏向股东利益的制度安排。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本基金管理人通过以下工作的开展，有力地保证了本基金整体运作的合法合规，从而最大程度地保护了基金份额持有人和其他相关当事人的合法权益：
1、实时风险监控：通过风控系统对本基金的运作进行实时监控，每日撰写监控日志，在此基
础上每周撰写信息周报，对本基金遵守风控指标的情况进行汇总、分析和提示。
2、加强事后人工分析，并定期撰写风险管理报告。除系统控制外，公司风险管理部还对一些
无法嵌入系统的风控指标进行了事后人工计算分析和复核，并同样反映在监控日志和信息周报中。
此外，在每个季度结束之后，公司风险管理部会对基金的流动性进行压力测试并出具书面报告，对旗下每只基金进行全面的风险评价并形成风险分析报告，并提交公司领导和基金经理审阅。
3、进一步加强对公平交易的监控。根据监管部门的要求以及公司公平交易相关工作的不断深
第 16 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告入开展，公司进一步明确了公平交易执行和分析中的具体标准，将公平交易问题分为交易的公平和投资策略的公平，主要包括：（1）明确交易部的分单规则及其识别异常下单行为的职责，保证交易的公平；（2）通过 T 检验、模拟利益输送金额、具体可疑交易分析等方法，对以往的下单及交易记录进行分析，保证投资策略的公平。
4、季度监察稽核和专项稽核：根据中国证监会《关于基金管理公司报送监察稽核报告的通知》
以及《证券投资基金管理有限公司监察稽核报告内容与格式指引（试行）》等规定，认真做好公司各季度监察稽核工作。对照中国证监会的季度监察稽核项目表，对本基金的守法合规情况进行逐条检视。此外，在公司审计部对投研部门展开的专项稽核中，也会对本基金的业务进行全面检查。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：1、估值委员会制定旗下基金的估值政策和流程，选取适当的估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。采用的基金估值方法、政策和程序应经估值委员会审议，并报管理层批准后方可实施。2、估值方法确立后，由 IT人员或 IT人员协助估值系统开发商及时对系统中的参数或模型作相应的调整或对系统进行升级，以适应新的估值方法的需要。3、基金会计具体负责执行估值委员会确定的估值策略，并通过与托管行核对等方法确保估值准确无误；4、投资人员（包括基金经理）积极关注市场环境变化及证券发行机构有关影响证券价格的重
大事件等可能对给估值造成影响的因素，并就可能带来的影响提出建议和意见；5、合规管理人员参与估值方案的制定，确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定；负责基金估值业务的定期和临时信息披露。6、审计部对估值流程、估值结果等进行检查，确保估值委员会决议的有效执行。
上述参与估值流程人员均具备估值业务所需的专业胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《基金法》、《兴全沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》及其他相关法律
法规的规定，本报告期内，本基金未实施利润分配，符合本基金基金合同的相关规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未发生需披露的基金份额持有人数不满两百人或基金资产净值低于五千万元的情形。
第 17 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—兴证全球基金管理有限公司报告期内基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本托管人认为兴证全球基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基
金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，兴证全球基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 德师报(审)字(25)第 P00572号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
审计报告收件人 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金(LOF)全体持有人
我们审计了兴全沪深 300指数增强型证券投资基金(LOF)的
财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准审计意见则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操
作的有关规定编制，公允反映了兴全沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2024年 12月 31日的财务状况以及 2024年度的经营成果和净资产变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
第 18 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于兴全沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-
兴证全球基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括兴全沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制
财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表的责在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估兴全沪深任 300 指数增强型证券投资基金(LOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算兴全沪深300指数增强型证
券投资基金(LOF)、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督兴全沪深300指数增强型证券
投资基金(LOF)的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常注册会计师对财务报表审计的责认为错报是重大的。
任
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
第 19 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对兴全沪深 300指数增强型证券投资基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金(LOF)不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名曾浩冯适会计师事务所的地址上海市黄浦区延安东路222号外滩中心30楼审计报告日期2025年3月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：兴全沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.1134742.186087835.63
结算备付金5202927.165392893.16
存出保证金518188.75145494.48
交易性金融资产7.4.7.27982692083.255515846705.32
其中：股票投资7335135049.275090349813.15
基金投资--
债券投资647557033.98425496892.17
资产支持证券投资--
第 20 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款1686194.522108915.39
应收股利--
应收申购款28412836.9713096811.74
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计8018646972.835542678655.72本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款332547269.06143479542.69
应付清算款-8027528.53
应付赎回款34905428.6910680739.24
应付管理人报酬5343337.973561337.08
应付托管费1001875.89667750.74
应付销售服务费242428.92135946.34
应付投资顾问费--
应交税费9939.462861.75
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9823498.27824377.47
负债合计374873778.26167380083.84
净资产：
实收基金7.4.7.103145466908.102606762162.77
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.124498306286.472768536409.11
净资产合计7643773194.575375298571.88
负债和净资产总计8018646972.835542678655.72
注： 报告截止日 2024 年 12月 31日，兴全沪深 300指数增强（LOF）A基金份额净值 2.4346元，基金份额总额 2847412006.58 份；兴全沪深 300 指数增强（LOF）C 基金份额净值 2.3865 元，第 21 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
基金份额总额 295756341.03份；兴全沪深 300指数增强（LOF）Y基金份额净值 2.4352元，基金份额总额 2298560.49 份。兴全沪深 300 指数（LOF）份额总额合计为 3145466908.10 份。
7.2利润表
会计主体：兴全沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
一、营业总收入1310878840.13-283619946.97
1.利息收入562788.18161615.18
其中：存款利息收入7.4.7.13324773.53135372.20
债券利息收入--资产支持证券
--利息收入买入返售金融
238014.6526242.98
资产收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以
438549344.00206210781.50“-”填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14183752451.0437346365.74
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1515937479.4415668602.08资产支持证券
7.4.7.16--
投资收益贵金属投资收
7.4.7.17--
益
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.19238859413.52153195813.68以摊余成本计
量的金融资产终止确--认产生的收益
其他投资收益--
3.公允价值变动收益
（损失以“-”号填7.4.7.20868115612.86-491214919.92列）4.汇兑收益（损失以--“-”号填列）5.其他收入（损失以
7.4.7.213651095.091222576.27“-”号填列）
减：二、营业总支出71139758.8955835336.29
1．管理人报酬7.4.10.2.154061132.6141281842.28
第 22 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
其中：暂估管理人报--酬
2．托管费7.4.10.2.210136462.357740345.40
3．销售服务费7.4.10.2.32326093.851248925.24
4．投资顾问费--
5．利息支出3285715.124498075.23
其中：卖出回购金融
3285715.124498075.23
资产支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加3218.882452.51
8．其他费用7.4.7.231327136.081063695.63三、利润总额（亏损
1239739081.24-339455283.26总额以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损
1239739081.24-339455283.26以“-”号填列）
五、其他综合收益的
--税后净额
六、综合收益总额1239739081.24-339455283.26
7.3净资产变动表
会计主体：兴全沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净2606762162.2768536409.5375298571.8
-资产77118
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净2606762162.2768536409.5375298571.8
-资产77118
三、本期增减变1729769877.2268474622.6
动额（减少以“-”538704745.33-号填列）369
（一）、综合收益
--1239739081.1239739081.2总额
第 23 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
244
（二）、本期基金
份额交易产生的1028735541.4
净资产变动数538704745.33-490030796.12
（净资产减少以5“-”号填列）
其中：1.基金申2340691064.2842819212.5183510276.1
-购款10055
---
2.基金赎
1801986318.-2352788415.4154774734.7
回款
77930
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净3145466908.4498306286.7643773194.5
-资产10477上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净2198593539.2643746960.4842340500.0
-资产25816
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净2198593539.2643746960.4842340500.0
-资产25816
三、本期增减变
动额（减少以“-”408168623.52-124789448.30532958071.82号填列）
第 24 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
（一）、综合收益-
---339455283.26
总额339455283.26
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数408168623.52-464244731.56872413355.08
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申1073483282.1294456968.2367940250.9
-购款55427
-
2.基金赎--
-1495526895.8
回款665314659.03830212236.86
9
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净2606762162.2768536409.5375298571.8
-资产77118报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
杨华辉庄园芳詹鸿飞基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金(LOF)(原名兴业沪深 300 指数增强型证券投资基金
(LOF))(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]1068 号《关于核准兴业沪深 300 指数增强型证券投资基金(LOF)募集的批复》的核准，由兴证全球基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法规和《兴业沪深第 25 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
300 指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》(以下简称“基金合同”)向社会公开募集，基金合
同于2010年11月2日正式生效，首次设立募集规模为2955476122.49份基金份额。本基金为契约型上市开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为兴证全球基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司和兴证全球基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。本基金于2011年1月1日起更名为兴全沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)。
根据基金管理人于 2019年 6月 4日发布的《关于兴全沪深 300指数增强型证券投资基金(LOF)增设 C类基金份额并修改基金合同、托管协议的公告》，自 2019年 6月 5 日起本基金增加 C类份额，仅 A类份额上市交易。根据基金管理人于 2024年 12月 12日发布的《兴证全球基金管理有限公司关于旗下指数增强型基金增加 Y 类基金份额并修改基金合同、托管协议的公告》，自 2024 年
12月 12日起，本基金增加 Y类份额。
本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括投资于国内依法发行上市的股票、债券、权证以及经中国证监会批准允许本基金投资的其它金融工具。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于股票资产占基金资产的比例为90%-95%，投资于标的指数成份股、备选成份股的资产占基金资产的比例不低于90%。现金、债券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为
5%-10%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%；其中，现金不包
括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
本基金的业绩基准为：沪深300指数×95%+同业存款利率×5%。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关
规定的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
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7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产，暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本基金将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、买入返售金融资产等。
不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产计入“衍生金融资产”外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产计入“交易性金融资产”。
(2)金融负债的分类本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或
债券或资产支持证券已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变第 27 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本基金按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认
后并未显著增加，本基金按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有
的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，将其公允价值划分为三个层
次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值
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是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值原则如下：
(1)对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市价不能真实反映公允价值的，应对市价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当投资品种不存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其
他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
(3)经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人
估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整，确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
第 29 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1)利息收入存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。
(2)投资收益股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交易费用的差额确认。
债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。
资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。资产支持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于证券投资收益的部分冲减应计利息(若有)后的差额，确认资产支持证券利息收入。买卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。
衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本、相关交易费用与税费后的差额确认。
股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认，由上市公司代扣代缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。
(3)公允价值变动收益公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值
变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。
(4)信用减值损失
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认信用损失准备。本基金所计提的信用减值损失计入当期损益。
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(5)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。
(1)本基金 A类基金份额和 C类基金份额的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%的年费率逐日计提，本基金 Y类基金份额的管理费按前一日基金资产净值的 0.40%的年费率逐日计提；
(2)本基金 A类基金份额和 C类基金份额的托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率逐日计提，本基金 Y类基金份额的托管费按前一日基金资产净值的 0.075%的年费率逐日计提；
(3)本基金 A 类基金份额、Y 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前
一日 C类基金份额基金资产净值的 0.40%年费率逐日计提；
基金指数使用费用包括指数许可使用固定费和指数许可使用基点费。其中，指数许可使用固定费是为获取使用指数开发基金而支付的一次性费用，不列入基金费用；在通常情况下，指数许可使用基点费按前一日的基金资产净值的0.016%年费率计提，每日计算，逐日累计，按季支付，每季度指数许可使用基点费的下限为人民币5万元。
卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率)在回购期内逐日计提。
其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1) 由于本基金 A 类基金份额、Y 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，在收益分配数额方面可能有所不同。本基金的同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；
(2)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每份基金份
额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的60%；若基金合同生效不
满3个月，可不进行收益分配；基金的收益分配比例应当以收益分配基准日可供分配利润为基准计算。收益分配基准日可供分配利润指收益分配基准日本基金资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数；
(3)基金收益分配基准日的各类基金份额的基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，A类基金份额和 C类基金份额
第 31 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告的基金投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；本基金 Y类份额的收益分配方式是红利再投资；
基金实施收益分配的，基金红利发放日距离收益分配基准日，即收益分配基准日可供分配利润计算截止日，不得超过15个工作日。
(5)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。在不影响投资者利益的情况下，基金管理人
可在法律法规允许的前提下酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介和基金管理人网站公告。
7.4.4.12外币交易
本基金本报告期内无外币交易。
7.4.4.13分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个
经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行
股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》(中基协发[2017]6号)，在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价值计算模型进行估值。
(2)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)等情况，根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证监会公告[2017]13 号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发
[2013]13号)相关规定，本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(3)对于中国证券投资基金业协会《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》(中
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基协字[2022]566号)所规定的固定收益品种，本基金按照相关规定，对以公允价值计量的固定收益品种选取第三方估值基准服务机构提供估值全价进行估值；对以摊余成本计量的固定收益品种用自建或由第三方估值基准服务机构提供的预期信用损失模型参数或减值计量结果。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期内无需要说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期内无需要说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期内无需要说明的重大会计差错更正。
7.4.6税项
根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年
9月18日上海交易所发布的《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳交易所
发布的《关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56
号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债
券免征增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
(2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不计缴企业所得税。
(3)对基金取得的股票股息红利所得，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公开发行和转让市
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场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。其中，对基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所挂牌交易的上市公司限售股，解禁后取得的股息红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。对基金通过港股通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过港股通投资香港联交所上市的非 H股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4)对于基金从事 A股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，受让方不再
缴纳印花税；自2023年8月28日起，出让方减按0.05%的税率缴纳证券(股票)交易印花税。对于基金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款134742.186087835.63
等于：本金133747.516086966.01
加：应计利息994.67869.62
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月
--以内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
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合计134742.186087835.63
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票6648253771.15-7335135049.27686881278.12
贵金属投资-金----交所黄金合约
交易所232028800.881001406.83250686331.6317656123.92市场债
银行间391638990.005243702.35396870702.35-11990.00券市场
合计623667790.886245109.18647557033.9817644133.92
资产支持证券----
基金----
其他----
合计7271921562.036245109.187982692083.25704525412.04上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票5260571659.07-5090349813.15-
170221845.92
贵金属投资-金----交所黄金合约
交易所132148295.34411050.21140174180.657614835.10市场债
银行间281520190.004785711.52285322711.52-983190.00券市场
合计413668485.345196761.73425496892.176631645.10
资产支持证券----
基金----
其他----
合计5674240144.415196761.735515846705.32-
163590200.82
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
注：本基金本报告期末无期货合约。
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7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
注：本基金本报告期末无黄金衍生品。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未通过买断式逆回购交易取得债券。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均无债权投资。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
注：本基金本报告期内无债权投资减值准备。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均无其他债权投资。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
注：本基金本报告期内无其他债权投资减值准备。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均无其他资产。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费70315.079467.08
第 36 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
应付证券出借违约金--
应付交易费用245638.50428441.66
其中：交易所市场233422.18420846.89
银行间市场12216.327594.77
应付利息--
预提费用175000.00176000.00
应付指数使用费332544.70210468.73
合计823498.27824377.47
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
兴全沪深 300指数增强（LOF）A本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末2399013940.972399013940.97
本期申购1712814908.941712814908.94
本期赎回（以“-”号填列）-1264416843.33-1264416843.33
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末2847412006.582847412006.58
兴全沪深 300指数增强（LOF）C本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末207748221.80207748221.80
本期申购625572803.58625572803.58
本期赎回（以“-”号填列）-537564684.35-537564684.35
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末295756341.03295756341.03
兴全沪深 300指数增强（LOF）Y本期
项目2024年12月17日（基金合同生效日）至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末--
本期申购2303351.582303351.58
本期赎回（以“-”号填列）-4791.09-4791.09
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
第 37 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末2298560.492298560.49
注：申购含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益
注：本基金本报告期末无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
兴全沪深 300指数增强（LOF）A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末3444982005.97-890828085.992554153919.98
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初3444982005.97-890828085.992554153919.98
本期利润341120727.62789034489.541130155217.16本期基金份额交易产
637994711.92-237359715.16400634996.76
生的变动数
其中：基金申购款2526921334.44-435004544.002091916790.44
基金赎回款-1888926622.52197644828.84-1691281793.68
本期已分配利润---
本期末4424097445.51-339153311.614084944133.90
兴全沪深 300指数增强（LOF）C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末271617001.82-57234512.69214382489.13
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初271617001.82-57234512.69214382489.13
本期利润30493002.4879127668.36109620670.84本期基金份额交易产
116177766.39-30117724.1886060042.21
生的变动数
其中：基金申购款837676248.06-90116438.71747559809.35
基金赎回款-721498481.6759998714.53-661499767.14
本期已分配利润---
本期末418287770.69-8224568.51410063202.18
兴全沪深 300指数增强（LOF）Y项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
基金合同生效日---
加：会计政策变更---
前期差错更正---
第 38 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
其他---
本期期初---
本期利润9738.28-46545.04-36806.76本期基金份额交易产
3562995.46-227238.313335757.15
生的变动数
其中：基金申购款3570407.67-227795.413342612.26
基金赎回款-7412.21557.10-6855.11
本期已分配利润---
本期末3572733.74-273783.353298950.39
注：经与基金托管人中国农业银行股份有限公司协商一致，并报中国证监会备案，管理人决定自
2024年 12月 17日起增设兴全沪深 300指数（LOF）基金 Y类份额（代码：022962)。
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023日年12月31日
活期存款利息收入51203.6832320.55
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入83855.9894055.50
其他189713.878996.15
合计324773.53135372.20
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12
31日月31日
股票投资收益——买卖
183752451.0437346365.74
股票差价收入
股票投资收益——赎回
--差价收入
股票投资收益——申购
--差价收入
股票投资收益——证券
--出借差价收入
合计183752451.0437346365.74
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
第 39 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年
31日12月31日
卖出股票成交总
963953712.59295200729.05
额
减：卖出股票成本
778716080.46256589959.04
总额
减：交易费用1485181.091264404.27买卖股票差价收
183752451.0437346365.74
入
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益证券出借差价收入。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月
31日31日
债券投资收益——利
11805897.908637532.27
息收入
债券投资收益——买卖债券（债转股及债
4131581.547031069.81券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎
--回差价收入
债券投资收益——申
--购差价收入
合计15937479.4415668602.08
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月
31日31日卖出债券（债转股及债
538765880.71457760946.52券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本522767392.26442639134.38总额
减：应计利息总额11849062.558079820.87
第 40 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
减：交易费用17844.3610921.46
买卖债券差价收入4131581.547031069.81
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益赎回差价收入。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益申购差价收入。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益赎回差价收入。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益申购差价收入。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益买卖贵金属差价收入。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益赎回差价收入。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益申购差价收入。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益其他投资收益。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元
第 41 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12
31日月31日
股票投资产生的股利
238859413.52153195813.68
收益
其中：证券出借权益
--补偿收入基金投资产生的股利
--收益
合计238859413.52153195813.68
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产868115612.86-491214919.92
股票投资857103124.04-488058624.92
债券投资11012488.82-3156295.00
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价
--值变动产生的预估增值税
合计868115612.86-491214919.92
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023月31日年12月31日
基金赎回费收入3600871.191207501.69
基金转换费收入50223.9015074.58
合计3651095.091222576.27
7.4.7.22信用减值损失
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31
第 42 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告月31日日
审计费用55000.0056000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用33706.9324358.75
账户维护费用37200.0037200.00
指数使用费1081229.15825636.88
其他-500.00
合计1327136.081063695.63
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要在财务报表附注中说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系兴证全球基金管理有限公司(“兴证全球 基金管理人、C 类份额注册登记机构、基金销售基金”)机构中国农业银行股份有限公司(“农业银基金托管人、基金销售机构行”)
兴业证券股份有限公司(“兴业证券”)基金管理人的股东、基金销售机构全球人寿保险国际公司基金管理人的股东兴证全球资本管理（上海）有限公司（“兴基金管理人的子公司证全球资本”）
注：下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12
2023年1月1日至2023年12月31日
月31日占当期股关联方名称票占当期股票成交金额成交总额成交金额成交总额的比例
的比例（%）
（%）
兴业证券2929087579.86100.001279154850.60100.00
第 43 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名月31日称占当期债券占当期债券成交金额成交总额的成交金额
成交总额的比例（%）比例（%）
兴业证券290062833.27100.00117809678.35100.00
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月
2023年1月1日至2023年12月31日
31日
关联方名称占当期债券回占当期债券回购购成交金额成交金额成交总额的比成交总额的比例（%）例（%）
兴业证券9179174000.00100.0011931271000.00100.00
7.4.10.1.4权证交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
关联方名称占期末应付佣金当期占当期佣金总量期末应付佣金余总额的比例
佣金的比例（%）额
（%）
兴业证券814441.03100.00233422.18100.00上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称占期末应付佣金当期占当期佣金总量期末应付佣金余总额的比例
佣金的比例（%）额
（%）
兴业证券907754.68100.00420846.89100.00
注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2、根据《证券交易单元租用协议》，本基金管理人在租用兴业证券证券交易专用交易单元进行股
票、债券、权证及回购交易的同时，还从兴业证券获得证券研究服务。
第 44 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费54061132.6141281842.28
其中：应支付销售机构的客户维
16908647.8414834150.36
护费
应支付基金管理人的净管理费37152484.7726447691.92
注：兴全沪深 300指数增强（LOF）A的基金管理费按前一日基金资产净值的 0.80%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算方法如下：每日应支付的基金管理费=前一日基金资产净值×0.80%/当年天数；兴全沪深 300指数增强（LOF）C的基金管理费按前一日基金资产净值的 0.80%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算方法如下：每日应支付的基金管理费=前一日基金资产净值×0.80%/当年天数；兴全沪深 300指数增强（LOF）Y的基金管理费按前一日基金
资产净值的0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算方法如下：每日应支付的基金管理费=前一日基金资产净值×0.40%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费10136462.357740345.40
注：兴全沪深 300 指数增强（LOF）A 的基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算方法如下：每日应支付的基金托管费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数；兴全沪深 300 指数增强（LOF）C 的基金托管费按前一日的基金资产
净值的0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算方法如下：每日应支付的基金托管费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数；兴全沪深 300指数增强（LOF）Y 的基金托管费
按前一日的基金资产净值的0.075%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算方法如下：每日应支付的基金托管费=前一日基金资产净值×0.075%/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期获得销售服务费的
2024年1月1日至2024年12月31日
各关联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
第 45 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告兴全沪深300指兴全沪深300指兴全沪深300指合计
数增强（LOF）A 数增强（LOF）C 数增强（LOF）Y
兴业证券-38074.32-38074.32
兴证全球基金-81868.44-81868.44
合计-119942.76-119942.76上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称兴全沪深300指兴全沪深300指兴全沪深300指合计
数增强（LOF）A 数增强（LOF）C 数增强（LOF）Y
兴业证券-941.02-941.02
兴证全球基金-61429.14-61429.14
合计-62370.16-62370.16
注：A类份、Y类份额不收取销售服务费，C类份额的基金销售服务费按前一日 C类基金资产净值
0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算方法如下：每日应支付的 C类基金份
额销售服务费=C类基金份额前一日基金资产净值×0.40%/当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期内及上年度可比期间内本基金的基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基金。
第 46 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月
关联方名称2023年1月1日至2023年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
农业银行134742.1851203.686087835.6332320.55
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
注：本基金本报告期内未进行过利润分配。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
流期成证通末数量功受证券券受认购估（单期末备认限期末估值总额
代码名限价格值位：成本总额注购期称类单股）日型价非公开
202
新发
000514年
金6个月行3.363.4411239803776572.803866491.20-
09月
路流
3日
通受限非
202
公一4年开
00080汽102237313149899997.8176076564.5
6个月发6.707.87-
0解月408
行放18流日通
第 47 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告受限新
202
强股
4年
00127邦流
9月6个月9.6827.912652565.207396.15-
9新通
27
材受日限
202新
4年股
国
0013912流
货6个月2.306.80468610777.8031864.80-
1月通
航
23受
日限大宗
202交
招4年易
00196商11购11.0
6个月13.324000004420000.005328000.00-
5公月入5
路15流日通受限大宗
202交
招4年易
00196商11购11.0
6个月13.31140000015400000.0018634000.00-
5公月入0
路26流日通受限大宗
202交
招4年易
00196商11购11.0
6个月13.312940303234330.003913539.30-
5公月入0
路27流日通受限
第 48 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告非公
202
开
4年
竞发
003001121.3
业6个月行24.582344114999986.635761822.38-
5月3
达流
28
通日受限新
202
上股
4年
30152大流
106个月6.8824.848165614.0820269.44-
2股通
月9份受日限新
202
无股
4年
30155线流
9月6个月9.4043.236526128.8028185.96-
1传通
19
媒受日限新
202
科股
4年
30155力流30.0
7月6个月56.871434290.008132.41-
2装通0
15
备受日限
202新
托4年股
30155普10流14.5
6个月59.052673871.5015766.35-
6云月通0
农10受日限新
202
国股
4年
30157科流11.1
8月6个月40.833503899.0014290.50-
1天通4
14
成受日限
202新
蓝
4年股
30158宇23.9
126个月流35.852105029.507528.50-
5股5月通份
10受
第 49 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告日限新
202
股佳4年
30158流18.0
力8月6个月53.142153889.3511425.10-
6通9
奇21受日限新乔202股
30160锋4年流26.5
6个月41.982336174.509781.34-
3智7月通0
能3日受限新
202
绿股
4年
30160联流21.2
7月6个月36.493968399.1614450.04-
6科通1
17
技受日限新
202
富股
4年
30160特流14.0
8月6个月36.142573598.009287.98-
7科通0
28
技受日限新
202
股博4年
30160流44.5
实7月6个月65.381848188.0012029.92-
8通0
结25受日限新珂202股
30161玛4年流
6个月8.0056.108046432.0045104.40-
1科8月通
技7日受限
202新
新4年股
30161铝10流27.7
6个月41.772767645.2011528.52-
3时月通0
代18受日限
30161博2026个月新27.739.792537023.2810066.87-
第 50 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7苑4年股6
股12流份月3通日受限
202新
4年股
英
3016211流22.3
思6个月44.923066842.1613745.52-
2月通6
特
26受
日限
202新
苏4年股
30162州10流21.2
6个月65.7895720317.1162951.46-
6天月通3
脉17受日限
202新
壹4年股
30163连11流72.9101.9
6个月15311167.4715599.88-
1科月通96
技12受日限
202新
天4年股
60307和12流12.3
6个月12.302262779.802779.80-
2磁月通0
材24受日限
202新
天4年1个月股
60307和12内流12.3
12.30202924956.7024956.70-2磁月（含通0材24）受日限新
202
众股
4年
60309鑫流26.5
9月6个月44.43942491.004176.42-
1股通0
10
份受日限中202新
6031920.3
力4年6个月股28.132915913.128185.83-
42
股12流
第 51 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告份月通
17受
日限
202新
4年股
健
6032010流14.6
尔6个月27.351281875.203500.80-
5月通5
康
29受
日限新
202
小股
4年
60320方流12.4
8月6个月26.651852306.954930.25-
7制通7
19
药受日限新
202
键股
4年
60328邦流18.6
6月6个月22.611292405.852916.69-
5股通5
28
份受日限新巍202股
60331华4年流17.3
6个月17.952544417.064559.30-
0新8月通9
材7日受限新
202
股安4年
60335流20.5
乃6月6个月36.171062179.363834.02-
0通6
达26受日限新
202
力股
4年
60339聚流40.0
7月6个月41.351004000.004135.00-
1热通0
24
能受日限
202新
红4年股
60339
四116个月流7.9835.771541228.925508.58-
5
方月通
19受
第 52 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告日限
202新
联4年股
68844芸11流11.2
6个月29.44140615817.5041392.64-
9科月通5
技20受日限询
202价
4年转
阿
6884712让11.8
特6个月11.428000009504000.009136000.00-
2月流8
斯
13通
日受限新
202
先股
4年
68860锋流11.2
126个月53.687448399.7639937.92-
5精通9月4科受日限新
202
合股
4年
68861合流55.1165.7
9月6个月28915947.0247910.42-
5信通88
19
息受日限
202新
佳4年股
68870驰11流27.0
6个月48.9578021122.4038181.00-
8科月通8
技27受日限新
202
股益4年
68871流19.0
诺8月6个月33.583326327.9211148.56-
0通6
思27受日限
202新
龙
4年股
68872图18.5
7月6个月流56.852795161.5015861.15-
1光0
30通
罩日受
第 53 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告限
202新
拉4年股
68872普10流17.5
6个月33.0697917210.8232365.74-
6拉月通8
斯22受日限
202新
金4年股
68875天11流
6个月7.1615.44168512064.6026016.40-
0钛月通
业12受日限
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元期股停末复复牌股票代票停牌牌估牌数量期末期末备开盘
码名日期原值日（股）成本总额估值总额注单价称因单期价
2024年2025重大上海12年1
002252事项7.226.93587560041341778.2442421832.00-
莱士月月7停牌
23日
日
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币207353122.47元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元期末估值单
债券代码债券名称回购到期日数量（张）期末估值总额价
2025年1月
15021015国开10103.92400004156940.27
2日
2025年1月
20020820国开08102.3450000051169068.49
2日
2025年1月
24030424进出04101.2820000020256076.71
2日
2025年1月
24041124农发11101.2850000050642178.08
2日
第 54 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
2025年1月
15021015国开10103.9246000047804813.15
6日
2025年1月
20021220国开12102.7110000010271476.71
6日
2025年1月
22040622农发06101.76400004070595.07
6日
2025年1月
23030223进出02101.9520000020389452.05
6日
2025年1月
24030824进出08100.8310000010082646.58
6日
合计2140000218843247.11
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额125194146.59元，于2025年1月2日、2025年1月3日、2025年1月13日先后到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
注：本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了政策和程序以识别及分析相关风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、风险管理部
和审计部及合规管理部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
第 55 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的信用债。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
AAA 241933106.22 122793482.77
AAA以下 8753225.41 16463211.74
未评级--
合计250686331.63139256694.51
注：此处列示的信用证券不包括国债、央行票据、政策性金融债券等非信用债券投资。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易。因此，除在附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金为上市契约型开放式（LOF）基金，投资者可在合同规定的交易日进行基金申购与赎回业务，本基金管理人针对基金特定的运作方式，建立了相应的流动性风险监控与预警机制。本基金管理人每日预测基金的流动性需求，通过独立的风险管理部门设置流动性比例要求，对流动性第 56 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
指标进行持续的监测和分析，并按照基金类型建立并定期开展专项的流动性压力测试工作，对流动性风险进行预警。本基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款及强制赎回费条款，同时控制每日确认的净赎回申请不超过本基金投资组合7个工作日可变现资产的可变现价值，减少赎回业务对本基金的流动性冲击，从而控制流动性风险。此外，本基金通过预留一定的现金头寸，并且可在需要时通过卖出回购金融资产方式借入短期资金，以缓解流动性风险。
本基金所持的证券在证券交易所上市或可于银行间同业市场交易。截止本报告期末，单一投资者持有基金份额比例未超过基金总份额50%。本报告期末，除完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合以外，本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票未超过该上市公司可流通股票的15%，本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票未超过该上市公司可流通股票的30%，本基金投资未违背法律法规对流通受限资产的相关比例要求。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2024年12月1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
31日
资产
货币资金134742.18-----134742.18
结算备付金5202927.16-----5202927.16
存出保证金518188.75-----518188.75
交易性金融资58525308.0399779863.189251862.7335135798269208
--
产10196049.273.25
20092780.28320056.28412836.9
应收申购款----
8697
1686194.
应收清算款-----1686194.52
52
25948638.358525308.0399779863.189251862.7345141801864697
资产总计-
710196300.482.83
负债
应付赎回款-----3490542834905428.6
第 57 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告.699
应付管理人报5343337.-----5343337.97酬97
1001875.
应付托管费-----1001875.89
89
卖出回购金融332547269.332547269.-----资产款0606应付销售服务
-----242428.92242428.92费
应交税费-----9939.469939.46
其他负债-----823498.27823498.27
332547269.42326509374873778.
负债总计----
06.2026
-
利率敏感度缺58525308.0399779863.189251862.7302814764377319
306598630.-
口10196791.284.57
69
上年度末
2023年12月1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
31日
资产
货币资金6087835.63-----6087835.63
结算备付金5392893.16-----5392893.16
存出保证金145494.48-----145494.48
交易性金融资83295445.2227593786.112884457.5090349551584670
920660.31802542.09
产38272813.155.32
1272159213096811.7
应收申购款375219.15----.594
2108915.
应收清算款-----2108915.39
39
12922102.783295445.2227593786.112884457.5105180554267865
资产总计802542.09
338272321.135.72
负债
1068073910680739.2
应付赎回款-----.244
应付管理人报3561337.-----3561337.08酬08
应付托管费-----667750.74667750.74
8027528.
应付清算款-----8027528.53
53
卖出回购金融143479542.143479542.-----资产款6969应付销售服务
-----135946.34135946.34费
应交税费-----2861.752861.75
第 58 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
其他负债-----824377.47824377.47
143479542.23900541167380083.
负债总计----
69.1584
-
利率敏感度缺83295445.2227593786.112884457.5081279537529857
130557439.802542.09
口38272779.981.88
96
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
其他影响债券公允价值的变量保持不变，仅利率发生变动；
假设
假设所有期限的利率保持同方向同幅度的变化（即平移收益率曲线）对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）本期末（2024年12月31上年度末（2023年12月动分析日）31日）
市场利率下降1%1695092.361166041.94
市场利率上升1%-1679137.22-1154430.51
注：上表反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对净资产产生的影响。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
本基金承受的其他价格风险，主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险，主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净公允价值公允价值比例（%）值比例（%）
第 59 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告交易性金融资
7335135049.2795.965090349813.1594.70
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
647557033.988.47425496892.177.92
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计7982692083.25104.435515846705.32102.61
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设单个证券的公允价值和市场组合的公允价值依照资本-资产定价模型
（CAPM）描述的规律进行变动假设使用本基金业绩比较基准所对应的市场组合进行分析
在业绩基准变化10%时，对单个证券相应的公允价值变化进行加总得到基金净值的变化对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）本期末（2024年12月31上年度末（2023年12月动日）31日）分析业绩比较基准上升
710768627.29508467393.14
10%
业绩比较基准下降
-710768627.29-508467393.14
10%
注：本基金管理人运用 CAPM模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对净资产产生的影响。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第 60 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次7317720221.715146648008.19
第二层次441611478.22309350942.42
第三层次223360383.3259847754.71
合计7982692083.255515846705.32
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值
列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所
属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-59847754.7159847754.71
当期购买-225380229.94225380229.94
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-87465483.6887465483.68
当期利得或损失总额-25597882.3525597882.35
其中：计入损益的利得或-25597882.3525597882.35
第 61 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告损失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-223360383.32223360383.32期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
-31864775.0031864775.00
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-142865965.68142865965.68
当期购买-157366413.68157366413.68
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-259025896.76259025896.76
当期利得或损失总额-18641272.1118641272.11
其中：计入损益的利得或
-18641272.1118641272.11损失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-59847754.7159847754.71期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
-1229822.121229822.12
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值采用的估项目本期末公允价值与公允价值
值技术名称范围/加权平之间的关系均值平均价格股票在剩余限售
0.2665-
股票投资223360383.32亚式期权期内的股价的预负相关
5.7444
模型期年化波动率不可观察输入值上年度末公允价采用的估项目
值值技术与公允价值名称范围/加权平之间的关系均值
第 62 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告平均价格股票在剩余限售
0.1651-
股票投资59847754.71亚式期权期内的股价的预负相关
2.1988
模型期年化波动率
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2024年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023年12月31日：无)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资7335135049.2791.48
其中：股票7335135049.2791.48
2基金投资--
3固定收益投资647557033.988.08
其中：债券647557033.988.08
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计5337669.340.07
8其他各项资产30617220.240.38
9合计8018646972.83100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
农、林、牧、渔
A 2694134.82 0.04业
B 采矿业 530171799.86 6.94
C 制造业 3197088422.61 41.83
第 63 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
电力、热力、燃
D 气及水生产和供 321159501.80 4.20应业
E 建筑业 203619548.73 2.66
F 批发和零售业 40021251.00 0.52
交通运输、仓储
G 103055223.49 1.35和邮政业
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件
I 和信息技术服务 254809976.08 3.33业
J 金融业 1931720254.74 25.27
K 房地产业 106760153.28 1.40租赁和商务服务
L 240351108.28 3.14业科学研究和技术
M 993527.04 0.01服务业
水利、环境和公
N - -共设施管理业
居民服务、修理
O - -和其他服务业
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
文化、体育和娱
R - -乐业
S 综合 - -
合计6932444901.7390.69
8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
农、林、牧、渔
A
业--
B 采矿业 - -
C 制造业 272478671.09 3.56
电力、热力、燃
D 气及水生产和供
应业--
E 建筑业 4592028.00 0.06
F 批发和零售业 4674627.03 0.06
交通运输、仓储
G
和邮政业31864.800.00
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件
I
和信息技术服务17171666.890.22
第 64 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告业
J 金融业 - -
K 房地产业 22951941.54 0.30租赁和商务服务
L
业5260.640.00科学研究和技术
M
服务业149202.560.00
N 水利、环境和公
共设施管理业125147.230.00
O 居民服务、修理
和其他服务业--
P 教育 40558419.80 0.53
Q 卫生和社会工作 39951317.96 0.52
R 文化、体育和娱
乐业--
S 综合 - -
合计402690147.545.27
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元股票代占基金资产净值比例
序号股票名称数量（股）公允价值（元）码（%）
1600519贵州茅台245000373380000.004.88
2601318中国平安7000000368550000.004.82
3601601中国太保10583300360678864.004.72
4000938紫光股份11509929320321324.074.19
5000895双汇发展11319900293864604.003.84
6601888中国中免3521900236002519.003.09
7 000100 TCL科技 43239880 217496596.40 2.85
8600741华域汽车12018316211642544.762.77
9000800一汽解放23340134184005964.582.41
10600036招商银行4500000176850000.002.31
11601336新华保险3299900164005030.002.15
12600900长江电力4240930125319481.501.64
13601225陕西煤业5058707117665524.821.54
14601088中国神华2666708115948463.841.52
15000001平安银行9460380110686446.001.45
16601166兴业银行5509918105570028.881.38
17000983山西焦煤12600044103824362.561.36
第 65 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
18601117中国化学1190793798716797.731.29
19600690海尔智家333110094836417.001.24
20600028中国石化1409990094187332.001.23
21601398工商银行1289992089267446.401.17
22601138工业富联400199086042785.001.13
23000858五粮液56645479326218.161.04
24601728中国电信1070000077254000.001.01
25601328交通银行956890074350353.000.97
26001979招商蛇口725397274280673.280.97
27601360三六零706186973090344.150.96
28000157中联重科969999870130985.540.92
29600674川投能源401102569190181.250.91
30600309万华化学87885962706589.650.82
31300124汇川技术102500060044500.000.79
32000063中兴通讯146710059270840.000.78
33601169北京银行959998359039895.450.77
34002938鹏鼎控股160130058415424.000.76
35601628中国人寿136737857320485.760.75
36600019宝钢股份811000056770000.000.74
37601985中国核电525993554861122.050.72
38601668中国建筑859990051599400.000.68
39600000浦发银行490000050421000.000.66
40600795国电电力1100090050384122.000.66
41000333美的集团66000049645200.000.65
42601988中国银行890380049059938.000.64
43600584长电科技116670047671362.000.62
44600406国电南瑞186270746977470.540.61
45000651格力电器98679144849650.950.59
46 000725 京东方 A 10179970 44690068.30 0.58
47600760中航沈飞88070044669104.000.58
48601899紫金矿业286778043360833.600.57
49002252上海莱士587560042421832.000.55
50000538云南白药67557240500541.400.53
51601390中国中铁622880039802032.000.52
52600161天坛生物193633239694806.000.52
53600926杭州银行264992438715389.640.51
54601607上海医药182799838387958.000.50
55601229上海银行381973634950584.400.46
56600104上汽集团168000034876800.000.46
57601600中国铝业460410033840135.000.44
58600276恒瑞医药71681932901992.100.43
59600009上海机场95360032565440.000.43
60601916浙商银行1099990032009709.000.42
第 66 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
61600893航发动力77030231929017.900.42
62000425徐工机械395000031323500.000.41
63001965招商公路230190830775437.400.40
64600372中航机载243999430085126.020.39
65601818光大银行759980029411226.000.38
66002555三七互娱187558229334102.480.38
67603799华友钴业99485029109311.000.38
68603993洛阳钼业429230028543795.000.37
69601658邮储银行490000027832000.000.36
70000568泸州老窖21080026392160.000.35
71600660福耀玻璃41870026126880.000.34
72600332白云山91720026066824.000.34
73601939建设银行289990025490121.000.33
74300413芒果超媒93284825084282.720.33
75002352顺丰控股61953624967300.800.33
76002142宁波银行97130023612303.000.31
77000338潍柴动力166160022763920.000.30
78601009南京银行212350022615275.000.30
79000768中航西飞78310022114744.000.29
80600196复星医药83110020652835.000.27
81601898中煤能源169050020590290.000.27
82600016民生银行497113320530779.290.27
83603019中科曙光26790019374528.000.25
84688036传音控股17142016284900.000.21
85600362江西铜业78791316262524.320.21
86600436片仔癀7171315382438.500.20
87600585海螺水泥60537314395769.940.19
88600025华能水电137990013122849.000.17
89601186中国铁建136990012561983.000.16
90600048保利发展136540012097444.000.16
91600515海南机场319890012091842.000.16
92002601龙佰集团65705211610108.840.15
93600482中国动力44960011001712.000.14
94300450先导智能54691610949258.320.14
95600989宝丰能源60060010114104.000.13
96688009中国通号159760010000976.000.13
97002050三花智控4037009490987.000.12
98688472阿特斯8000009136000.000.12
99601633长城汽车3331008770523.000.11
100 000002 万 科 A 1141900 8290194.00 0.11
101600886国投电力4983008281746.000.11
102002594比亚迪274487758451.680.10
103002415海康威视2357007235990.000.09
第 67 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
104601877正泰电器2996247014197.840.09
105600018上港集团11180006842160.000.09
106601012隆基绿能4348266831116.460.09
107600085同仁堂1657006725763.000.09
108300408三环集团1352855209825.350.07
109601766中国中车5975005007050.000.07
110002241歌尔股份1918994952913.190.06
111601688华泰证券2815004951585.000.06
112601021春秋航空857874947336.290.06
113002007华兰生物2897414882135.850.06
114688303大全能源1820354394324.900.06
115002027分众传媒6185764348589.280.06
116600745闻泰科技1049004068022.000.05
117002001新和成1667003662399.000.05
118601111中国国航3739002957549.000.04
119600938中国海油980042892098.040.04
120603986兆易创新270002883600.000.04
121300498温氏股份1631822694134.820.04
122601808中海油服1756002677900.000.04
123603833欧派家居349742411107.560.03
124000776广发证券1323002144583.000.03
125002179中航光电495221946214.600.03
126600999招商证券962421843996.720.02
127002271东方雨虹1324501719201.000.02
128000963华东医药472051633293.000.02
129000792盐湖股份910001497860.000.02
130600030中信证券500001458500.000.02
131600941中国移动110001299760.000.02
132300760迈瑞医疗48001224000.000.02
133600570恒生电子390001091610.000.01
134600111北方稀土496001052512.000.01
135603259药明康德18051993527.040.01
136002236大华股份51416822656.000.01
137601669中国电建111600609336.000.01
138603296华勤技术8295588530.250.01
139300122智飞生物21000552300.000.01
140600588用友网络50043536961.390.01
141600150中国船舶14500521420.000.01
142600031三一重工29241481891.680.01
143600489中金黄金40000481200.000.01
144601878浙商证券28980354715.200.00
145601618中国中冶100000330000.000.00
146600438通威股份10000221100.000.00
第 68 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
147301269华大九天1168141444.800.00
148688599天合光能315460872.200.00
149300433蓝思科技2876285.300.00
150002916深南电路182250.000.00
注：上表中股票名称以报告期末名称为准。
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元股票代占基金资产净值比例
序号股票名称数量（股）公允价值（元）码（%）
1002841视源股份203289375034080.630.98
2002773康弘药业255800050136800.000.66
3002607中公教育1192894740558419.800.53
4002044美年健康869990839932577.720.52
5300353东土科技323808037173158.400.49
6300142沃森生物168160020313728.000.27
7 000069 华侨城 A 7498800 20021796.00 0.26
8000066中国长城128980018792386.000.25
9002821凯莱英23219617667793.640.23
10002728特一药业192020117185798.950.22
11300659中孚信息5521058938579.950.12
12003005竞业达2344115761822.380.08
13600195中牧股份8300005569300.000.07
14600606绿地控股21866804592028.000.06
15300507苏奥传感6798004554660.000.06
16002008大族激光1730714326775.000.06
17300601康泰生物2442004188030.000.05
18300131英唐智控5000034055024.330.05
19000510新金路11239803866491.200.05
20600383金地集团6689832930145.540.04
21002202金风科技2500002582500.000.03
22603031安孚科技783362240409.600.03
23300695兆丰股份348001552080.000.02
24600420国药现代1000001194000.000.02
25300647超频三1680001033200.000.01
26300454深信服15800906920.000.01
27688563航材股份15010838158.400.01
28 002024 ST易购 288077 593438.62 0.01
29603041美思德55375591958.750.01
30688605先锋精科7433554188.240.01
31600718东软集团47475511305.750.01
32688515裕太微4183414117.000.01
33688275万润新能6511314676.630.00
第 69 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
34301559中集环科13144201760.400.00
35301345涛涛车业2652175297.200.00
36688061灿瑞科技5918170911.840.00
37688353华盛锂电6319147738.220.00
38301365矩阵股份7740117648.000.00
39688489三未信安2953101878.500.00
40688623双元科技177697218.240.00
41688610埃科光电274795320.900.00
42301585蓝宇股份209295304.980.00
43301358湖南裕能202391682.360.00
44688391钜泉科技293889168.300.00
45688370丛麟科技423083034.900.00
46688132邦彦技术484482251.120.00
47301395仁信新材727480450.440.00
48688361中科飞测83172754.050.00
49688184帕瓦股份523071703.300.00
50688692达梦数据17563777.000.00
51301626苏州天脉95762951.460.00
52688479友车科技331858894.500.00
53688657浩辰软件147258379.520.00
54688143长盈通251955468.380.00
55301238瑞泰新材349754763.020.00
56688615合合信息28947910.420.00
57301611珂玛科技80445104.400.00
58603391力聚热能99141637.190.00
59688449联芸科技140641392.640.00
60688548广钢气体404840763.360.00
61688708佳驰科技78038181.000.00
62688450光格科技166235865.960.00
63688582芯动联科64832600.880.00
64688726拉普拉斯97932365.740.00
65001391国货航468631864.800.00
66002899英派斯140831567.360.00
67688146中船特气101129359.440.00
68603285键邦股份128729319.090.00
69301551无线传媒65228185.960.00
70603072天和磁材225527736.500.00
71688750金天钛业168526016.400.00
72301327华宝新能31524163.650.00
73603276恒兴新材173723692.680.00
74301325曼恩斯特43723681.030.00
75301371敷尔佳56421313.560.00
76301522上大股份81620269.440.00
第 70 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
77301293三博脑科43318740.240.00
78601033永兴股份125818190.680.00
79688507索辰科技32417722.800.00
80301262海看股份69217210.040.00
81688570天玛智控88416981.640.00
82301377鼎泰高科77016285.500.00
83688552航天南湖95615965.200.00
84688721龙图光罩27915861.150.00
85301525儒竞科技26615853.600.00
86301556托普云农26715766.350.00
87301348蓝箭电子61315705.060.00
88301631壹连科技15315599.880.00
89301121紫建电子29015387.400.00
90301565中仑新材71115215.400.00
91301310鑫宏业57314668.800.00
92301488豪恩汽电26214485.980.00
93301606绿联科技39614450.040.00
94301571国科天成35014290.500.00
95301508中机认检41914246.000.00
96301317鑫磊股份69413803.660.00
97301622英思特30613745.520.00
98688581安杰思22813609.320.00
99301370国科恒泰124013392.000.00
100301305朗坤环境75313267.860.00
101301223中荣股份81513121.500.00
102301439泓淋电力94913048.750.00
103301558三态股份145812772.080.00
104301608博实结18412029.920.00
105301172君逸数码43811755.920.00
106301580爱迪特20211736.200.00
107301399英特科技42511700.250.00
108301516中远通60411657.200.00
109688562航天软件72611550.660.00
110301613新铝时代27611528.520.00
111301586佳力奇21511425.100.00
112301332德尔玛112211242.440.00
113301397溯联股份43411175.500.00
114001389广合科技22211166.600.00
115688710益诺思33211148.560.00
116301510固高科技39610335.600.00
117301617博苑股份25310066.870.00
118688612威迈斯4229933.880.00
119301499维科精密3719790.690.00
第 71 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
120301603乔锋智能2339781.340.00
121688433华曙高科4189756.120.00
122301329信音电子4589640.900.00
123301566达利凯普5769469.440.00
124301607富特科技2579287.980.00
125301456盘古智能4079194.130.00
126301459丰茂股份2088426.080.00
127301568思泰克2468364.000.00
128301261恒工精密1988193.240.00
129603194中力股份2918185.830.00
130301552科力装备1438132.410.00
131688592司南导航2168078.400.00
132301386未来电器3787972.020.00
133688719爱科赛博2727697.600.00
134301355南王科技5637442.860.00
135001279强邦新材2657396.150.00
136688646逸飞激光2197382.490.00
137301587中瑞股份3067191.000.00
138688512慧智微7217145.110.00
139688648中邮科技3037056.870.00
140301157华塑科技1506750.000.00
141301539宏鑫科技3616682.110.00
142603275众辰科技1936569.720.00
143301469恒达新材2756462.500.00
144688530欧莱新材3446370.880.00
145301418协昌科技1896303.150.00
146688651盛邦安全1786295.860.00
147301518长华化学3856186.950.00
148301276嘉曼服饰3036166.050.00
149301520万邦医药1606160.000.00
150301283聚胶股份2356041.850.00
151301519舜禹股份4425971.420.00
152301272英华特1735970.230.00
153301528多浦乐1485772.000.00
154301170锡南科技2505730.000.00
155603395红四方1545508.580.00
156001380华纬科技2415277.900.00
157603373安邦护卫1765260.640.00
158301529福赛科技1825234.320.00
159301588美新科技2575201.680.00
160603207小方制药1854930.250.00
161603107上海汽配2924888.080.00
162001359平安电工1844767.440.00
第 72 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
163001378德冠新材2054698.600.00
164301372科净源2314682.370.00
165301227森鹰窗业2844600.800.00
166603310巍华新材2544559.300.00
167603344星德胜1824446.260.00
168603312西典新能1304196.400.00
169603091众鑫股份944176.420.00
170301515港通医疗2304135.400.00
171603381永臻股份1783901.760.00
172603350安乃达1063834.020.00
173688671碧兴物联2263817.140.00
174603082北自科技1073627.300.00
175001306夏厦精密643596.800.00
176603205健尔康1283500.800.00
177603075热威股份1823390.660.00
178001326联域股份993344.220.00
179001358兴欣新材1222718.160.00
180603375盛景微722692.080.00
181001387雪祺电气1732399.510.00
182001367海森药业812206.440.00
注：上表中股票名称以报告期末名称为准。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1000800一汽解放157617887.802.93
2601888中国中免115037005.212.14
3600519贵州茅台100655679.001.87
4601318中国平安94286524.001.75
5601601中国太保86854470.001.62
6000938紫光股份80132367.001.49
7000895双汇发展75594954.001.41
8600741华域汽车47768389.000.89
9601117中国化学46476516.000.86
10600028中国石化46268684.200.86
11000001平安银行41026167.000.76
12600900长江电力40788644.000.76
13000983山西焦煤40329891.000.75
14601088中国神华35492072.000.66
15600161天坛生物34353414.060.64
16600674川投能源33866110.000.63
第 73 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
17601988中国银行31884141.000.59
18601006大秦铁路30646075.000.57
19601728中国电信30468117.000.57
20601916浙商银行30246312.000.56
注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1601009南京银行159714344.322.97
2601601中国太保138888117.442.58
3601816京沪高铁82700703.001.54
4601006大秦铁路77911547.371.45
5601838成都银行55848587.001.04
6601939建设银行25688600.000.48
7601336新华保险24868118.760.46
8601989中国重工23686310.000.44
9601988中国银行22738681.000.42
10600690海尔智家22031557.000.41
11000895双汇发展20233879.000.38
12601318中国平安18958490.200.35
13601658邮储银行18708797.020.35
14600519贵州茅台16519623.960.31
15600036招商银行13884935.100.26
16601225陕西煤业13586395.000.25
17300128锦富技术12591939.800.23
18600795国电电力10614070.000.20
19002555三七互娱9548500.000.18
20300975商络电子9478890.500.18
注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额2166398192.54
卖出股票收入（成交）总额963953712.59
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券--
第 74 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
2央行票据--
3金融债券396870702.355.19
其中：政策性金融债396870702.355.19
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）250686331.633.28
8同业存单--
9其他--
10合计647557033.988.47
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元债券代数量占基金资产净值比例序号债券名称公允价值码（张）（%）
1113050南银转债1064490138304956.911.81
224042124农发2160000060489369.860.79
315021015国开1050000051961753.420.68
420020820国开0850000051169068.490.67
524041124农发1150000050642178.080.66
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
股指期货暂不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
国债期货暂不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货，故此项不适用。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国太平洋保险（集团）股份有限公司、招商银行第 75 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告股份有限公司具有在报告编制日前一年内受到监管部门处罚的情形；本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。
本基金投资的前十名证券发行主体中，未见其他发行主体有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金518188.75
2应收清算款1686194.52
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款28412836.97
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计30617220.24
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例（%）
1113050南银转债138304956.911.81
2113044大秦转债35708067.740.47
3110059浦发转债22069202.260.29
4113052兴业转债14671336.990.19
5110079杭银转债10635822.160.14
6113042上银转债6327978.470.08
7113053隆22转债4986840.360.07
8113641华友转债4882285.560.06
9110075南航转债2675181.500.03
10 132026 G三峡 EB2 2291207.37 0.03
11113021中信转债1916808.600.03
12110062烽火转债1372595.010.02
13123144裕兴转债1358731.870.02
14127085韵达转债795031.170.01
15127061美锦转债761277.570.01
16127015希望转债518108.380.01
17127049希望转2455000.470.01
18127020中金转债443449.070.01
第 76 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
19110052贵广转债231640.880.00
20113530大丰转债136154.180.00
21113655欧22转债128819.060.00
22118031天23转债13338.370.00
23123211阳谷转债1371.430.00
24111010立昂转债1126.250.00
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元流通受限部分的占基金资产净流通受限情况序号股票代码股票名称
公允价值值比例（%）说明非公开发行流
1000800一汽解放176076564.582.30
通受限
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构机构投资者个人投资者持有人户均持有的基份额级别户数占总金份额占总份
（户）份额持有份额持有份额额比例比例
（%）
（%）兴全沪深
300指数
5377635294.92700001163.5424.582147410843.0475.42
增强（LOF）A兴全沪深
300指数
756203911.099728165.433.29286028175.6096.71
增强（LOF）C兴全沪深
9302471.57--2298560.49100.00
300指数
第 77 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告增强（LOF）Y
合计6143135120.30709729328.9722.562435737579.1377.44
注：对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总数）。
9.2期末上市基金前十名持有人
兴全沪深 300指数增强（LOF）A
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例（%）
1陈周阳2777000.003.62
2陈杰2300000.003.00
3钱春香1919101.002.50
4姚新燕1750000.002.28
5余子贵1199186.001.56
6王简敏971346.001.27
浙江德源智能制造科
7914447.001.19
技股份有限公司
8周丹承910954.001.19
9马国庆810849.001.06
10钟贵洋581528.000.76
注：上表所列持有人为本基金场内持有人。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
占基金总份额比例
项目份额级别持有份额总数（份）
（%）基金管兴全沪深300指数增强
4461994.400.1567
理人所 （LOF）A有从业兴全沪深300指数增强
330555.320.1118
人员持 （LOF）C有本基兴全沪深300指数增强
12688.060.5520金 （LOF）Y
合计4805237.780.1528
注：“占基金总份额比例”对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总数）。
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）兴全沪深300指数增强
本公司高级管理人 0~10 （LOF）A
员、基金投资和研究兴全沪深300指数增强
部门负责人持有本开 0 （LOF）C放式基金兴全沪深300指数增强0
第 78 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告（LOF）Y
合计0~10兴全沪深300指数增强
>100（LOF）A本基金基金经理持有兴全沪深300指数增强
0
本开放式基金 （LOF）C兴全沪深300指数增强
0（LOF）Y
合计>100
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况
注：本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。
§10开放式基金份额变动
单位：份兴全沪深300指数增强兴全沪深300指数增强兴全沪深300指数增强项目（LOF）A （LOF）C （LOF）Y基金合同生效
日（2010年
2955476122.49--
11月2日）
基金份额总额本报告期期初
2399013940.97207748221.80-
基金份额总额本报告期基金
1712814908.94625572803.582303351.58
总申购份额
减：本报告期
基金总赎回份1264416843.33537564684.354791.09额本报告期基金
---拆分变动份额本报告期期末
2847412006.58295756341.032298560.49
基金份额总额
注：总申购份额含红利再投资、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
第 79 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）本报告期内，本基金基金管理人无重大人事变动。
（2）报告期内托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自2015年起连续10年聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。本年度应支付给所聘任的会计师事务所55000.00元人民币。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，本基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商名称备注元数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
29290875
兴业证券3100.00814441.03100.00-
79.86
注：1.报告期内无租用证券公司交易单元变更；
2.上表列示交易单元数量为截至本报告期末本基金租用数量，成交金额及佣金为本报告期间数；
3.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研
究能力、客户服务质量的基础上，选择基金专用交易席位。
4.基金管理人另行公告的《公募基金管理人旗下公募基金通过证券公司交易及佣金支付情况》中列示的相关数据报告期间为2024年7月1日至2024年12月31日。
第 80 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期权占当期债占当期债券券商名证券回购成交总称成交金额成交金额成交金额成交总额成交总额额的比例的比例
的比例(%)(%)
(%)兴业证29006283917917400
100.00100.00--
券3.270.00
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
关于客服中心(含直销中心)变更办证券时报、指定互联网
12024年1月5日
公地址的公告网站
关于增加旗下部分基金销售机构的证券时报、指定互联网
22024年1月11日
公告网站关于增加兴全沪深300指数增强型
证券时报、指定互联网
3 证券投资基金（LOF）基金销售机构 2024年 1月 11日
网站的公告
关于增加旗下部分基金销售机构的证券时报、指定互联网
42024年1月16日
公告网站关于兴全沪深300指数增强型证券
证券时报、指定互联网
5 投资基金（LOF）暂停接受大额申购 2024年 2月 5日
网站（含定投）、转换转入申请的公告
关于增加旗下部分基金销售机构的证券时报、指定互联网
62024年2月29日
公告网站关于兴全沪深300指数增强型证券
证券时报、指定互联网
7 投资基金（LOF）暂停接受大额申购 2024年 3月 4日
网站（含定投）、转换转入申请的公告
关于旗下部分基金投资中孚信息证券时报、指定互联网
82024年3月30日
（300659）非公开发行股票的公告网站关于兴全沪深300指数增强型证券
投资基金（LOF）（C类份额）暂停接 证券时报、指定互联网
92024年4月9日
受大额申购（含定投）、转换转入申网站请的公告关于兴全沪深300指数增强型证券
证券时报、指定互联网
10 投资基金（LOF）暂停接受大额申购 2024年 4月 16日
网站（含定投）、转换转入申请的公告
关于增加旗下部分基金销售机构的证券时报、指定互联网
112024年4月18日
公告网站
关于调整网上直销基金转换、赎回证券时报、指定互联网
122024年6月11日
转购优惠费率的公告网站
13关于兴全沪深300指数增强型证券证券时报、指定互联网2024年7月19日
第 81 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
投资基金（LOF）C类份额暂停接受 网站
大额申购（含定投）、转换转入申请的公告关于兴全沪深300指数增强型证券
证券时报、指定互联网
14 投资基金（LOF）暂停接受大额申购 2024年 7月 22日
网站（含定投）、转换转入申请的公告
关于旗下部分基金投资新金路证券时报、指定互联网
152024年9月5日
（000510）非公开发行股票的公告网站关于兴全沪深300指数增强型证券
证券时报、指定互联网
16 投资基金（LOF）暂停接受大额申购 2024年 10月 8日
网站（含定投）、转换转入申请的公告关于兴全沪深300指数增强型证券
证券时报、指定互联网
17 投资基金（LOF）暂停接受大额申购 2024年 10月 15日
网站（含定投）、转换转入申请的公告
关于旗下部分基金投资一汽解放证券时报、指定互联网
182024年10月22日
（000800）非公开发行股票的公告网站关于兴全沪深300指数增强型证券
证券时报、指定互联网
19 投资基金（LOF）暂停接受大额申购 2024年 10月 22日
网站（含定投）、转换转入申请的公告关于兴全沪深300指数增强型证券
证券时报、指定互联网
20 投资基金（LOF）暂停接受大额申购 2024年 11月 11日
网站（含定投）、转换转入申请的公告
关于开展部分基金网上直销认购、证券时报、指定互联网
212024年11月21日
申购费率优惠活动的公告网站
关于旗下部分基金投资竞业达证券时报、指定互联网
222024年11月30日
（003005）非公开发行股票的公告网站兴证全球基金管理有限公司关于旗
下指数增强型基金增加 Y类基金份 证券时报、指定互联网
232024年12月12日
额并修改基金合同、托管协议的公网站告
兴全沪深300指数增强型证券投资证券时报、指定互联网
242024年12月12日基金（LOF）基金合同 网站
兴全沪深300指数增强型证券投资证券时报、指定互联网
252024年12月12日基金（LOF）托管协议 网站兴全沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）Y类基金份额开放日常 证券时报、指定互联网
262024年12月16日
申购、赎回、定期定额投资业务的网站公告兴全沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）（兴全沪深 300指数增 证券时报、指定互联网
272024年12月16日强（LOF）Y 份额）基金产品资料概 网站要更新
兴全沪深300指数增强型证券投资证券时报、指定互联网
282024年12月16日基金（LOF）更新招募说明书（2024 网站第 82 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告年12月16日更新）
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份份额类别额比例达到期初申购赎回序号持有份额占比
或者超过20%份额份额份额
（%）的时间区间
机构-------
个人-------产品特有风险
本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，故不涉及本项特有风险。
注：1、“申购金额”包含份额申购、转换转入、分红再投资等导致投资者持有份额增加的情形。
2、“赎回份额”包含份额赎回、转换转出等导致投资者持有份额减少的情形。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
投资者可在二级市场买卖本基金 A类基金份额，受市场供需关系等各种因素的影响，投资者买卖基金份额有可能面临相应的折溢价风险。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会准予兴全沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）募集注册的文件；
2、《兴全沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》；
3、《兴全沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）托管协议》；
4、关于申请募集兴全沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）之法律意见；
5、基金管理人业务资格批件和营业执照；
6、基金托管人业务资格批件和营业执照；
7、中国证监会要求的其他文件。
13.2存放地点
基金管理人、基金托管人住所。
13.3查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站（http://www.xqfunds.com）查阅，或在营业时间内至基金管理人、基金托管人住所免费查阅。
第 83 页 共 84 页兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）2024 年年度报告
基金管理人客户服务中心电话：400-678-0099，021-38824536兴证全球基金管理有限公司
2025年3月31日
沪公网安备31011802005267号
