汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：汇添富基金管理股份有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2025 年 03 月 31 日汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2024年01月01日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4境外投资顾问和境外资产托管人.....................................6
2.5信息披露方式.............................................6
2.6其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................9
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................12
§4管理人报告..............................................12
4.1基金管理人及基金经理情况......................................12
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的成员简介.............................19
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................19
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................19
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................21
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................22
4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................22
4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................23
4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................23
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明....................24
§5托管人报告..............................................24
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................24
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....................................................24
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................24
§6审计报告...............................................24
6.1审计报告的基本信息.........................................24
6.2审计报告的基本内容.........................................25
§7年度财务报表.............................................26
7.1资产负债表.............................................26
7.2利润表...............................................28
7.3净资产变动表............................................29
7.4报表附注..............................................31
§8投资组合报告.............................................66
8.1期末基金资产组合情况........................................66
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8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布............................67
8.3期末按行业分类的权益投资组合....................................67
8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细.......................67
8.5报告期内权益投资组合的重大变动...................................67
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合................................67
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................67
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......68
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细......68
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细................68
8.11投资组合报告附注.........................................69
§9基金份额持有人信息..........................................69
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................70
9.2期末上市基金前十名持有人......................................70
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................71
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................71
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理
的产品情况................................................71
§10开放式基金份额变动.........................................71
§11重大事件揭示............................................72
11.1基金份额持有人大会决议......................................72
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................72
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................72
11.4基金投资策略的改变........................................72
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................72
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................72
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................73
11.8其他重大事件...........................................76
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................79
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情况....................79
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................79
§13备查文件目录............................................79
13.1备查文件目录...........................................79
13.2存放地点.............................................80
13.3查阅方式.............................................80
第 4 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）
基金简称 汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）基金主代码164701基金运作方式上市契约型开放式基金合同生效日2011年08月31日基金管理人汇添富基金管理股份有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司报告期末基金份额总
351999853.86额（份）基金合同存续期不定期基金份额上市的证券深圳证券交易所交易所上市日期2012年03月01日下属分级基金的基金 汇添富黄金及贵金属（QDII- 汇添富黄金及贵金属（QDII-简称 LOF-FOF）A LOF-FOF）C下属分级基金场内简
黄金 LOF -称下属分级基金的交易
164701018543
代码报告期末下属分级基
221367524.46130632329.40
金的份额总额（份）
2.2基金产品说明
深入研究影响黄金及其他贵金属(如白银、铂金、钯金等)价格的主要因素，把握不同品种贵金属的长期价格趋势和短期市场波动，通过主投资目标
动投资于有实物黄金或其他实物贵金属支持的交易所交易基金(ETF)，在严格控制风险的前提下，力争基金收益率超越同期黄金价格走势。
综合考虑国际政治、经济、汇市、战争、主要国家货币和利率政策、贵
金属市场供求等多方面因素，本基金重点投资于境外上市有实物黄金或其他实物贵金属支持的交易所交易基金（ETF），长期持有结合动态投资策略调整。
本基金主要投资策略包括贵金属资产配置策略、交易所交易基金（ETF）
投资策略、货币市场工具投资策略以及金融衍生工具投资策略。
业绩比较基准伦敦金价格收益率(折成人民币后)
本基金为基金中基金，属于证券投资基金中较高预期风险、较高预期风险收益特征收益的品种，主要投资于境外有实物黄金或其他实物贵金属支持的交易所交易基金（ETF），其预期风险收益水平与黄金价格相似。
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2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称汇添富基金管理股份有限公司中国工商银行股份有限公司姓名李鹏郭明信息披露
联系电话021-28932888（010）66105799负责人
电子邮箱 service@99fund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话400-888-991895588
传真021-28932998（010）66105798
上海市黄浦区北京东路 666号 H 北京市西城区复兴门内大街注册地址区（东座）6楼 H686室 55号北京市西城区复兴门内大街办公地址上海市黄浦区外马路728号
55号
邮政编码200010100140法定代表人李文廖林
2.4境外投资顾问和境外资产托管人
项目境外资产托管人中文布朗兄弟哈里曼银行名称
英文 Brown Brothers Harriman & Co.注册地址 140 Broadway New York
办公地址 140 Broadway New York
邮政编码 NY 10005
注：本基金无境外投资顾问。
2.5信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网
www.99fund.com址上海市黄浦区外马路728号汇添富基金管基金年度报告备置地点理股份有限公司
2.6其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特北京市东城区东长安街1号东方广场安会计师事务所殊普通合伙）永大楼17层中国证券登记结算有限责任北京市西城区太平桥大街17号上海市注册登记机构公司汇添富基金管理股份黄浦区外马路728号有限公司
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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.
1期
间数2024年2023年2022年据和指标汇添富黄金及汇添富黄汇添富黄金汇添富黄金汇添富黄金汇添富黄金贵金金及贵金及贵金属及贵金属及贵金属及贵金属属
属（QDII-（QDII-LOF- （QDII-LOF- （QDII-LOF- （QDII-LOF- （QDILOF-FOF）FOF）A FOF）C FOF）A FOF）A I-
C
LOF-FOF）
C本期
已实24802469.4563701.410802574.7255834.6
58824.54-
现收257001益
-
本期24807394.12840273.182709.06363825.1
2854441.8-
利润431000
9
加权平均基金
0.1618-0.06970.09890.07750.0421-
份额本期利润本期加权平均
15.51%-6.40%11.63%8.85%5.47%-
净值利润率本期基金
24.38%23.85%12.17%3.24%5.98%0.00%
份额净值
第 7 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告增长率
3.1.
2期
末数2024年末2023年末2022年末据和指标期末
-----可供
27063775.16794309.34731160.303470450883316.-
分配
338639.2958
利润期末可供分配
-0.1223-0.1286-0.2808-0.2826-0.3666-基金份额利润期末基金2460795471444213171105418429586199110598119
-
资产.88.76.48.41.36净值期末基金
1.1121.1060.8940.8930.797-
份额净值
3.1.
3累
计期2024年末2023年末2022年末末指标基金份额累计
11.20%27.86%-10.60%3.24%-20.30%0.00%
净值增长率注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如：基金的申购赎回费等)，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
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3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）A业绩比较份额净值份额净值增业绩比较基基准收益
阶段增长率标*－**－*
长率*准收益率*率标准差
准差*
*过去三
-0.09%1.19%1.77%0.93%-1.86%0.26%个月过去六
10.65%1.14%12.90%0.93%-2.25%0.21%
个月过去一
24.38%1.07%27.41%0.89%-3.03%0.18%
年过去三
47.87%0.91%63.95%0.87%-16.08%0.04%
年过去五
55.52%0.95%77.49%0.98%-21.97%-0.03%
年自基金合同生
11.20%0.94%60.96%0.97%-49.76%-0.03%
效起至今
汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）C业绩比较份额净值份额净值增业绩比较基基准收益
阶段增长率标*－**－*
长率*准收益率*率标准差
准差*
*过去三
-0.27%1.18%1.77%0.93%-2.04%0.25%个月过去六
10.38%1.13%12.90%0.93%-2.52%0.20%
个月过去一
23.85%1.07%27.41%0.89%-3.56%0.18%
年自基金合同生
27.86%0.94%35.90%0.82%-8.04%0.12%
效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
第 9 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告基准收益率变动的比较
注：本基金建仓期为本《基金合同》生效之日（2011年08月31日）起6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。
第 10 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告本基金各类份额自实际有资产之日起披露业绩数据。
本基金于 2023年 05月 19日新增 C类份额。
3.2.3过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
第 11 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
注：本《基金合同》生效之日为2011年08月31日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
注：本基金过去三年均未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
汇添富基金成立于2005年2月，是中国一流的综合性资产管理公司之一。公司总部设立于上海，在北京、上海、广州、成都、南京、深圳等地设有分公司，在香港、上海、美国、新加坡设有子公司——汇添富资产管理(香港)有限公司、汇添富资本管理有限公司、汇添富
投资管理有限公司、汇添富资产管理（美国）控股有限公司、汇添富资产管理（新加坡）有限公司。公司及旗下子公司业务牌照齐全，拥有全国社保基金境内委托投资管理人、全国社保基金境外配售策略方案投资管理人、基本养老保险基金投资管理人、保险资金投资管理人、
专户资产管理人、特定客户资产管理子公司、QDII基金管理人、RQFII基金管理人、QFII基
金管理人、基金投资顾问等业务资格。
第 12 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
汇添富现已形成公募业务、私募资管业务、私募股权业务、养老金业务、电商业务、国
际业务、基金投顾业务等七大业务板块，被誉为“选股专家”，赢得广大基金持有人和海内外机构的认可和信赖。
成立以来，公司屡获殊荣，包括“金牛奖”“金基金奖”“明星基金奖”等多项权威荣誉奖项。汇添富始终坚持“客户第一”的价值观和“一切从长期出发”的经营理念，致力于打造中国最受认可的资产管理品牌。
2024年，汇添富基金新成立32只公募基金，包括6只混合型基金，16只股票型基金，
10只债券型基金。2024年底，公司公募基金产品总数达342只，包括主动权益、指数、股
债混合、债券、货币基金等覆盖各类风险收益特征的产品。
2024年，汇添富基金持续稳步推进投顾式销售及服务模式的深度发展，注重从客户需求出发，坚持以客户回报为导向，不断优化基金售前、售中、售后服务及体验。同时，互金业务不断开拓从服务端发力的创新路径，积极探索数字化转型，利用大数据、人工智能等技术，持续优化平台各项功能，力争为客户提供差异化、智能化的服务体验。
另外，汇添富基金与第三方销售机构紧密合作，在工具创新、投教内容及形式创新、客户服务等方面展开了全方位深入合作，形成了较为完善的线上服务体系，更好地满足了客户多元化的投资需求，进一步提升了客户体验及满意度。
2024年，汇添富基金秉持金融服务实体经济、满足居民财富管理需求的宗旨，以高质
量发展为目标，持续提升投资者的获得感。公司继续坚定推进与核心机构客户的合作战略，机构业务保持高质量发展势头。公司为机构投资者提供综合解决方案，并深受机构投资者信任。公司不断提升客户服务及产品运营能力，聚焦战略级机构客户，与银行及银行理财公司加快合作，保险规模维持市场领先地位，同时也致力于服务其他机构投资者的专业投资需求。
积极布局多只创新型品种，满足机构投资者专业化需求。养老金业务方面，公司拥有全国社保基金境内投资管理人及基本养老保险基金投资管理人资格，也是全国社保基金境外配售策略管理人。养老金业务继续稳健发展，受托管理组合账户数量持续增加。同时在数字化建设上开展系统平台建设，为客户及团队赋能。
2024年，汇添富渠道业务坚持一切从长期出发和客户第一的原则，持续深化渠道融合共建，秉持开放生态理念，通过渠道服务、产品布局、科技赋能与创新意识，全方位提升渠道服务体系的广度与深度，推动渠道合作迈向新高度。广泛开展线下投资者教育工作，全年合计举办投资者教育活动4846场，覆盖417398人次。线上数字化运营创新升级，围绕着优化运营模式、提升运营质量、增强运营效率等维度展开，获得银行渠道的一致认可。
第 13 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
2024年，汇添富基金继续加强券商渠道的专业化服务。全年围绕不同投资主题推出“指增季”“固收季”“主动季”系列调研，并在全国举办多场投顾赋能培训活动，帮助券商提升资产配置和客户服务能力。为了让投资者获得更多交流机会，公司全年开展超过2700场线上线下活动，既有专业投资策略会，也有基金经理面对面和"走进汇添富"交流活动。公司始终把客户体验放在第一位，通过持续为券商提供专业支持，让优质服务覆盖更多投资者。
2024年，汇添富基金继续提升客户服务能力，优化客户服务体系，为公司各项业务提供全方位支持。同时，持续优化电话服务、在线客服、短信系统等服务通道建设，丰富服务渠道，提升客户体验。
2024年，汇添富香港子公司与母公司两地一体化运营、垂直化管理模式持续深化，并
继续发挥显着成效，国际业务总资产管理规模保持稳定。随着汇添富稳定收益基金获批，汇添富香港子公司进一步完善海外产品线布局，涵盖境外权益、固收、货币类产品，为投资者全球资产分散化布局进一步打下基础。从2024年年初开始，继续通过国际路演保持与全球央行、主权、养老、校务基金、家族信托等海外机构的沟通，进一步完善个性化客户服务体系，积极引导长期资金入市。
2024年以来，汇添富基金积极开展公益慈善工作，充分发挥公募基金优势，践行社会责任，为助力实现“共同富裕”与中国式现代化贡献力量。公司连续十六年开展“河流*孩子”公益助学项目，举办第十七期乡村优秀青年教师培训和第七届乡村教育管理研习班，启动添富小学合唱团公益项目，助力乡村教育高质量发展；举办第四期“基业上善”慈善资产管理研修营，用专业力量推动我国公益慈善事业的可持续发展；发起第二期“致敬城市建设者”公益项目，让人民城市更有温度；参加云南、青海、内蒙古、陕西等地产业、教育和养老助老帮扶等项目，深化东西部协作，助力乡村振兴。
2025年，汇添富基金将继续秉持一贯的经营理念与原则，进一步加强风险管理能力，
提升客户服务水平，推动业务稳步发展，为促进实体经济健康发展、提升中国居民财富水平而不懈努力。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介任本基金的基金经理（助证券从业年限姓名职务理）期限说明
（年）任职日期离任日期
本基金的国籍：中国。学
2023年08
过蓓蓓基金经理-13历：中国科学技月23日指数与量术大学金融工程
第 14 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告化投资部博士。从业资副总监格：证券投资基金从业资格。从业经历：曾任国泰基金管理有限公司金融工程部
助理分析师、量化投资部基金经理助理。2015年
6月加入汇添富
基金管理股份有限公司，现任指数与量化投资部副总监。2015年
8月3日至今任
汇添富中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。2015年8月3日至
2023年4月13日任中证金融地产交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。
2015年8月3日
至2023年4月6日任中证能源交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2015年8月3日至今任中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。
2015年8月3日
至今任中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2015年8月
18日至2023年
第 15 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
8月29日任汇添
富深证300交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。2015年8月
18日至2023年
5月22日任深证
300交易型开放
式指数证券投资基金的基金经理。2016年12月22日至今任汇添富中证生物科技主题指数型发起式证券投资基金（LOF）的基金经理。2016年12月29日至
2022年12月1日任汇添富中证中药指数型发起式证券投资基金
(LOF)的基金经理。2018年5月
23日至今任汇添
富中证新能源汽车产业指数型发起式证券投资基金（LOF）的基金经理。2018年
10月23日至
2023年5月22日任中证银行交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2019年3月26日至今任汇添富中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。
2019年4月15
第 16 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告日至2022年6月13日任中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。2019年10月8日至今任中证800交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年2月1日至今任汇添富国证生物医药交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年6月
3日至今任汇添
富中证新能源汽车产业交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年9月
29日至2023年
5月18日任汇添
富中证800交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。2022年2月
28日至2022年
10月31日任汇
添富国证生物医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。2022年
8月15日至今任
汇添富纳斯达克生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的基金经理。2022年9第 17 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告月26日至今任汇添富中证中药交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。
2022年10月20日至2024年4月8日任汇添富中证100交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2022年
12月2日至今任
汇添富中证中药交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）的基金经理。2023年3月14日至今任汇添富纳斯达克生物科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）的基金经理。2023年3月30日至今任汇添富纳斯达克
100交易型开放
式指数证券投资基金（QDII）的基金经理。2023年8月2日至今任汇添富纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金发起式联
接基金（QDII）的基金经理。
2023年8月23日至今任汇添富黄金及贵金属证券投资基金
第 18 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告（LOF）的基金经理。
注:基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，其“离任日期”为根据公司决议确定的解聘日期。
非首任基金经理，其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期。
证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
注：截至本报告期末，本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的成员简介
注:本基金无境外投资顾问。
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法
规、证监会规定和本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金无重大违法、违规行为，本基金投资运作符合有关法规及基金合同的约定。
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司制定了《汇添富基金管理股份有限公司公平交易制度》，建立了健全、有效的公平交易制度体系。公司公平交易管理体系覆盖了公募基金、资产管理计划、社保组合、基本养老组合以及投资顾问业务等各类
资产管理业务所涉及的所有投资组合；涵盖了境内外上市股票、债券等所有投资品种的一级
市场申购、二级市场交易等投资管理活动；贯穿了授权、研究分析、投资决策、交易执行以
及效果评估等投资管理活动的各个环节。具体控制措施包括：
在研究分析环节，公司建立了统一、规范和完善的投研平台信息管理系统，规范了研究
人员的投资建议、研究报告的发布流程，使各投资组合经理在获取投资建议的及时性、准确性及深度等方面得到公平对待。
在投资决策环节，公司建立健全投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限，合理确定各投资组合经理的投资权限。投资第 19 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告决策委员会和分管投资副总等管理机构和人员不得对投资组合经理在授权范围内的投资活动进行干预。投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作必须经过严格的审批程序。
在交易执行环节，本公司设立了独立于投资管理职能的交易部门，实行了集中交易制度和公平的交易分配机制。对于交易所公开竞价的同向交易，内部制定了相应的交易管理规则，保证各投资组合获得公平的交易执行机会；对于银行间市场的现券、回购等场外交易，交易部在交易市场开展独立、公平的询价，确保交易得到公平执行；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，集中交易部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配，确保公平对待各投资组合。
在日常监控环节，公司通过日常监控分析、投资交易监控报告、专项稽核等形式，对投资交易全过程实施监督，对包括利益输送在内的各类异常交易行为进行核查。核查的范围包括不同时间窗口下的同向交易、反向交易、交易价差、收益率差异、场外交易分配、场外价格公允性等。
在报告分析环节，公司按季度和年度编制公平交易分析报告，对不同组合间同一投资标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估，并由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。
4.4.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人通过建立事前、事中和事后全程嵌入式的管控模式，保障公平交易制度的执行和实现。具体情况如下：
本基金管理人建立了内部公平交易管理规范和流程，公平交易管控覆盖公司所有业务类型、投资策略、投资品种，以及投资授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节。
本着“时间优先、价格优先”的原则，对同一证券有相同交易需求的投资组合采用交易系统中的公平交易模块，实现事中交易执行层面的公平管控。
对不同投资组合进行同向交易价差分析，具体方法为：在不同时间窗口（日内、3日内、
5日内）下，对不同组合同一证券同向交易的平均价差率进行 T检验。对于未通过 T检验的交易，再根据同向交易占优比、交易价格、交易频率、交易数量和交易时间等进行具体分析，进一步判断是否存在重大利益输送的可能性。
对于反向交易，根据交易顺序、交易时间窗口跨度、交易价格、交易数量等综合判断交第 20 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告易是否涉及利益输送。
综上，本基金管理人通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估，严格执行了公平交易制度，公平对待旗下各投资组合。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况。
4.4.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未出现异常交易的情况。
本报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有9次，投资组合因投资策略与其他组合发生反向交易。基金管理人事前严格根据内部规定进行管控，事后对交易时点、交易数量、交易价差等多方面进行综合分析，未发现导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
此外，为防范基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的潜在利益冲突，本基金管理人从投资指令、交易行为、交易监测等多方面，对兼任组合进行监控管理和分析评估。本报告期内兼任组合未出现违反公平交易或异常交易的情况。
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
2024年黄金价格表现强劲，美元计价的伦敦现货金价全年累计涨幅超过27%，并多次创下历史新高。
在黄金价格上涨的各种影响因素中，利率变动、央行购金、对冲不确定性是最主要的三个要素。
一方面，全球主要经济体在2024年都采取宽松的货币政策，从而提高黄金投资吸引力。
美联储在2024年结束加息周期开启降息，虽然降息节奏不快、美债利率上下起伏，但市场对于美联储整体利率趋势向下的观点较为一致。这一预期推动了黄金价格上涨。
另一方面，尽管全球经济总体呈现复苏态势，但贸易摩擦、地缘政治紧张局势等因素导致市场避险情绪上升，促使投资者增加对黄金的配置。下半年，美国经济数据的波动以及新任总统执政政策的不确定性，也推动了黄金作为避险资产的需求。与此同时，全球央行持续增加黄金储备，特别是新兴市场国家的央行，成为黄金价格的重要支撑。
报告期内，本基金遵循基金的投资原则，动态投资于海外实物支持的黄金 ETF、白银 ETF等，基本实现了本基金的投资目的。
4.5.2报告期内基金的业绩表现
本报告期汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）A类份额净值增长率为 24.38%，同期业绩比较基准收益率为 27.41%。本报告期汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）C类份额净值第 21 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
增长率为23.85%，同期业绩比较基准收益率为27.41%。
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2025年，市场将面临一个充满挑战与机遇的环境。主要经济体及美联储预计将维持降息周期，降息将为市场提供流动性支持，推动风险偏好继续扩张，宽松货币政策预期也将进一步推动黄金价格上涨。
特朗普2.0时代的宽财政政策和减税措施将进一步推动经济增长，但极端贸易保护政策和再通胀风险可能对市场造成冲击。全球经济和地缘政治的众多不确定性将继续支撑黄金作为避险资产的需求。黄金市场有望继续突破高位。
黄金的货币信用属性将在经济深度衰退期起到支撑信用的配置价值，白银是“影子黄金”，黄金和白银的价格走势通常同步，但白银价格波动性较大，金银比存在均值回复的特性，金银的相对价值相对稳定。本基金将继续基于对于海外宏观的定性、定量研究，对海外黄金、白银 ETF进行动态配置，以期实现投资目标。
4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人内部稽核监察工作主要包括以下几个方面：
1、持续提升合规管理
公司以党的二十届三中全会精神、新“国九条”及证监会配套政策等国家重要政策方针为指导，大力深化合规管理体系建设，在合规管理工作中贯彻落实政策精神及各项法规要求，坚守合规底线、防范合规风险。公司持续践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，坚持“正直”、“客户第一”的价值观，通过完善合规管理体系、提升合规专业能力、优化合规资源配置等举措，不断提升合规管理工作的有效性。公司强化合规制度建设，同时深入审慎开展合规审查、合规咨询、合规检查、合规监测等日常工作；高度重视并持续开展员工执业
操守和职业道德建设，广泛开展合规培训，强化全员合规意识及合规敏感度；加强监督督促职能，规范人员执业行为，强化一线合规执行效果；高度重视合规管理专业能力建设，保障合规资源配置、优化合规工作机制，不断提升公司合规管理水平。
2、完善投资合规风险控制工作
本基金管理人持续优化投资运作管理事前、事中、事后全流程的投资合规风险管理措施。
事前，加强新产品、新业务的风险识别、评估。在产品设计环节评估新产品、新业务的投资合规性，为管控新产品、新业务运作中的潜在投资合规风险奠定基础。此外，本基金管理人坚持制度先行，通过制定或修订各项投资管理制度，为业务的开展提供了科学规范的制度依据。
第 22 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告事中，管控措施不断完善。通过配置投资交易系统风控参数、加强事中流程审核等，有效保障投资交易行为合规。同时，通过对基金日常流动性、投资组合风险敞口等进行监控、分析、提示，完善日常投资合规风险监控体系。
事后，风险跟踪提示机制持续优化。通过对投资范围、投资限制、公平交易、异常交易情况等的跟踪、分析和提示，有效落实法律法规、基金合同及公司内部制度的各项要求。
3、持续加强稽核工作
公司持续完善稽核管理机制，促进稽核工作高质量发展；通过开展多种类型多项目稽核检查工作，对公司内部控制的合规与风险管理情况，以及人员履职情况进行检查、评价、报告与监督；通过协助监管机构开展各项自查、核查工作，协调第三方独立机构开展审计、鉴证工作，进一步评估公司内控管理有效性；通过督促并跟踪检查风险隐患整改，持续优化公司内部控制管理，切实维护基金份额持有人利益，促进公司持续、稳定、健康发展。
通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金能够合法合规开展投资运作。
本基金管理人将规范运作基金资产，加强风险控制，持续提高监察稽核工作的科学性和有效性，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关
指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值，并保持估值政策和程序的一贯性。
本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责构建估值决策体系、适时更新估值相关制度、指导并监督各类投资品种的估值程序。估值委员会由投资、研究、集中交易、合规稽核、风险管理、基金营运等部门中具有丰富从业经验和专业胜任能力的员工担任，且互相不存在直接的重大利益冲突。基金经理可参与估值委员会对于估值方法的讨论，但无最终决策权，从而将其影响程度进行适当限制，保证基金估值的公平、合理。
基金日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由管理人完成估值后，经托管人复核无误后由管理人对外公布。
4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金《基金合同》约定：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为对第 23 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
登记在证券登记结算系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；同一类别内每一基金份额享有同等分配权。
本基金本报告期内未进行收益分配。
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期内，本基金的管理人——汇添富基金管理股份有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对汇添富基金管理股份有限公司编制和披露的本基金2024年年度报告中
财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6审计报告
6.1审计报告的基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2025)审字第 70015647_B16号
第 24 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
审计报告收件人 汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）全体基金份额持有人
我们审计了汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
审计意见 我们认为，后附的汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）2024年 12月
31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德形成审计意见的基础守则，我们独立于汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF），并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项不适用其他事项不适用
汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估汇添富黄金及贵金属证券管理层和治理层对财务
投资基金（LOF）的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项报表的责任（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
注册会计师对财务报表合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计的责任审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大第 25 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根
据获取的审计证据，就可能导致对汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等
事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名蔺育化韩云会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2025年03月31日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
第 26 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
货币资金7.4.7.136879877.139176405.29
结算备付金--
存出保证金114.48-
交易性金融资产7.4.7.2361133179.17111258224.65
其中：股票投资--
基金投资359117655.88111258224.65
债券投资2015523.29-
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款-1000430.86
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.6--
资产总计398013170.78121435060.80本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款--
应付赎回款6886117.761017532.73
应付管理人报酬328980.6299408.28
应付托管费85534.9525846.14
应付销售服务费49225.882787.15
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.7162445.93161444.61
负债合计7512305.141307018.91
净资产：
实收基金7.4.7.8351999853.86134427890.56
未分配利润7.4.7.938501011.78-14299848.67
第 27 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
净资产合计390500865.64120128041.89
负债和净资产总计398013170.78121435060.80
注：报告截止日2024年12月31日，基金份额总额351999853.86份。本基金下属汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）A 基金份额净值 1.112 元，基金份额总额 221367524.46份；本基金下属汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）C基金份额净值 1.106元，基金份额总额130632329.40份。
7.2利润表
会计主体：汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）
本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年01月01日2023年01月01日
项目附注号至2024年12月31至2023年12月31日日
一、营业总收入24944644.7714638180.10
1.利息收入52518.19139616.98
其中：存款利息收入7.4.7.1052518.19139616.98
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）32737143.2312199352.93
其中：股票投资收益7.4.7.11--
基金投资收益7.4.7.1232732522.9612197538.91
债券投资收益7.4.7.134620.27-
资产支持证券投资收益7.4.7.14--
贵金属投资收益7.4.7.15--
衍生工具收益7.4.7.16--
股利收益7.4.7.17-1814.02以摊余成本计量的金融
--资产终止确认产生的收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以
7.4.7.18-7413218.182161583.56“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）-793370.7480270.57
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.19361572.2757356.06
减：二、营业总支出2991692.231615198.00
1．管理人报酬7.4.10.2.12022205.301116124.17
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费7.4.10.2.2525773.40290192.39
3．销售服务费173376.894955.24
第 28 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6．信用减值损失7.4.7.20--
7.税金及附加118112.6443150.20
8．其他费用7.4.7.21152224.00160776.00三、利润总额（亏损总额以“-”
21952952.5413022982.10号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填
21952952.5413022982.10
列）
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额21952952.5413022982.10
7.3净资产变动表
会计主体：汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）
本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日
单位：人民币元本期
2024年01月01日至2024年12月31日
项目实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净
134427890.56-14299848.67120128041.89
资产
加：会计政策变
---更
二、本期期初净
134427890.56-14299848.67120128041.89
资产
三、本期增减变
动额（减少以217571963.3052800860.45270372823.75“-”号填列）
（一）、综合收
-21952952.5421952952.54益总额
（二）、本期基金份额交易产生
的净资产变动数217571963.3030847907.91248419871.21
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
581376722.4561945087.09643321809.54
购款
2.基金赎回款-363804759.15-31097179.18-394901938.33
（三）、本期向---
第 29 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净
351999853.8638501011.78390500865.64
资产上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净
138809119.04-28210999.68110598119.36
资产
加：会计政策变
---更
二、本期期初净
138809119.04-28210999.68110598119.36
资产
三、本期增减变
动额（减少以-4381228.4813911151.019529922.53“-”号填列）
（一）、综合收
-13022982.1013022982.10益总额
（二）、本期基金份额交易产生
的净资产变动数-4381228.48888168.91-3493059.57
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
75680524.09-10881259.3964799264.70
购款
2.基金赎回款-80061752.5711769428.30-68292324.27
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的
---净资产变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净
134427890.56-14299848.67120128041.89
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
张晖李骁雷青松
第 30 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2011]838号文《关于核准汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）募集的批复》准予注册，由汇添富基金管理有限公司（现汇添富基金管理股份有限公司）向社会公开募集。经向中国证监会备案，基金合同于2011年8月31日生效。首次设立基金募集规模为614808767.15份基金份额，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具安永华明（2011）验字第 60466941_B06 号验资报告予以验证。本基金为上市契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为汇添富基金管理股份有限公司，注册登记机构为汇添富基金管理股份有限公司与中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，境外托管人为布朗兄弟哈里曼银行。
自 2023年 5 月 19日起，本基金增设 C类基金份额，原基金份额变更为 A类基金份额。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2024年12月31日的财务状况以及2024年01月01日至2024年12月31日的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
第 31 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金
流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
（2）金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加第 32 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果
而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转第 33 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原
则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执第 34 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；
(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差
第 35 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7)转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣
除适用情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入；
(8)其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收
益分配比例不得低于该次收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）可供分配利润的
10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将
现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登记结算系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基
金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、同一类别内每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
第 36 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策第 37 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，本基金的基金管理人运营本基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对本基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从本基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育附加。
基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征增值税和企业所得税；
基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款36879877.139176405.29
等于：本金36876271.259175350.68
加：应计利息3605.881054.61
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
第 38 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计36879877.139176405.29
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交所黄
----金合约
交易所市场1999780.0011923.292015523.293820.00
银行间市场----债券
境外 OTC市场 - - - -
合计1999780.0011923.292015523.293820.00
资产支持证券----
基金344986120.27-359117655.8814131535.61
其他----
合计346985900.2711923.29361133179.1714135355.61上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交所黄
----金合约
交易所市场----
银行间市场----债券
境外 OTC市场 - - - -
合计----
资产支持证券----
基金89709650.86-111258224.6521548573.79
其他----
合计89709650.86-111258224.6521548573.79
7.4.7.3衍生金融资产/负债
第 39 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
注：本基金无债权投资。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
注：本基金不存在债权投资减值准备计提情况。
7.4.7.6其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费10945.93944.61
应付证券出借违约金--
应付交易费用--
其中：交易所市场--
银行间市场--
应付利息--
应付审计费31500.0040500.00
应付信息披露费120000.00120000.00
应付指数使用费--
应付账户维护费--
应付汇划费--
应付上市费--
应付持有人大会费-公证费--
应付持有人大会费-律师费--
应付或有管理费--
其他--
合计162445.93161444.61
第 40 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
7.4.7.8实收基金
金额单位：人民币元
汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）A本期2024年01月01日至2024年12月31日项目
基金份额（份）账面金额
上年度末123687619.23123687619.23
本期申购302215108.08302215108.08本期赎回（以“-”-204535202.85-204535202.85号填列）
基金拆分/份额折算
--前
基金拆分/份额折算
--调整
本期申购--本期赎回（以“-”--号填列）
本期末221367524.46221367524.46
汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）C本期2024年01月01日至2024年12月31日项目
基金份额（份）账面金额
上年度末10740271.3310740271.33
本期申购279161614.37279161614.37本期赎回（以“-”-159269556.30-159269556.30号填列）
基金拆分/份额折算
--前
基金拆分/份额折算
--调整
本期申购--本期赎回（以“-”--号填列）
本期末130632329.40130632329.40
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.9未分配利润
单位：人民币元
汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
第 41 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
上年度末-34731160.3921585383.64-13145776.75
加：会计政
---策变更
本期期初-34731160.3921585383.64-13145776.75
本期利润24802469.254925.1824807394.43本期基金份
额交易产生-17135084.1930185489.9313050405.74的变动数
其中：基金
-54169398.3883360677.3529191278.97申购款
基金赎回款37034314.19-53175187.42-16140873.23本期已分配
---利润
本期末-27063775.3351775798.7524712023.42
汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-3034704.291880632.37-1154071.92
加：会计政
---策变更
本期期初-3034704.291880632.37-1154071.92
本期利润4563701.47-7418143.36-2854441.89本期基金份
额交易产生-18323307.0436120809.2117797502.17的变动数
其中：基金
-45007044.0177760852.1332753808.12申购款
基金赎回款26683736.97-41640042.92-14956305.95本期已分配
---利润
本期末-16794309.8630583298.2213788988.36
7.4.7.10存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年
12月31日12月31日
活期存款利息收入50025.71139025.29
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入15.55-
其他2476.93591.69
合计52518.19139616.98
注:“其他”包含直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。
第 42 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
7.4.7.11股票投资收益
7.4.7.11.1股票投资收益——买卖股票差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖股票差价收入。
7.4.7.12基金投资收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年
12月31日12月31日
卖出/赎回基金成交总额195862315.3061656268.68
减：卖出/赎回基金成本总额162005092.8449077728.80
减：买卖基金差价收入应缴纳
984271.97359584.71
增值税额
减：交易费用140427.5321416.26
基金投资收益32732522.9612197538.91
7.4.7.13债券投资收益
7.4.7.13.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年122023年01月01日至2023年12月31日月31日
债券投资收益—
4620.27-
—利息收入
债券投资收益——买卖债券（债转--股及债券到期兑
付）差价收入
债券投资收益—
--
—赎回差价收入
债券投资收益—
--
—申购差价收入
合计4620.27-
7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖债券差价收入。
7.4.7.14资产支持证券投资收益
7.4.7.14.1资产支持证券投资收益项目构成
第 43 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.15贵金属投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.16衍生工具收益
7.4.7.16.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖权证差价收入。
7.4.7.16.2衍生工具收益——其他投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具其他投资收益。
7.4.7.17股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2023年01月01日至
2024年12月31日2023年12月31日
股票投资产生的股利收益--
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益-1814.02
合计-1814.02
7.4.7.18公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年01月01日至2024年122023年01月01日至2023年12月31日月31日
1.交易性金融资产-7413218.182161583.56
——股票投资--
——债券投资3820.00-
——资产支持证券
--投资
——基金投资-7417038.182161583.56
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
——期货投资--
3.其他--
减：应税金融商品--
第 44 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告公允价值变动产生的预估增值税
合计-7413218.182161583.56
7.4.7.19其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年12月2023年01月01日至2023年12月
31日31日
基金赎回费收入361572.2757356.06
替代损益--
其他--
合计361572.2757356.06
7.4.7.20信用减值损失
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.21其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年122023年01月01日至2023年12月31日月31日
审计费用31500.0040500.00
信息披露费120000.00120000.00证券出借违约
--金
账户维护费--
银行费用324.00276.00
指数使用费--
持有人大会-
--公证费
持有人大会-
--律师费
开户费400.00-
上市费--
或有管理费--
其他--
合计152224.00160776.00
7.4.7.22分部报告
第 45 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
注：本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系基金管理人基金销售机构基金注册登汇添富基金管理股份有限公司记机构
中国工商银行股份有限公司（"工商银行"）基金托管人基金代销机构布朗兄弟哈里曼银行（Brown Brothers境外资产托管人Harriman & Co.）（"布朗兄弟"）
东方证券股份有限公司（"东方证券"）基金管理人的股东基金代销机构上海上报资产管理有限公司基金管理人的股东
上海菁聚金投资管理合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东东航金控有限责任公司基金管理人的股东汇添富资本管理有限公司基金管理人的全资子公司
汇添富资产管理（美国）控股有限公司基金管理人的全资子公司
汇添富资产管理（香港）有限公司基金管理人的全资子公司
汇添富资产管理（新加坡）有限公司基金管理人的全资子公司汇添富投资管理有限公司基金管理人的全资子公司东方证券承销保荐有限公司基金管理人的股东的全资子公司上海汇添富公益基金会与基金管理人同一批关键管理人员
注：1、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2、根据《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》《基金管理公司子公司管理规定》等法律法规的有关规定，经中国证券监督管理委员会同意，汇添富基金管理股份有限公司（以下简称“本公司”）已受让汇添富资本管理有限公司持有的汇添富投资管理有限公司（以下简称“汇添富投资”）全部股权。汇添富投资已由本公司的“全资子公司的全资子公司”变更为“全资子公司”。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
第 46 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元上年度可比期间2023年01本期2024年01月01日至2024年12月月01日至2023年12月31
31日
日关联方名称占当期债券成交占当期债券成成交金额总额的比例成交金额交总额的比例
（%）（%）
东方证券1999780.00100.00--
7.4.10.1.3债券回购交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4基金交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行基金交易。
7.4.10.1.5权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.6应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均不存在向关联方支付佣金的情况。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2023年01月01日至
2024年12月31日2023年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费2022205.301116124.17
其中：应支付销售机构的客户维护费672111.27403113.41
应支付基金管理人的净管理费1350094.03713010.76
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.00%的年费率计提。计算方法如下：
H＝ E×1.00%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据基金管理人的授权委托书，于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等支付日期顺延。
第 47 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
对于基金中基金、ETF联接基金等特殊类型的基金产品，由于本基金管理人对基金财产中持有的本基金管理人自身管理的基金部分或基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费，但客户维护费的收取标准并不调减，可能出现净管理费为负值的情况。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2023年01月01日至
2024年12月31日2023年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费525773.40290192.39
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.26%的年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.26%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据基金管理人的授权委托书，于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期2024年01月01日至2024年12月31日获得销售服务当期发生的基金应支付的销售服务费费的各关联方汇添富黄金及贵金汇添富黄金及贵金属名称 属（QDII-LOF- 合计（QDII-LOF-FOF）CFOF）A汇添富基金管
理股份有限公-37921.6737921.67司东方证券股份
-178.13178.13有限公司
合计-38099.8038099.80上年度可比期间2023年01月01日至2023年12月31日获得销售服务当期发生的基金应支付的销售服务费费的各关联方汇添富黄金及贵金汇添富黄金及贵金属名称 属（QDII-LOF- 合计（QDII-LOF-FOF）CFOF）A汇添富基金管
理股份有限公-1895.131895.13司
第 48 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
合计-1895.131895.13
注：本基金 A类基金份额不收取基金销售服务费，C类基金份额的基金销售服务费年费率为
0.40%。本基金 C 类基金份额的基金销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.40%年费率计提。
计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业
务的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借
业务的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
第 49 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
单位：人民币元本期2024年01月01日至2024年12上年度可比期间2023年01月01日至关联方月31日2023年12月31日名称期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入工商银
28279042.2650025.719167672.7216492.37
行布朗兄
8600834.87-8732.57122532.92
弟
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况
注:本基金本报告期未进行利润分配。于资产负债表日之后、财务报表批准日之前批准、公告或实施的利润分配情况详见资产负债表日后事项章节。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
注：截至本报告期末2024年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
注:截至本报告期末2024年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
注：截至本报告期末2024年12月31日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
第 50 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了董事会、经营管理层、风险管理部门、各职能部门四级风险管理组织架构，并明确了相应的风险管理职能。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金持有同一机构（政府、国际金融组织除外）发行的证券市值不超过基金资产净值的10%。此外，基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的
证券资产不得超过基金资产净值的10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%。本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。另外，基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险
管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中
7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本
基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的第 51 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
流动性风险，有效保障基金持有人利益。
除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通暂时受限制不能
自由转让外，本基金本报告期末的其他资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末1
15
202-
-年
4年1个月以内33个月-1年不计息合计
5以
12个
年上月月
31日资产货
币36879877.1
-----36879877.13资3金
第 52 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告结算
备-------付金存出
保114.48-----114.48证金交易性
2015523.2359117655.8361133179.1
金----
987
融资产衍生金
-------融资产买入返售
-------金融资产债权
-------投资应收
清-------算款应收
-------股利
第 53 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告应收
申-------购款递延所
得-------税资产其他
-------资产资
产36879991.62015523.2359117655.8398013170.7
---总1988计负债短期
-------借款交易性
金-------融负债衍生金
-------融负债卖出
回-------购金
第 54 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告融资产款应付
清-------算款应付
赎-----6886117.766886117.76回款应付管
理-----328980.62328980.62人报酬应付
托-----85534.9585534.95管费应付销
售-----49225.8849225.88服务费应付投
资-------顾问费应交
-------税费
第 55 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告应付
-------利润递延所
得-------税负债其他
-----162445.93162445.93负债负债
-----7512305.147512305.14总计利率敏
36879991.62015523.2351605350.7390500865.6
感---
1944
度缺口上年度末15
-
202-年
1个月以内33个月-1年不计息合计
3年5以
个
12年上
月月
31日资产货币
9176405.29-----9176405.29
资金结
-------算
第 56 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告备付金存出
保-------证金交易性
111258224.6111258224.6
金-----
55
融资产衍生金
-------融资产买入返售
-------金融资产债权
-------投资应收
清-------算款应收
-------股利应
70259.87----930170.991000430.86
收
第 57 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告申购款递延所
得-------税资产其他
-------资产资
产112188395.6121435060.8
9246665.16----
总40计负债短期
-------借款交易性
金-------融负债衍生金
-------融负债卖出回
购-------金融资
第 58 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告产款应付
清-------算款应付
赎-----1017532.731017532.73回款应付管
理-----99408.2899408.28人报酬应付
托-----25846.1425846.14管费应付销
售-----2787.152787.15服务费应付投
资-------顾问费应交
-------税费应
-------付
第 59 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告利润递延所
得-------税负债其他
-----161444.61161444.61负债负债
-----1307018.911307018.91总计利率敏
110881376.7120128041.8
感9246665.16----
39
度缺口
表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
1.该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况；
2.该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动25个基点，且除利率之外的其他市场变量保持不变；
3.该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的
风险管理活动；
4.银行活期存款、结算备付金、存出保证金和部分应收申购款均以
假设
活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响；定期存款利息收入、买入返售金融资产利息收益与卖出回购金融资产款的利息支
出在交易时已确定，不受利率变化影响；
5.该利率敏感性分析不包括在交易所交易的可转换债券和可交换债券。
分析相关风险变量的对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单第 60 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告变动位：人民币元）本期末2024年12月31上年度末2023年12日月31日基准利率减少25
2807.03-
个基点基准利率增加25
-2806.95-个基点
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末2024年12月31日其他币种项目港币折合美元折合人民币折合人民合计人民币币以外币计价的资产
货币资金8603526.11--8603526.11结算备付
----金存出保证
----金交易性金
359117655.88--359117655.88
融资产衍生金融
----资产买入返售
----金融资产
债权投资----应收清算
----款
应收股利----应收申购
----款递延所得
----税资产
其他资产----
第 61 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
资产合计367721181.99--367721181.99以外币计价的负债
短期借款----交易性金
----融负债衍生金融
----负债卖出回购
金融资产----款应付清算
----款应付赎回
----款应付管理
----人报酬应付托管
----费应付销售
----服务费应付投资
----顾问费
应交税费----
应付利润----递延所得
----税负债
其他负债----
负债合计----资产负债表外汇风
367721181.99--367721181.99
险敞口净额上年度末2023年12月31日其他币种项目港币折合美元折合人民币折合人民合计人民币币以外币计价的资产
货币资金11191.16--11191.16结算备付
----金
存出保证----
第 62 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告金交易性金
111258224.65--111258224.65
融资产衍生金融
----资产买入返售
----金融资产
债权投资----应收清算
----款
应收股利----应收申购
----款递延所得
----税资产
其他资产----
资产合计111269415.81--111269415.81以外币计价的负债
短期借款----交易性金
----融负债衍生金融
----负债卖出回购
金融资产----款应付清算
----款应付赎回
----款应付管理
----人报酬应付托管
----费应付销售
----服务费应付投资
----顾问费
应交税费----
应付利润----递延所得
----税负债
第 63 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
其他负债----
负债合计----资产负债表外汇风
111269415.81--111269415.81
险敞口净额
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
1.除汇率以外的其他市场变量保持不变，且未考虑基金管理人为降低汇
假设率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人相关风险变量民币元）的变动上年度末2023年12月本期末2024年12月31日
31日
分析美元相对人民
18386059.105563470.79
币升值5%美元相对人民
-18386059.10-5563470.79
币贬值5%
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格
因素变动发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。
本基金管理人通过标准差、跟踪误差、beta 值等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
单位：人民币元本期末2024年12月31日上年度末2023年12月31日项目占基金资产净占基金资产净公允价值公允价值
值比例（%）值比例（%）
交易性金融资产－股票投资----
359117655.111258224.
交易性金融资产—基金投资91.9692.62
8865
交易性金融资产－债券投资2015523.290.52--
交易性金融资产－贵金属投资----
衍生金融资产－权证投资----
其他----
361133179.111258224.
合计92.4892.62
1765
第 64 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
1.本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险，即从长期来看，本基金所投资的证券与业绩比较基准的变动呈线性相关，且报告期假设内的相关系数在资产负债表日后短期内保持不变；
2.以下分析中，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人相关风险变量民币元）的变动本期末2024年12月31上年度末2023年12月日31日
伦敦金指数(汇分析
率调整)上涨15428937.814259285.39
5%
伦敦金指数(汇
率调整)下跌-15428937.81-4259285.39
5%
注：本基金管理人运用资本—资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次359117655.88111258224.65
第二层次2015523.29-
第三层次--
合计361133179.17111258224.65
第 65 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公
允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
注：本基金本报告期末以及上年度末均不存在第三层次公允价值余额。
7.4.14.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
注：本基金本报告期末以及上年度末均不存在第三层次公允价值余额。
7.4.14.4非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.5不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项截至资产负债表日，除本报告“4管理人报告-报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明”章节中所列示情况外，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资--
其中：普通股--
存托凭证--
第 66 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
优先股--
房地产信托--
2基金投资359117655.8890.23
3固定收益投资2015523.290.51
其中：债券2015523.290.51
资产支持证券--
4金融衍生品投资--
其中：远期--
期货--
期权--
权证--
5买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资产--
6货币市场工具--
7银行存款和结算备付金合计36879877.139.27
8其他各项资产114.480.00
9合计398013170.78100.00
8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
注:本基金本报告期末未持有权益投资。
8.3期末按行业分类的权益投资组合
注：本基金本报告期末未持有权益投资。
8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细
注：本基金本报告期末未持有权益投资。
8.5报告期内权益投资组合的重大变动
注:本基金本报告期未进行权益投资。
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净值比例债券信用等级公允价值
（％）
A-至 A+ 2015523.29 0.52
注:本基金债券投资组合主要采用穆迪、标准普尔等国际权威评级机构提供的债券信用评级信息。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
第 67 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告占基金资产债券名
序号债券代码数量（张）公允价值净值比例称
（％）
24国债
1019749200002015523.290.52
15
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明
细
注:本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元占基金序基金运作资产净基金名称管理人公允价值号类型方式值比例
（%）
State Street
SPDR Gold Global
ETF 开放
1 MiniShares Advisors Funds 66971504.95 17.15
型式
Trust Distributors
LLC
iShares Gold ETF 开放 BlackRock Fund
262173801.4515.92
Trust Micro 型 式 Advisors
Proshare
ProShares ETF 开放
3 Capital 59805475.25 15.32
Ultra Gold 型 式
Management LLC
Graniteshares ETF 开放 GraniteShares
458065594.9114.87
Gold Trust 型 式 ETF Trust
iShares Silver ETF 开放 BlackRock Fund
550421680.3812.91
Trust 型 式 Advisors
Goldman Sachs Goldman Sachs
ETF 开放
6 Physical Gold Asset 27591810.79 7.07
型式
ETF Management LP
abrdn Physical
ETF 开放 ETF Securities
7 Gold Shares 18187011.42 4.66
型 式 US LLC
ETF
第 68 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
State Street
SPDR Gold ETF 开放
8 Global 7832372.81 2.01
Shares 型 式
Advisors Inc
iShares Gold ETF 开放 BlackRock Fund
97473851.361.91
Trust 型 式 Advisors
abrdn Physical
ETF 开放 ETF Securities
10 Silver Shares 594552.56 0.15
型 式 US LLC
ETF
8.11投资组合报告附注
8.11.1
报告期内本基金投资前十名证券的发行主体没有被中国人民银行及其派出机构、国家金
融监督管理总局（前身为中国银保监会）及其派出机构、中国证监会及其派出机构、国家市
场监督管理总局及机关单位、交易所立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金114.48
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计114.48
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有股票。
§9基金份额持有人信息
第 69 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户均持有机构投资者个人投资者份额级别户数的基金份占总份占总份
（户）额持有份额额比例持有份额额比例
（%）（%）汇添富黄金及贵金属
293747536.17773074.320.35220594450.1499.65
（QDII-LOF-FOF）A汇添富黄金及贵金属
182547156.370.000.00130632329.40100.00
（QDII-LOF-FOF）C
合计476287390.61773074.320.22351226779.5499.78
9.2期末上市基金前十名持有人
汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）A占上市总份额比例
序号持有人名称持有份额（份）
（%）
1王明刚1132438.004.31
2王渊860000.003.28
3邵常红857549.003.27
4万家盛812000.003.09
5叶逢生460009.001.75
6叶璐376657.001.43
7强薇346588.001.32
8欧俊华321100.001.22
9夏彩绒281148.001.07
10朱超华269600.001.03
汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）C占上市总份额比例
序号持有人名称持有份额（份）
（%）
0.000.00
第 70 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
注：本基金为 LOF基金，上表持有人为场内持有人。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
占基金总份额比例
项目份额级别持有份额总数（份）
（%）汇添富黄金及贵金
属（QDII-LOF- 3345854.49 1.51基金管理人所 FOF）A有从业人员持汇添富黄金及贵金有本基金 属（QDII-LOF- 7716445.45 5.91FOF）C
合计11062299.943.14
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
持有基金份额总量的数量项目份额级别区间（万份）汇添富黄金及贵金属（QDII->100本公司高级管理人员、基 LOF-FOF）A金投资和研究部门负责人 汇添富黄金及贵金属（QDII->100持有本开放式基金 LOF-FOF）C
合计>100汇添富黄金及贵金属（QDII-
0~10LOF-FOF）A本基金基金经理持有本开汇添富黄金及贵金属（QDII-放式基金0LOF-FOF）C
合计0~10
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本
人管理的产品情况
注：本基金基金经理期末未兼任私募资产管理计划的投资经理。
§10开放式基金份额变动
单位：份汇添富黄金及贵金属（QDII- 汇添富黄金及贵金属（QDII-项目LOF-FOF）A LOF-FOF）C基金合同生效日
（2011年08月31614808767.15-日）基金份额总额
第 71 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告本报告期期初基金份
123687619.2310740271.33
额总额本报告期基金总申购
302215108.08279161614.37
份额
减：本报告期基金总
204535202.85159269556.30
赎回份额本报告期基金拆分变
--动份额本报告期期末基金份
221367524.46130632329.40
额总额
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产的重大诉讼事项。
本报告期，无涉及基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）自产品成立日（2011年08月31日）起至本
报告期末，为本基金进行审计。本报告期内应付的审计费用为人民币31500.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
第 72 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内未发生基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股占当期佣券商名称单元成交票成交总备注佣金金总量的数量金额额的比例比例（%）
（%）
东方证券3----
Jefferies
International - - - 135283.33 100.00
Limited
长城证券1----
长江证券1----
德邦证券1----
第一创业证券1----
东北证券2----
东方财富2----
方正证券2----
高盛中国1----
光大证券1----
国联证券1----
国泰君安2----
国投证券2----
国元证券1----
海通证券1----
华泰证券1----
平安证券1----
瑞银证券1----
上海证券1----
申万宏源证券2----
首创证券2----
西部证券1----
西南证券2----
兴业证券2----
第 73 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
银河证券2----
招商证券2----
浙商证券1----
中金公司1----
中泰证券2----
中信建投证券1----
中信证券2----
注:此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计，不单指股票交易佣金。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券回购债券交易权证交易基金交易交易占当占当占当期债占当期权期债券回期基成成证成券商名称券成购成金成交交交总成交金额交总交总成交金额交总金金额的额的额的额的额额比例比例比例比例
（%（%）（%（%）
）
）
1999780.0100.0
东方证券------
00
Jefferies
613143877.5100.0
Internationa - - - - - -
20
l Limited
长城证券--------
长江证券--------
德邦证券--------
第一创业证券--------
东北证券--------
东方财富--------
方正证券--------
高盛中国--------
光大证券--------
国联证券--------
国泰君安--------
国投证券--------
国元证券--------
第 74 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
海通证券--------
华泰证券--------
平安证券--------
瑞银证券--------
上海证券--------
申万宏源证券--------
首创证券--------
西部证券--------
西南证券--------
兴业证券--------
银河证券--------
招商证券--------
浙商证券--------
中金公司--------
中泰证券--------
中信建投证券--------
中信证券--------
注:1、专用交易单元的选择标准和程序：
（1）基金交易单元选择和成交量的分配工作由公司投资研究总部/指数与量化投资部（合称“投资研究部门”）根据法律法规及公司内部规定相应负责组织、协调和监督。投资研究部门选择财务状况良好、经营行为规范、合规风控能力和交易、研究服务能力较强的证券公司，租用其交易单元。
（2）交易单元分配的目标是按照中国证监会的有关规定和对券商交易或研究服务的评价控制交易单元的分配比例。
（3）投资研究部门根据定期评分的结果决定交易单元分配比例。通过一家证券公司进行证券交易的年交易佣金总额的上限，需符合相关法律法规规定的要求。（采用券商交易模式的基金不适用相关法律法规规定的证券交易佣金分配比例上限。）
（4）每半年综合考虑近半年及最新的评分情况，作为增加或更换券商交易单元的依据。
（5）调整租用交易单元的选择及决定交易单元成交量的分布情况由投资研究部门决定。
（6）交易单元的选择程序为投资研究部门按上述标准对券商进行评估，根据法律法规及公
司内部规定确认选用的券商，与被选中的券商签订相关协议。
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
本基金本报告期内未新增或退租交易单元。
3、《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》自2024年7月1日起实施，《汇添富基
第 75 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告金管理股份有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》公
告首次披露的报告期为2024年7月1日至2024年12月31日，特此说明。
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期关于防范不法分子冒用汇添富基
1公司网站2024年01月02日
金名义进行非法活动的重要提示关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）因境外主要市场
2深交所中国证监会2024年01月11日
节假日暂停申购、赎回、定期定基金电子披露网站额投资业务的公告关于汇添富基金管理股份有限公上证报公司网站
3司终止与北京增财基金销售有限中国证监会基金电2024年01月17日
公司合作关系的公告子披露网站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司旗司网站深交所中
42024年01月22日
下基金2023年第四季度报告国证监会基金电子披露网站关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）按主要境外交易
5深交所中国证监会2024年01月31日
市场对申购赎回开放日进行调整基金电子披露网站的公告关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）因境外主要市场
6深交所中国证监会2024年02月07日
节假日暂停申购、赎回、定期定基金电子披露网站额投资业务的公告关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
7 资基金（LOF）暂停大额申购、 深交所中国证监会 2024年 02月 08日
定期定额投资业务的公告基金电子披露网站关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）因境外主要市场
8深交所中国证监会2024年03月27日
节假日暂停申购、赎回、定期定基金电子披露网站额投资业务的公告上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司旗司网站深交所中
92024年03月29日
下基金2023年年度报告国证监会基金电子披露网站汇添富基金管理股份有限公司关上证报公司网站
10于提醒投资者持续完善客户身份中国证监会基金电2024年04月03日
信息资料的公告子披露网站关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
112024年04月08日
资基金（LOF）调整大额申购、 深交所中国证监会
第 76 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告定期定额投资业务限制金额的公基金电子披露网站告上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司关司网站深交所中
12于汇添富投资管理有限公司股东2024年04月16日
国证监会基金电子变更的公告披露网站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司旗司网站深交所中
132024年04月22日
下基金2024年第一季度报告国证监会基金电子披露网站关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）因境外主要市场
14深交所中国证监会2024年05月23日
节假日暂停申购、赎回、定期定基金电子披露网站额投资业务的公告汇添富基金管理股份有限公司旗上交所公司网站
15下部分基金更新基金产品资料概深交所中国证监会2024年06月07日
要基金电子披露网站关于汇添富基金管理股份有限公上证报公司网站
16司终止与北京中期时代基金销售中国证监会基金电2024年06月13日
有限公司合作关系的公告子披露网站关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）因境外主要市场
17深交所中国证监会2024年06月17日
节假日暂停申购、赎回、定期定基金电子披露网站额投资业务的公告关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）调整大额申购、
18深交所中国证监会2024年06月20日
定期定额投资业务限制金额的公基金电子披露网站告关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）因境外主要市场
19深交所中国证监会2024年07月02日
节假日暂停申购、赎回、定期定基金电子披露网站额投资业务的公告关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）调整大额申购、
20深交所中国证监会2024年07月09日
定期定额投资业务限制金额的公基金电子披露网站告关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）调整大额申购、
21深交所中国证监会2024年07月19日
定期定额投资业务限制金额的公基金电子披露网站告上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司旗司网站深交所中
222024年07月19日
下基金2024年第二季度报告国证监会基金电子披露网站
第 77 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）调整大额申购、
23深交所中国证监会2024年07月23日
定期定额投资业务限制金额的公基金电子披露网站告关于汇添富基金管理股份有限公上证报公司网站24司终止与中民财富基金销售（上中国证监会基金电2024年08月15日海）有限公司合作关系的公告子披露网站汇添富基金管理股份有限公司旗上交所公司网站
25下部分基金更新基金产品资料概深交所中国证监会2024年08月16日
要基金电子披露网站上交所公司网站汇添富基金管理股份有限公司旗
26深交所中国证监会2024年08月16日
下部分基金更新招募说明书基金电子披露网站关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）调整大额申购、
27深交所中国证监会2024年08月24日
定期定额投资业务限制金额的公基金电子披露网站告关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）因境外主要市场
28深交所中国证监会2024年08月29日
节假日暂停申购、赎回、定期定基金电子披露网站额投资业务的公告上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司旗司网站深交所中
292024年08月30日
下基金2024年中期报告国证监会基金电子披露网站关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）调整大额申购、
30深交所中国证监会2024年09月13日
定期定额投资业务限制金额的公基金电子披露网站告关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）调整大额申购、
31深交所中国证监会2024年10月12日
定期定额投资业务限制金额的公基金电子披露网站告上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司旗司网站深交所中
322024年10月25日
下基金2024年第三季度报告国证监会基金电子披露网站关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）调整大额申购、
33深交所中国证监会2024年10月31日
定期定额投资业务限制金额的公基金电子披露网站告关于汇添富基金管理股份有限公上证报公司网站
34司终止与乾道基金销售有限公司中国证监会基金电2024年11月20日
合作关系的公告子披露网站
第 78 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）因境外主要市场
35深交所中国证监会2024年11月26日
节假日暂停申购、赎回、定期定基金电子披露网站额投资业务的公告汇添富基金管理股份有限公司关上证报公司网站于旗下部分基金的销售机构由北
36中国证监会基金电2024年12月19日
京中植基金销售有限公司变更为子披露网站华源证券股份有限公司的公告关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）调整大额申购、
37深交所中国证监会2024年12月20日
定期定额投资业务限制金额的公基金电子披露网站告关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
资基金（LOF）因境外主要市场
38深交所中国证监会2024年12月23日
节假日暂停申购、赎回、定期定基金电子披露网站额投资业务的公告关于汇添富黄金及贵金属证券投上证报公司网站
39 资基金（LOF）暂停申购、定期 深交所中国证监会 2024年 12月 26日
定额投资业务的公告基金电子披露网站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情况注：无。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）募集的文件；
2、《汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）基金合同》；
3、《汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、报告期内汇添富黄金及贵金属证券投资基金（LOF）在规定报刊上披露的各项公告；
6、中国证监会要求的其他文件。
第 79 页 共 80 页汇添富黄金及贵金属（QDII-LOF-FOF）2024 年年度报告
13.2存放地点
上海市黄浦区外马路728号汇添富基金管理股份有限公司
13.3查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅，或登录基金管理人网站 www.99fund.com查阅，还可拨打基金管理人客户服务中心电话：400-888-9918查询相关信息。
汇添富基金管理股份有限公司
2025年03月31日
沪公网安备31011802005267号
