中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024年年度报告

中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)

2024年年度报告

2024年12月31日

基金管理人：中信保诚基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2025年03月28日

1中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对

其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定于2025年03月27日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容保证复核内容不

存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。

2中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................7

2.4信息披露方式.............................................8

2.5其他相关资料.............................................8

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................8

3.1主要会计数据和财务指标........................................8

3.2基金净值表现.............................................9

3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................11

§4管理人报告..............................................11

4.1基金管理人及基金经理情况......................................11

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...........................14

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................14

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................15

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................16

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................16

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................17

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................17

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.............17

§5托管人报告..............................................18

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................18

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..18

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...........18

§6审计报告...............................................18

6.1审计报告基本信息..........................................18

6.2审计报告的基本内容.........................................18

§7年度财务报表.............................................20

7.1资产负债表.............................................20

7.2利润表...............................................22

7.3净资产变动表............................................23

7.4报表附注..............................................24

§8投资组合报告.............................................56

8.1期末基金资产组合情况........................................56

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................56

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.............57

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................61

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................62

3中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...........63

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.....63

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.....63

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...........63

8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................63

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................63

8.12投资组合报告附注.........................................64

§9基金份额持有人信息..........................................65

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................65

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................65

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...............65

9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................66

§10开放式基金份额变动.........................................66

§11重大事件揭示............................................66

11.1基金份额持有人大会决议......................................66

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.................66

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................66

11.4基金投资策略的改变........................................66

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................66

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.......................67

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................67

11.8其他重大事件...........................................68

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................69

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况..................69

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................70

§13备查文件目录............................................70

13.1备查文件目录...........................................70

13.2存放地点.............................................70

13.3查阅方式.............................................70

4中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)

基金简称中信保诚多策略混合(LOF)场内简称中信保诚多策略基金主代码165531基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2017年11月08日基金管理人中信保诚基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额459096182.41份基金合同存续期不定期中信保诚多策略混合

下属分级基金的基金简称中信保诚多策略混合(LOF)A

(LOF)C

下属分级基金场内简称中信保诚多策略-下属分级基金的交易代码165531018561

报告期末下属分级基金的份额总额203747926.72份255348255.69份

2.2基金产品说明

本基金将灵活运用多种投资策略力争获得超越业绩比较基准的投投资目标资收益追求基金资产的长期稳健增值。

1、资产配置策略

本基金主要通过对宏观经济运行状况、国家财政和货币政策、国家

产业政策以及资本市场资金环境、证券市场走势的分析，在评价未来一段时间股票、债券市场相对收益率的基础上，动态优化调整权益类、固定收益类等大类资产的配置。在严格控制风险的前提下，力争获得超越业绩比较基准的绝对回报。

2、股票投资策略

（1）二级市场定增策略

本基金将充分关注已完成定增但定增股份未解禁的股票，当其市价低于定增价格时，本基金在择时和优选个股的前提下，在二级市场投资策略

买入个股；在上市公司定增预案后，可筛选优质定增标的，先在二级市场建仓，充分把握定增预案后上市公司的涨幅。

（2）价值策略本基金将主要从定性和定量两个角度对上市公司的投资价值进行综合评价，精选具有较高投资价值的上市公司：1）定性分析：根据对行业的发展情况和盈利状况的判断，从公司的经济技术领先程度、市场需求前景、公司的盈利模式、主营产品或服务分析等多个方面对上市公司进行分析。2）定量分析：主要考察上市公司的成长性、盈利能力及其估值指标，选取具备选成长性好，估值合理的股票，主要采用的指标包括但不限于：公司收入、未来公司利润增

5中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

长率等； ROE、ROIC、毛利率、净利率等； PE、PEG、PB、PS等。

（3）成长策略本基金将挖掘内生增长型公司和外延增长型公司。

内生增长型公司通常资产盈利能力较强，表现出良好的成长性，具备内生增长特质。本基金将深入研究符合内生增长量化指标评估的上市公司，考察其所处行业的竞争格局、业务模式、盈利能力、持续增长能力、经营管理效率、未来成长预期及股票的估值水平，从而做出投资判断和决定。

外延增长型公司主要指通过并购重组等方式实现经营规模扩张的公司。本基金将通过深入的研究，综合评估并购重组企业的行业增长前景；以及并购重组活动给上市公司带来的协同效应，包括通过并购重组方式实现公司的经营规模扩张、经营效率改善、利润水平

大幅提高等，从而做出投资判断和决定。

（4）主题投资策略

随着中国经济发展和经济结构的转型，在技术经济效益、人口年龄结构变化以及国家政策导向等因素的影响下，将不断涌现出的有影响力的投资主题。本基金将通过系统、细致、前瞻性的宏观经济和国家政策等因素研究，发掘具备成长性、具有投资价值的主题行业。

3、债券投资策略

本基金将根据当前宏观经济形势、金融市场环境，运用基于债券研究的各种投资分析技术，进行个券精选。对于普通债券，本基金将在严格控制目标久期及保证基金资产流动性的前提下，采用目标久期控制、期限结构配置、信用利差策略、相对价值配置、回购放大策略等策略进行主动投资。

4、证券公司短期公司债券投资策略

本基金通过对证券公司短期公司债券发行人基本面的深入调研分析，结合发行人资产负债状况、盈利能力、现金流、经营稳定性以及债券流动性、信用利差、信用评级、违约风险等的综合评估结果，选取具有价格优势和套利机会的优质信用债券进行投资。

5、资产支持证券投资策略

资产支持证券的定价受市场利率、发行条款、标的资产的构成及质

量、提前偿还率等多种因素影响。本基金将在基本面分析和债券市场宏观分析的基础上，对资产支持证券的交易结构风险、信用风险、提前偿还风险和利率风险等进行分析，采取包括收益率曲线策略、信用利差曲线策略、预期利率波动率策略等积极主动的投资策略，投资于资产支持证券。

6、股指期货投资策略

基金管理人可运用股指期货，以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与股指期货的投资，以管理投资组合的系统性风险，改善组合的风险收益特性。此外，本基金还将运用股指期货来对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。

7、国债期货投资策略

6中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

本基金将按照相关法律法规的规定，根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，投资国债期货。本基金将充分考虑国债期货的流动性和风险收益特征，结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分析，对国债期货和现货的基差、国债期货的流动性、波动水平等指标进行跟踪监控，在最大限度保证基金资产安全的基础上，力求实现委托财产的长期稳定增值。

8、权证投资策略

本基金将按照相关法律法规通过利用权证进行套利、避险交易，控制基金组合风险，获取超额收益。本基金进行权证投资时，将在对权证标的证券进行基本面研究及估值的基础上，结合股价波动率等参数，运用数量化定价模型，确定其合理内在价值，构建交易组合。

9、股票期权投资策略

本基金按照风险管理的原则，在严格控制风险的前提下，选择流动性好、交易活跃的股票期权合约进行投资。本基金基于对证券市场的判断，结合期权定价模型，选择估值合理的股票期权合约。

10、融资投资策略

本基金在参与融资业务中将根据风险管理的原则，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与融资业务。本基金将基于对市场行情和组合风险收益的分析，确定投资时机、标的证券以及投资比例。如法律法规或监管部门对融资业务做出调整或另有规定的，本基金将从其最新规定。

11、存托凭证投资策略

本基金将根据本基金的投资目标和股票投资策略，深入研究基础证券投资价值，选择投资价值较高的存托凭证进行投资。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，本基金可以相应调整和更新相关投资策略，并在招募说明书更新或相关公告中公告。

业绩比较基准沪深300指数收益率×50%+中证综合债指数收益率×50%。

本基金为混合型基金其预期风险、预期收益高于货币市场基金和风险收益特征债券型基金低于股票型基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称中信保诚基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司姓名周浩郭明

信息披露负责人联系电话021-68649788010-66105799

电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn custody@icbc.com.cn

客户服务电话400-666-006695588

传真021-50120895010-66105798中国（上海）自由贸易试验区银城北京市西城区复兴门内大街55注册地址路16号19层号中国（上海）自由贸易试验区银城北京市西城区复兴门内大街55办公地址路16号19层号

7中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

邮政编码200120100140法定代表人涂一锴廖林

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券日报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所

2.5其他相关资料

项目名称办公地址毕马威华振会计师事务所（特殊普北京市东长安街1号东方广场毕会计师事务所通合伙）马威大楼八层注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2024年2023年2022年

3.1.1期间中信保诚多中信保诚多中信保诚多中信保诚多中信保诚多中信保诚

数据和指标策略混合策略混合策略混合策略混合策略混合多策略混

(LOF)A (LOF)C (LOF)A (LOF)C (LOF)A 合(LOF)C

本期已实现-10296001-6319158665217174.26561882.-3325437

收益0.00.197480.66

-76802678-1226104360219931.25532782.-6414685

本期利润-.539.540818.66加权平均基

金份额本期-0.3227-0.48360.19650.1299-0.0917-利润本期加权平

均净值利润-25.17%-36.94%15.16%9.67%-8.30%-率本期基金份

额净值增长11.43%10.76%20.20%11.26%-6.71%-率

2024年末2023年末2022年末

3.1.2期末中信保诚多中信保诚多中信保诚多中信保诚多中信保诚多中信保诚

数据和指标策略混合策略混合策略混合策略混合策略混合多策略混

(LOF)A (LOF)C (LOF)A (LOF)C (LOF)A 合(LOF)C

期末可供分24252228.25155650.18503226021564923612207947

配利润1666.97.39.55期末可供分

0.11900.09850.39000.37690.1578-

配基金份额

8中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

利润期末基金资31365368238943595965539275478785003388923453

产净值.61.11.87.00.36期末基金份

1.53941.52511.38151.37691.1493-

额净值

2024年末2023年末2022年末

3.1.3累计中信保诚多中信保诚多中信保诚多中信保诚多中信保诚多中信保诚

期末指标策略混合策略混合策略混合策略混合策略混合多策略混

(LOF)A (LOF)C (LOF)A (LOF)C (LOF)A 合(LOF)C基金份额累

计净值增长67.76%23.23%50.56%11.26%25.25%-率

注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费

用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

中信保诚多策略混合(LOF)A份额净值业绩比较业绩比较基准份额净值

阶段增长率标基准收益收益率标准差*－**－*

增长率*

准差*率**

过去三个月7.77%1.83%0.52%0.87%7.25%0.96%

过去六个月27.36%1.72%9.14%0.82%18.22%0.90%

过去一年11.43%2.44%11.86%0.66%-0.43%1.78%

过去三年24.96%1.58%-2.27%0.58%27.23%1.00%

过去五年64.00%1.30%12.92%0.61%51.08%0.69%自基金合同生

67.76%1.12%21.94%0.62%45.82%0.50%

效起至今

中信保诚多策略混合(LOF)C份额净值业绩比较业绩比较基准份额净值

阶段增长率标基准收益收益率标准差*－**－*

增长率*

准差*率**

过去三个月7.61%1.83%0.52%0.87%7.09%0.96%

过去六个月26.98%1.72%9.14%0.82%17.84%0.90%

过去一年10.76%2.44%11.86%0.66%-1.10%1.78%自基金合同生

23.23%1.98%6.23%0.58%17.00%1.40%

效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

9中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

益率变动的比较

中信保诚多策略混合(LOF)A

中信保诚多策略混合(LOF)C

3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

中信保诚多策略混合(LOF)A

10中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

中信保诚多策略混合(LOF)C

3.3过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年无利润分配事项。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

11中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准，于2005年9月30日正式成立，注册资本2亿元，注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司，各股东出资比例分别为49%、49%、2%。因业务发展需要，经国家工商行政管理总局核准，本基金管理人法定名称于2017年12月18日起由“信诚基金管理有限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于2017年12月20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。

截至2024年12月31日，本基金管理人管理的运作中基金为87只，分别为：中信保诚四季红混合型证券投资基金、中信保诚精萃成长混合型证券投资基金、中信保诚盛世蓝筹混合型证券投资

基金、中信保诚三得益债券型证券投资基金、中信保诚优胜精选混合型证券投资基金、中信保诚中

小盘混合型证券投资基金、中信保诚货币市场证券投资基金、中信保诚景华债券型证券投资基金、

中信保诚至远动力混合型证券投资基金、中信保诚优质纯债债券型证券投资基金、中信保诚深度价

值混合型证券投资基金（LOF）、中信保诚增强收益债券型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证 500

指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚新机遇混合型证券投资基金（LOF）、中信保诚全球商品主题

证券投资基金（LOF）、中信保诚沪深 300指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚周期轮动混合型证

券投资基金（LOF）、中信保诚双盈债券型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证 800医药指数型证券

投资基金（LOF）、中信保诚中证 800有色指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证 800金融指数

型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证 TMT产业主题指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证信

息安全指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证智能家居指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚

中证基建工程指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、

中信保诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、中信保诚惠泽 18个月定期开放债券型证券投资

基金、中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、中信保诚嘉鸿债券型证券投资基金、

中信保诚新兴产业混合型证券投资基金、中信保诚幸福消费混合型证券投资基金、中信保诚薪金宝

货币市场基金、中信保诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚新锐回报灵活配置混合

型证券投资基金、中信保诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳利债券型证券投资

基金、中信保诚稳健债券型证券投资基金、中信保诚至利灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚

稳瑞债券型证券投资基金、中信保诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳益债券型证券

投资基金、中信保诚至选灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚至瑞灵活配置混合型证券投资基

金、中信保诚景瑞债券型证券投资基金、中信保诚稳悦债券型证券投资基金、中信保诚稳鑫债券型

证券投资基金、中信保诚稳丰债券型证券投资基金、中信保诚稳泰债券型证券投资基金、中信保诚

新悦回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚至泰中短债债券型证券投资基金、中信保诚至诚

12中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚量化阿尔法股票型证券投资基金、中信保诚智惠金货币市

场基金、中信保诚嘉鑫3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚至兴灵活配置混合型

证券投资基金、中信保诚稳鸿债券型证券投资基金、中信保诚稳达债券型证券投资基金、中信保诚

新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚

景丰债券型证券投资基金、中信保诚红利精选混合型证券投资基金、中信保诚嘉裕五年定期开放债

券型证券投资基金、中信保诚嘉丰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚安鑫回报债

券型证券投资基金、中信保诚成长动力混合型证券投资基金、中信保诚嘉润66个月定期开放债券型

证券投资基金、中信保诚龙腾精选混合型证券投资基金、中信保诚丰裕一年持有期混合型证券投资

基金、中信保诚盛裕一年持有期混合型证券投资基金、中信保诚弘远混合型证券投资基金、中信保

诚前瞻优势混合型证券投资基金、中信保诚先进制造混合型证券投资基金、中信保诚远见成长混合

型证券投资基金、中信保诚瑞丰6个月持有期混合型证券投资基金、中信保诚嘉盛三个月定期开放

债券型证券投资基金、中信保诚沪深300指数增强型证券投资基金、中信保诚中债0-2年政策性金

融债指数证券投资基金、中信保诚景气优选混合型证券投资基金、中信保诚国企红利量化选股股票

型证券投资基金、中信保诚中证500指数增强型证券投资基金、中信保诚60天持有期债券型证券投

资基金、中信保诚中债0-3年政策性金融债指数证券投资基金、中信保诚90天持有期债券型证券投

资基金、中信保诚周期优选混合型发起式证券投资基金、中信保诚红利领航量化选股股票型证券投

资基金、中信保诚乾元30天持有期债券型证券投资基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期

江峰先生，管理学博士，CFA。曾任职于中信证券股份有限公司，历任投资银行部高级

副总裁、股票资本市场部总监。2017年3月

2020年04月

江峰基金经理-16加入中信保诚基金管

14日

理有限公司，历任高级投资经理、投行部副总监。现任中信保诚多策略灵活配置混合型证

券投资基金（LOF）、中信保诚安鑫回报债券

13中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

型证券投资基金、中信保诚景气优选混合型证券投资基金的基金经理。

注：1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

2.证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内本基金管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》和其他相关法律法规

的规定以及基金合同、招募说明书的约定本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度加强内部管理规范基金运作。本报告期内基金运作合法合规没有发生损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法为使公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司已制订公平交易及异常交易管理相关规定（以下简称公平交易制度）作为开展公平交易管理的规则指引，制度适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、资产管理计划），对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。

在实际的公平交易管理贯彻落实中，公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程控制方法。事前管理主要包括：已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构，健全投资授权制度，设立防火墙，确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立；同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场投资的要求与审批流程；借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库，规范二级市场、集中竞价市场的操作，建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括：公司管理的不同投资组合执行集中交易制度，确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量；同时原则上禁止同日反向交易，如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括：定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收

14中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，对反向交易等进行价差分析。同时，合规及内部审计人员会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅，签字确认，如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。

4.3.2公平交易制度的执行情况

根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，以及公司公平交易及异常交易管理相关规定，公司采取了一系列的行动落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职，研究分析方面，公司通过统一的研究平台发布研究成果，并构建投资备选库、交易对手库、风格维度库等，确保所有投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；在交易端，公司管理的不同投资组合执行集中交易制度不同投资组合同时同向交易同一证券时需通过交易系统中的公平交易程序确保各投资组合享有公平的交易执行机会；对

于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；同时，公司每个季度对旗下所有投资组合同向交易、反向交易以及债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易进行统计分析，并要求相关投资组合经理对异常交易情况进行合理性解释。

本期公司整体公平交易制度执行情况良好未发现有违背公平交易的相关情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

公司对旗下所有投资组合的交易价格、产品投资杠杆、集中度、反向交易等进行控制，事后根据公司公平交易及异常交易管理相关规定定期对相关情况进行汇总和统计分析，相关情况由投资组合经理出具情况说明后签字确认。报告期内，本投资组合与公司旗下管理的其它投资组合之间未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易。未发生主动投资杠杆超标情况。对于债券交易价格监控结果，每日、每月对现券、回购交易价格偏离及回购投资情况按照要求进行统计，并对需要上报的情况按时进行上报。

本报告期内，未发现投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

回顾2024年，前三季度整体呈现调整态势，在2024年9月24日政策全面发力后大幅上涨，主要指数收复了全年的跌幅录得上涨。截止2024年12月31日，上证指数上涨12.67%，深证成指上

15中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

涨9.34%，沪深300指数上涨14.68%，创业板指数上涨13.23%。具体分行业来看，申万一级行业中，银行板块涨幅34.39%居首，非银金融涨幅30.17%位居第二，通信、家用电器、电子、汽车也表现相对较好，医药生物以-14.33%跌幅居首，农林牧渔、美容护理、食品饮料和轻工制造表现相对较弱。

产品运作方面，结合行业景气度、业绩趋势、估值等几个维度，本基金一季度对消费、医药、化工、纺织服饰等行业中个股进行了增持，二季度对化工、纺织服装、机械设备等行业中个股进行了增持，三季度对食品饮料、纺织服装、化工、医药等行业中个股进行了增持，四季度对医药、食品饮料、高端制造等行业中个股进行了增持，全年产品整体股票仓位控制在约60%-85%之间。

整体在行业和个股配置上，主要优选估值合理，景气度预期向上的股票，涉及有机械设备、轻工制造、基础化工、纺织服饰、汽车等行业。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期内，中信保诚多策略混合(LOF)A份额净值增长率为 11.43%，同期业绩比较基准收益率为 11.86%；中信保诚多策略混合(LOF)C份额净值增长率为 10.76%，同期业绩比较基准收益率为

11.86%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2025年，国际方面，大国的对外政策可能会对全球经济造成扰动。国内方面，2024年顺利实现5.0%的经济增长目标，12月召开的中央经济工作会议强调，要实施更加积极有为的宏观政策，扩大国内需求，推动科技创新和产业创新融合发展，稳住楼市股市。预计2025年积极的财政政策和适度宽松的货币政策将协同发力，在加强超常规逆周期调节支撑的基础上，国内经济的复苏动能或有望逐步增强。虽然美联储降息的节奏和力度不确定，但仍处于降息周期，国内货币政策宽松空间打开，有利于提升市场风险偏好。整体来看，在经过 2024 年 9月底以来的上涨修复后，A股市场预计2025年将呈现震荡上行格局。

接下来我们会继续重点关注四个方向：一是大消费板块的机会；二是稳增长预期下有望受益的行业；三是国家安全和国产替代等专精特新方向；四是新质生产力相关的高新技术制造业。

本产品可根据市场环境的变化对仓位进行适当调整，力争获得较好回报。不断寻找相对确定的机会，注重持有人持有体验，不断进化方法论，优化组合，力求赢得长期稳定的回报。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人严格遵循和落实行业法规及监管要求，将保护基金份额持有人的合法权益放在首位，继续致力于完善公司内部控制机制与合规管理体系，持续加强业务风险控制与防范，有效保障公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。

16中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

本报告期内，本基金管理人根据监管要求，结合公司业务发展实际情况推进公司内控制度建设，完善公司内控制度体系；对产品合同及各类法律文书进行审核；对基金募集、投资过程进行合规检

查与提示，规范公司运作与所管理的各类投资组合运作过程中的关联交易，防范不正当关联交易和利益输送，防范内幕交易和利用未公开信息交易，切实维护基金份额持有人、股东和本公司的合法权益；完成各项法定信息披露工作及文档合规检查；根据审计工作计划开展内部审计工作和外部审

计、检查的配合协调工作；开展合规培训、法规咨询、更新法规汇编；根据监管部门要求完成各项

反洗钱工作，贯彻落实反洗钱监管要求；依法依规完成向监管部门的各项数据报送工作等。

本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、审慎勤勉的原则管理和运用基金资产，继续加强公司内部控制和风险管理，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，充分保障基金份额持有人的合法权益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和

基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。

本基金管理人设置了估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。估值委员会由主管运营的公司领导、投资、研究、会计和风控等岗位资深人员组成。基金经理不参与估值的具体流程，但若认为存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议，但不参与最终估值决策。参与估值流程人员均具备相应的专业胜任能力及相关工作经历。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所对管理人所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。在每个估值日，本基金管理人使用估值政策确定的估值方法，确定基金的份额净值，托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关投资品种的估值相关数据服务。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未进行过利润分配。该处理符合相关法律法规及《基金合同》约定。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内本基金未出现连续20个工作日基金资产净值低于五千万元或者基金份额持有人数量不满二百人的情形。

17中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内本基金的管理人--中信保诚基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值

计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对中信保诚基金管理有限公司编制和披露的本基金2024年年度报告中财务指标、

净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2500588号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告

中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)全体基金审计报告收件人份额持有人我们审计了后附的中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资

基金(LOF) (以下简称“该基金”) 财务报表，包括 2024年 12月31日的资产负债表、2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

审计意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》（以下合称“企业会计准则”）及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操

18中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

作的规定编制，公允反映了该基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”）的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按形成审计意见的基础

照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项-

其他事项-该基金管理人中信保诚基金管理有限公司（以下简称“该基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注

7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布

的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

管理层和治理层对财务报表的责任

在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。

该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执注册会计师对财务报表审计的责任行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

19中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的

相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重

大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名黄小熠侯雯会计师事务所的地址北京市东长安街1号东方广场毕马威大楼八层审计报告日期2025年03月25日

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)

报告截止日：2024年12月31日

单位：人民币元资产附注号本期末上年度末

20中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

2024年12月31日2023年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.114760470.63285602272.77

结算备付金18373592.4918484722.05

存出保证金252659.97284509.34

交易性金融资产7.4.7.2629305732.071152584170.16

其中：股票投资594144359.791152584170.16

基金投资--

债券投资35161372.28-

资产支持证券投资--

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.444997838.36200000000.00

应收清算款8596307.771077017.02

应收股利--

应收申购款5391268.505613641.87

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.5--

资产总计721677869.791663646333.21本期末上年度末负债和净资产附注号

2024年12月31日2023年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付清算款8602240.81200558316.78

应付赎回款7724518.7415726485.10

应付管理人报酬876758.671533240.31

应付托管费146126.44255540.04

应付销售服务费278600.22406105.60

应付投资顾问费--

应交税费69.03-

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.6959914.161923857.51

负债合计18588228.07220403545.34

净资产：

实收基金7.4.7.7457363868.011042561290.51

未分配利润7.4.7.8245725773.71400681497.36

净资产合计703089641.721443242787.87

负债和净资产总计721677869.791663646333.21

21中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

注：截止本报告期末，基金份额总额 459096182.41份。其中：中信保诚多策略混合(LOF)A的基金份额净值 1.5394元，基金份额总额 203747926.72份；中信保诚多策略混合(LOF)C的基金份额净值1.5251元，基金份额总额255348255.69份。

7.2利润表

会计主体：中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)

本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日

单位：人民币元本期上年度可比期间

2024年01月012023年01月01日

项目附注号日至2024年12月至2023年12月31

31日日

一、营业总收入-188451149.4895221642.73

1.利息收入1516425.692037545.94

其中：存款利息收入7.4.7.9284374.30470718.60

债券利息收入--

资产支持证券利息收入--

买入返售金融资产收入1232051.391566827.34

其他利息收入--

2.投资收益（损失以“-”填列）-158913674.3998611747.63

其中：股票投资收益7.4.7.10-164527963.9295778814.90

基金投资收益--

债券投资收益7.4.7.11458598.59-

资产支持证券投资收益7.4.7.12--

贵金属投资收益--

衍生工具收益7.4.7.13--

股利收益7.4.7.145155690.942832932.73

其他投资收益--

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.15-33261521.88-6026344.28

4.汇兑收益（损失以“-”号填列）--

5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.162207621.10598693.44

减：二、营业总支出10961968.599468929.47

1．管理人报酬7540191.227150159.66

2．托管费1256698.531191693.30

3．销售服务费1955456.99951285.77

4．投资顾问费--

5．利息支出156.77-

其中：卖出回购金融资产支出156.77-

6．信用减值损失7.4.7.17--

7．税金及附加15.35-

8．其他费用7.4.7.18209449.73175790.74

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-199413118.0785752713.26

22中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

减：所得税费用--

四、净利润（净亏损以“-”号填列）-199413118.0785752713.26

五、其他综合收益的税后净额--

六、综合收益总额-199413118.0785752713.26

7.3净资产变动表

会计主体：中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)

本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日

单位：人民币元本期

2024年01月01日至2024年12月31日

项目未分配实收基金净资产合计利润

一、上期期末净资产1042561290.51400681497.361443242787.87

二、本期期初净资产1042561290.51400681497.361443242787.87三、本期增减变动额（减少以“-”-585197422.50-154955723.65-740153146.15号填列）

（一）、综合收益总额--199413118.07-199413118.07

（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号-585197422.5044457394.42-540740028.08填列）

其中：1.基金申购款1509260013.83472866531.221982126545.05

2.基金赎回款-2094457436.33-428409136.80-2522866573.13

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减---少以“-”号填列）

四、本期期末净资产457363868.01245725773.71703089641.72上年度可比期间

2023年01月01日至2023年12月31日

项目未分配实收基金净资产合计利润

一、上期期末净资产76715505.8112207947.5588923453.36

二、本期期初净资产76715505.8112207947.5588923453.36三、本期增减变动额（减少以“-”

965845784.70388473549.811354319334.51号填列）

（一）、综合收益总额-85752713.2685752713.26

（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号965845784.70302720836.551268566621.25填列）

其中：1.基金申购款1445838644.91462055949.991907894594.90

2.基金赎回款-479992860.21-159335113.44-639327973.65

（三）、本期向基金份额持有人分配

---利润产生的净资产变动（净资产减

23中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告少以“-”号填列）

四、本期期末净资产1042561290.51400681497.361443242787.87报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

董元星桂思毅刘卓基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(原名为信诚多策略灵活配置混合型证券投

资基金(LOF)，以下简称“本基金”)是根据信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会2017年10月9日决议通过的《关于信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金转型有关事项的议案》，并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2636号《关于准予信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金变更注册的批复》核准，由原信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金转型而来。原信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金为契约型封闭式基金，自

2017年11月8日起原信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金更名为信诚多策略灵活配置混合型

证券投资基金(LOF)，原《信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金基金合同》失效，《信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》于同一日生效。本基金为契约型开放式存续期限不定。原信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金于基金合同失效前经审计的基金资产净值为

54419846.85元，已于本基金的转型后首日全部转为本基金的基金资产净值。本基金的基金管理

人为中信保诚基金管理有限公司(原名为“信诚基金管理有限公司”)，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

根据中信保诚基金管理有限公司于2017年12月20日发布的《中信保诚基金管理有限公司关于公司名称变更的函》，经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准，公司名称由“信诚基金管理有限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”，并由上海市工商行政管理局于2017年12月18日核发新的营业执照。

根据本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于2023年5月24日发布的《关于旗下信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF）增加 C类基金份额并修改基金合同及托管协议的公告》以及修改后的《信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF）基金合同》，自 2023年 5月 24日起，本基金增设 C类基金份额，原有基金份额转为 A类基金份额。其中，在投资人申购时收取申购费用、但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A类基金份额；在投资人申购时不收取申购费用，但从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C类基金份额。

24中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、深圳证券交易所（以下简称“深交所”）关于基金证券简称相关规则的规定及基金合同的约定，信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)于 2023年 9月 12日公告后更名为中信保诚多策略灵活配置混合型证

券投资基金(LOF)。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、存托凭证、债券（含国债、金融债、地方政府债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债、

可转换债券、可交换债券、证券公司短期债券及其他中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、

债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、权证、股指期货、国债期货、股票期权以及法律

法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金可根据相关法律法规和基金合同的约定，参与融资业务。法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例范围为0%-95%；基金持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的3%；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳

的交易保证金后，基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如果法律法规或监管机构对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资范围会做相应调整。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×50%+中证综合债指数收益率×50%。

本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于2025年3月25日批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金财务报表以持续经营为基础编制。

本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会（以下简称“基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》及财务报表附注7.4.4所列示的

中国证监会、基金业协会发布的其他有关基金行业实务操作的规定编制财务报表。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和基金业

25中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况、2024年度的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(a)金融资产的分类

本基金的金融工具包括股票投资、债券投资和买入返售金融资产等。

本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。

除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

26中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以

及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b)金融负债的分类本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

-以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

(a)金融工具的初始确认

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

(b)金融工具的后续计量

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

-以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得

27中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

或损失(包括利息费用)计入当期损益。

-以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(c)金融工具的终止确认

满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：

-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：

-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；

-因转移金融资产而收到的对价。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(d)金融工具的减值

本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

-以摊余成本计量的金融资产本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量

之间的差额，即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于

12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预

期信用损失的一部分。

本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失

28中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

核销

如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取

29中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。

投资收益

股票投资收益、债券投资收益、衍生工具收益和资产支持证券投资收益按相关金融资产于处置

日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。

股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。

30中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。

公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产、衍生工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在登记结算系统的基金份额，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。登记在证券登记系统的基金份额收益分配方式为现金分红；由于基金费用的不同，可能导致 A类基金份额和 C类基金份额之间在可供分配利润上有所不同；同一类别每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管

机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值

31中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。

根据《关于固定收益品种的估值处理标准》(以下简称“估值处理标准”)，在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证监会认可的其他交易场所上市交易或

挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。

7.4.6税项

根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、深圳证券交易所于2008年9月18日发布

的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70

号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于

32中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》、财政部税务总局公告2024年第8号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：

a)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税

以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

b)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。

c)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。

d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自 2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。

e)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末上年度末项目

2024年12月31日2023年12月31日

33中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

活期存款14760470.63285602272.77

等于：本金14755890.97285569113.06

加：应计利息4579.6633159.71

定期存款--

等于：本金--

加：应计利息--

其中：存款期限1个月以内--

存款期限1-3个月--

存款期限3个月以上--

其他存款--

等于：本金--

加：应计利息--

合计14760470.63285602272.77

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票636478278.58-594144359.79-42333918.79

贵金属投资-金交所

----黄金合约交易所市

34635941.00524892.2835161372.28539.00

场债券银行间市

----场

合计34635941.00524892.2835161372.28539.00

资产支持证券----

基金----

其他----

合计671114219.58524892.28629305732.07-42333379.79上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票1161656028.07-1152584170.16-9071857.91

贵金属投资-金交所

----黄金合约交易所市

----场债券银行间市

----场

合计----

34中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

资产支持证券----

基金----

其他----

合计1161656028.07-1152584170.16-9071857.91

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元本期末项目2024年12月31日

账面余额其中：买断式逆回购

交易所市场44997838.36-

银行间市场--

合计44997838.36-上年度末项目2023年12月31日

账面余额其中：买断式逆回购

交易所市场200000000.00-

银行间市场--

合计200000000.00-

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末上年度末项目

2024年12月31日2023年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费17753.6548032.55

应付证券出借违约金--

应付交易费用747660.511700824.96

其中：交易所市场747660.511700824.96

35中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

银行间市场--

应付利息--

应付审计费70000.0055000.00

应付信息披露费120000.00120000.00

应付账户维护费4500.00-

合计959914.161923857.51

7.4.7.7实收基金

中信保诚多策略混合(LOF)A

金额单位：人民币元本期项目2024年01月01日至2024年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末474396686.67470360493.90

本期申购354703993.93351686934.27

本期赎回（以“-”号填列）-625352753.88-620031815.85

本期末203747926.72202015612.32

中信保诚多策略混合(LOF)C

金额单位：人民币元本期项目2024年01月01日至2024年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末572200796.61572200796.61

本期申购1157573079.561157573079.56

本期赎回（以“-”号填列）-1474425620.48-1474425620.48

本期末255348255.69255348255.69

注：1、申购含红利再投（如有）、转换入份额（如有），赎回含转换出份额（如有）。

2、本基金本报告期末及上年度末场内外基金份额如下：

7.4.7.8未分配利润

中信保诚多策略混合(LOF)A

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末195289610.43-10257349.46185032260.97

本期期初195289610.43-10257349.46185032260.97

本期利润-102960010.0026157331.47-76802678.53

本期基金份额交易产生的变动数-68077372.2771485860.123408487.85

其中：基金申购款13632803.4391086043.06104718846.49

36中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

基金赎回款-81710175.70-19600182.94-101310358.64

本期已分配利润---

本期末24252228.1687385842.13111638070.29

中信保诚多策略混合(LOF)C

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末228044666.28-12395429.89215649236.39

本期期初228044666.28-12395429.89215649236.39

本期利润-63191586.19-59418853.35-122610439.54

本期基金份额交易产生的变动数-139697429.43180746336.0041048906.57

其中：基金申购款-13082433.26381230117.99368147684.73

基金赎回款-126614996.17-200483781.99-327098778.16

本期已分配利润---

本期末25155650.66108932052.76134087703.42

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年12月

2023年01月01日至2023年12月31日

31日

活期存款利息收入133747.07366762.24

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入141632.3596469.93

其他8994.887486.43

合计284374.30470718.60

注：其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。

7.4.7.10股票投资收益

7.4.7.10.1股票投资收益--买卖股票差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年12月31

2023年01月01日至2023年12月31日

日

卖出股票成交总额2549414037.951504746827.44

减：卖出股票成本总额2709398488.641404243439.41

减：交易费用4543513.234724573.13

买卖股票差价收入-164527963.9295778814.90

7.4.7.11债券投资收益

7.4.7.11.1债券投资收益项目构成

37中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年122023年01月01日至2023年12月31日月31日

债券投资收益--利息收入464890.09-债券投资收益--买卖债券（债转股及债券到期兑付）差价收入-6291.50-

债券投资收益--赎回差价收入--

债券投资收益--申购差价收入--

合计458598.59-

7.4.7.11.2债券投资收益--买卖债券差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年12

12月31日月31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成

104281273.39-

交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）

102708591.50-

成本总额

减：应计利息总额1578973.39-

减：交易费用--

买卖债券差价收入-6291.50-

7.4.7.12资产支持证券投资收益

7.4.7.12.1资产支持证券投资收益项目构成

本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。

7.4.7.12.2资产支持证券投资收益--买卖资产支持证券差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益-买卖资产支持证券差价收入。

7.4.7.13衍生工具收益

7.4.7.13.1衍生工具收益--买卖权证差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-买卖权证差价收入。

7.4.7.13.2衍生工具收益--其他投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-其他投资收益。

7.4.7.14股利收益

38中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年12

12月31日月31日

股票投资产生的股利收益5155690.942832932.73

其中：证券出借权益补偿收入--

基金投资产生的股利收益--

合计5155690.942832932.73

7.4.7.15公允价值变动收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年01月01日至2024年122023年01月01日至2023年12月31日月31日

1.交易性金融资产-33261521.88-6026344.28

--股票投资-33262060.88-6026344.28

--债券投资539.00-

--资产支持证券投资--

--基金投资--

--贵金属投资--

--其他--

2.衍生工具--

--权证投资--

3.其他--

减：应税金融商品公允价值

--变动产生的预估增值税

合计-33261521.88-6026344.28

7.4.7.16其他收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年12月312023年01月01日至2023年12月31日日

基金赎回费收入2195244.48598173.32

转换费收入12376.62520.12

合计2207621.10598693.44

注：1、本基金的场内外赎回费率不高于1.5%，随基金份额持有期限的增加而递减，赎回费不低于其总额的25%归入基金财产。

2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低于其

总额的25%归入转出基金的基金资产。

7.4.7.17信用减值损失

39中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。

7.4.7.18其他费用

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年12月312023年01月01日至2023年12月31日日

审计费用70000.0055000.00

信息披露费120000.00120000.00

证券出借违约金--

银行费用1056.48790.74

账户维护费18000.00-

其他393.25-

合计209449.73175790.74

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

中信保诚基金管理有限公司基金管理人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司基金托管人、基金销售机构中信信托有限责任公司基金管理人的股东中新苏州工业园区创业投资有限公司基金管理人的股东Prudential Corporation Holdings Limited（保基金管理人的股东诚集团股份有限公司）中信信诚资产管理有限公司基金管理人的子公司中信保诚人寿保险有限公司基金管理人主要股东控制的机构

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

“中信信诚资产管理有限公司”于2025年2月10日完成工商变更登记，更名为“上海信诚致远资产管理有限公司”。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。

40中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.10.1.2权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.3债券交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。

7.4.10.1.4债券回购交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。

7.4.10.1.5基金交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的基金交易。

7.4.10.1.6应支付关联方的佣金

本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至20242023年01月01日至2023年12月31日年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费7540191.227150159.66

其中：应支付销售机构的客户维护费2911040.702092152.32

应支付基金管理人的净管理费4629150.525058007.34

注：于本报告期内及上年度可比期间，截至2023年8月27日止，支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数根据《中信保诚基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，经与基金托管人协商一致，自2023年8月28日起，支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.20%/当年天数

7.4.10.2.2基金托管费

41中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023

12月31日年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费1256698.531191693.30

注：于本报告期内及上年度可比期间，截至2023年8月27日止，支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数根据《中信保诚基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，经与基金托管人协商一致，自2023年8月28日起，支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元本期

2024年01月01日至2024年12月31日

获得销售服务费的各关联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费中信保诚多策略中信保诚多策略合计

混合(LOF)A 混合(LOF)C

中信保诚基金管理有限公司-72865.6372865.63

合计-72865.6372865.63上年度可比期间

2023年01月01日至2023年12月31日

获得销售服务费的各关联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费中信保诚多策略中信保诚多策略合计

混合(LOF)A 混合(LOF)C

中信保诚基金管理有限公司-95525.2995525.29

合计-95525.2995525.29

注：本基金中信保诚多策略混合(LOF)A基金份额不收取销售服务费，中信保诚多策略混合(LOF)C基金份额的销售服务费年费率为0.60%。

中信保诚多策略混合(LOF)C的销售服务费按前一日中信保诚多策略混合(LOF)C资产净值的 0.60%年费率计提。

计算公式为：中信保诚多策略混合(LOF)C基金日销售服务费=中信保诚多策略混合(LOF)C 基金份额

前一日资产净值×0.60%/当年天数

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

42中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

本基金本报告期内与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按基金合同公布的费率执行本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按基金合同公布的费率执行本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间关联方

2024年01月01日至2024年12月31日2023年01月01日至2023年12月31日

名称期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国工商银

行股份有限公14760470.63133747.07285602272.77366762.24司

注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管按银行同业利率或约定利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。

43中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

本基金本报告期内无利润分配。

7.4.12期末2024年12月31日本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1受限证券类别：股票

数量证券证券成功流通受认购期末估期末期末估值受限期（单位：备注代码名称认购日限类型价格值单价成本总额总额

股）

2024年

国货锁定期

00139112月236个月2.306.80468610777.8031864.80-

航股票日

2024年

上大锁定期

30152210月096个月6.8824.848165614.0820269.44-

股份股票日

2024年

无线锁定期

30155109月196个月9.4043.236526128.8028185.96-

传媒股票日

2024年

科力锁定期

30155207月156个月30.0056.871434290.008132.41-

装备股票日

2024年

国科锁定期

30157108月146个月11.1440.833503899.0014290.50-

天成股票日

2024年

蓝宇锁定期

30158512月106个月23.9535.852105029.507528.50-

股份股票日

2024年

佳力锁定期

30158608月216个月18.0953.142153889.3511425.10-

奇股票日

2024年

乔锋锁定期

30160307月036个月26.5041.982336174.509781.34-

智能股票日

301606绿联2024年6个月锁定期21.2136.493968399.1614450.04-

44中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

科技07月17股票日

2024年

富特锁定期

30160708月286个月14.0036.142573598.009287.98-

科技股票日

2024年

博实锁定期

30160807月256个月44.5065.381848188.0012029.92-

结股票日

2024年

珂玛锁定期

30161108月076个月8.0056.108046432.0045104.40-

科技股票日

2024年

新铝锁定期

30161310月186个月27.7041.772767645.2011528.52-

时代股票日

2024年

博苑锁定期

30161712月036个月27.7639.792537023.2810066.87-

股份股票日

2024年

英思锁定期

30162211月266个月22.3644.923066842.1613745.52-

特股票日

2024年

苏州锁定期

30162610月176个月21.2365.7895720317.1162951.46-

天脉股票日

2024年

壹连锁定期

30163111月126个月72.99101.9615311167.4715599.88-

科技股票日

2024年

天和1个月新股未

60307212月2412.3012.30202924956.7024956.70-

磁材内（含）上市日

2024年

天和锁定期

60307212月246个月12.3012.302262779.802779.80-

磁材股票日

2024年

众鑫锁定期

60309109月106个月26.5044.43942491.004176.42-

股份股票日

2024年

中力锁定期

60319412月176个月20.3228.132915913.128185.83-

股份股票日

2024年

健尔锁定期

60320510月296个月14.6527.351281875.203500.80-

康股票日小方2024年锁定期

6032076个月12.4726.651852306.954930.25-

制药08月19股票

45中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

日

2024年

键邦锁定期

60328506月286个月18.6522.611292405.852916.69-

股份股票日

2024年

巍华锁定期

60331008月076个月17.3917.952544417.064559.30-

新材股票日

2024年

安乃锁定期

60335006月266个月20.5636.171062179.363834.02-

达股票日

2024年

力聚锁定期

60339107月246个月40.0041.351004000.004135.00-

热能股票日

2024年

红四锁定期

60339511月196个月7.9835.771541228.925508.58-

方股票日

2024年

合合锁定期

68861509月196个月55.18165.7828915947.0247910.42-

信息股票日

2024年

益诺锁定期

68871008月276个月19.0633.583326327.9211148.56-

思股票日

2024年

龙图锁定期

68872107月306个月18.5056.852795161.5015861.15-

光罩股票日

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13金融工具风险及管理

46中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统进行持续监控。

本基金管理人风险管理组织体系包括董事会（及其下设的风控与审计委员会）、管理层（及其下设的经营层面风险管理委员会）及公司各业务部门层面。董事会对有效的风险管理承担最终责任，负责确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略等。董事会下设风控与审计委员会根据董事会的授权履行相应的风险管理和监督职责。公司管理层对有效的风险管理承担直接责任，根据董事会的风险管理战略，制定与公司发展战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理制度，确保风险管理制度全面、有效执行；批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案等。管理层下设经营层面风险管理委员会负责指导、协调和监督各职能部门和各业务单元开展风险管理工作；识别公司各项业务所涉及的各类重大风险，对重大事件、重大决策和重要业务流程的风险进行评估，制定重大风险的解决方案等。各业务部门负责执行风险管理的基本制度流程，定期对本部门的风险进行评估，对其风险管理的有效性负责，并及时、准确、全面、客观地将本部门的风险信息和监测情况向管理层报告。同时，公司设立独立于业务体系汇报路径的风险管理部和监察稽核部，协调并与各业务部门共同配合完成公司整体风险管理工作。风险管理部和监察稽核部日常向督察长汇报工作。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险等情况。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管银行，本基金在选择定期存款存放的银行前通过审慎评估其信用风险并通过额度控制的方法以控制银行存款的信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市

场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。另外，本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程审慎进行债券投资，通过信用评级和分散化投资以分散信用风险。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

47中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

本期末上年度末短期信用评级

2024年12月31日2023年12月31日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级35161372.28-

合计35161372.28-

注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的债券。

7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期资产支持证券投资。

7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期同业存单投资。

7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资

本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期债券投资。

7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。

7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。

本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对资产变现流动性风险，本基金管理人严格控制流通受限资产的投资限额，并及时追踪持仓证券的流动性情况，综合持有人赎回变动情况对流动性风险进行管理。

48中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

本基金本报告期末所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本

基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不得超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公

司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受前述比例限制。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。本报告期末，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。本报告期末，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动

性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接

49中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而

发生波动的风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金的生息资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1-3个1-55年以

2024年12月1个月以内3个月-1年不计息合计

月年上

31日

资产

14760470.6

货币资金-----14760470.63

18373592.4

结算备付金-----18373592.49

存出保证金252659.97-----252659.97

交易性金融资26293069.88868302.4

---594144359.79629305732.07产17

衍生金融资产-------

买入返售金融44997838.3

-----44997838.36资产6

应收清算款-----8596307.778596307.77

应收股利-------

应收申购款-----5391268.505391268.50递延所得税资

-------产

50中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

其他资产-------

104677631.8868302.4

资产总计---608131936.06721677869.79

267

负债

短期借款-------交易性金融负

-------债

衍生金融负债-------卖出回购金融

-------资产款

应付清算款-----8602240.818602240.81

应付赎回款-----7724518.747724518.74应付管理人报

-----876758.67876758.67酬

应付托管费-----146126.44146126.44应付销售服务

-----278600.22278600.22费应付投资顾问

-------费

应交税费-----69.0369.03

应付利润-------递延所得税负

-------债

其他负债-----959914.16959914.16

负债总计-----18588228.0718588228.07

利率敏感度缺104677631.8868302.4

---589543707.99703089641.72口267上年度末

1-3个1-55年以

2023年12月1个月以内3个月-1年不计息合计

月年上

31日

资产

285602272.

货币资金-----285602272.77

18484722.0

结算备付金-----18484722.05

存出保证金284509.34-----284509.34

交易性金融资1152584170.1152584170.-----产1616

衍生金融资产-------

买入返售金融200000000.-----200000000.00资产00

应收清算款-----1077017.021077017.02

应收股利-------

51中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

应收申购款-----5613641.875613641.87递延所得税资

-------产

其他资产-------

504371504.1159274829.1663646333.

资产总计----

160521

负债

短期借款-------交易性金融负

-------债

衍生金融负债-------卖出回购金融

-------资产款

应付清算款-----200558316.78200558316.78

应付赎回款-----15726485.1015726485.10应付管理人报

-----1533240.311533240.31酬

应付托管费-----255540.04255540.04应付销售服务

-----406105.60406105.60费应付投资顾问

-------费

应交税费-------

应付利润-------递延所得税负

-------债

其他负债-----1923857.511923857.51

负债总计-----220403545.34220403545.34

利率敏感度缺504371504.1443242787.----938871283.71口1687

注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

于本报告期末及上年度末，本基金持有对利率敏感的金融资产与负债的比例较低。因此市场利率的变动对本基金资产的净值无重大影响。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价因此无重大外汇风险。

52中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险主要是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响由所持有的金融工具的公允价值决定。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。

本基金持有一定比例的证券交易所上市的股票，因此存在相应的其他价格风险。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末上年度末

2024年12月31日2023年12月31日

项目占基金资产净占基金资产净公允价值公允价值

值比例（%）值比例（%）

交易性金融资产－股票投资594144359.7984.501152584170.1679.86

交易性金融资产—基金投资----

交易性金融资产－债券投资----

交易性金融资产－贵金属投资----

衍生金融资产－权证投资----

其他----

合计594144359.7984.501152584170.1679.86

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动上年度末（2023年12月31本期末（2024年12月31日）

日）分析业绩比较基准中的股票指

29944851.1036198482.98

数上升5%业绩比较基准中的股票指

-29944851.10-36198482.98

数下降5%

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

53中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次

2024年12月31日2023年12月31日

第一层次593673713.631151816143.75

第二层次35189108.78-

第三层次442909.66768026.41

合计629305732.071152584170.16

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的

影响程度，确定相关证券的公允价值应属第二层次还是第三层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元本期

2024年01月01日至2024年12月31日

项目交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额-768026.41768026.41

当期购买---

当期出售/结算---

转入第三层次-427084.70427084.70

转出第三层次-1119933.001119933.00

当期利得或损失总额-367731.55367731.55

54中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

其中：计入损益的利得或损失-367731.55367731.55

期末余额-442909.66442909.66期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现利得

-263240.35263240.35

或损失的变动——公允价值变动损益上年度可比期间

2023年01月01日至2023年12月31日

项目交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额---

当期购买---

当期出售/结算---

转入第三层次-1090748.051090748.05

转出第三层次-556895.62556895.62

当期利得或损失总额-234173.98234173.98

其中：计入损益的利得或损失-234173.98234173.98

期末余额-768026.41768026.41期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现利得

-175510.28175510.28

或损失的变动——公允价值变动损益

注：于本报告期末，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。于本年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资。

计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值

项目范围/加权平均与公允价值之间价值技术名称值的关系流通受限股平均价格亚

442909.66预期年化波动率0.2665~4.9648负相关

票式期权模型不可观察输入值上年度末公采用的估值

项目范围/加权平均与公允价值之间允价值技术名称值的关系

55中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

流通受限股平均价格亚

768026.41预期年化波动率0.1855~2.1775负相关

票式期权模型

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

于本报告期末，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1权益投资594144359.7982.33

其中：股票594144359.7982.33

2基金投资--

3固定收益投资35161372.284.87

其中：债券35161372.284.87

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产44997838.366.24

其中：买断式回购的买入返售金融资产--

7银行存款和结算备付金合计33134063.124.59

8其他各项资产14240236.241.97

9合计721677869.79100.00

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 7497000.00 1.07

B 采矿业 6848000.00 0.97

C 制造业 428209648.85 60.90

56中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 2862335.76 0.41

E 建筑业 24329978.76 3.46

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 15017899.80 2.14

H 住宿和餐饮业 1402000.00 0.20

I 信息传输、软件和信息技术服务业 14528520.38 2.07

J 金融业 - -

K 房地产业 8338098.00 1.19

L 租赁和商务服务业 7724616.00 1.10

M 科学研究和技术服务业 32431482.96 4.61

N 水利、环境和公共设施管理业 35037757.28 4.98

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 2824222.00 0.40

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 7092800.00 1.01

S 综合 - -

合计594144359.7984.50

8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元占基金资产净值比例

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）

（%）

1603860中公高科3200009443200.001.34

2300886华业香料4709008848211.001.26

3301079邵阳液压5679908656167.601.23

4001268联合精密4844008457624.001.20

5301022海泰科4117008357510.001.19

6603506南都物业9798008338098.001.19

7603177德创环保11309538323814.081.18

8301131聚赛龙2400008280000.001.18

9603810丰山集团9042008173968.001.16

10301209联合化学3000008115000.001.15

11300635中达安8240008066960.001.15

57中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

12300069金利华电6122008062674.001.15

13300721怡达股份6590508027229.001.14

14301372科净源3950008006650.001.14

15603022新通联10947007991310.001.14

16300899上海凯鑫3850007984900.001.14

17301300远翔新材3100007976300.001.13

18001260坤泰股份5000007940000.001.13

19001202炬申股份5700007917300.001.13

20003003天元股份8150007832150.001.11

21003017大洋生物4199807820027.601.11

22603320迪贝电气5477007733524.001.10

23603729龙韵股份5262007724616.001.10

24002921联诚精密7000007658000.001.09

25301107瑜欣电子2943007537023.001.07

26300970华绿生物6300007497000.001.07

27301429森泰股份4798007456092.001.06

28301505苏州规划2900007157200.001.02

29300609汇纳科技2900007145600.001.02

30002858力盛体育6200007092800.001.01

31603151邦基科技7057007064057.001.00

32301053远信工业3580006984580.000.99

33300517海波重科8300006980300.000.99

34301515港通医疗3880006976240.000.99

35300804广康生化3080006948480.000.99

36301192泰祥股份3990006946590.000.99

37003008开普检测3848206895974.400.98

38603137恒尚节能6500006890000.000.98

39300995奇德新材4350006877350.000.98

40002828贝肯能源8000006848000.000.97

41605255天普股份5400006798600.000.97

42002857三晖电气5400006782400.000.96

43002591恒大高新13700006740400.000.96

44600493凤竹纺织13006166724184.720.96

45603616韩建河山18000006318000.000.90

46300405科隆股份13000006292000.000.89

47600137浪莎股份4400006182000.000.88

48300823建科智能4700006114700.000.87

49300871回盛生物6072616109045.660.87

50002760凤形股份3563006057100.000.86

51605155西大门6000006036000.000.86

52300710万隆光电3338005961668.000.85

58中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

53002548金新农14799705875480.900.84

54300329海伦钢琴11000005654000.000.80

55301272英华特1631005628581.000.80

56605003众望布艺2934005545260.000.79

57001226拓山重工2000005470000.000.78

58300845捷安高科4200005380200.000.77

59301591肯特股份1400005360600.000.76

60300813泰林生物3090425337155.340.76

61301125腾亚精工4658005170380.000.74

62002873新天药业5365005080655.000.72

63605303园林股份6500004927000.000.70

64300877金春股份3475224882684.100.69

65301287康力源1700004829700.000.69

66600749西藏旅游4500004824000.000.69

67300743天地数码3143374787352.510.68

68603192汇得科技3200004748800.000.68

69301258富士莱2000004724000.000.67

70600232金鹰股份9000004707000.000.67

71300649杭州园林4349564658378.760.66

72603332苏州龙杰5152004435872.000.63

73300955嘉亨家化2799354422973.000.63

74300610晨化股份4327004327000.000.62

75300371汇中股份4500004315500.000.61

76300584海辰药业2128004290048.000.61

77002942新农股份3000004236000.000.60

78603351威尔药业1700004175200.000.59

79301261恒工精密1000004138000.000.59

80605567春雪食品4254003828600.000.54

81301448开创电气1800003700800.000.53

82600615丰华股份3264003632832.000.52

83600561江西长运6759003629583.000.52

84003033征和工业1308003511980.000.50

85605177东亚药业1600003152000.000.45

86301042安联锐视800002879200.000.41

87001331胜通能源2599762862335.760.41

88600455博通股份1367002824222.000.40

89300906日月明1050002727900.000.39

90300816艾可蓝1050002693250.000.38

91300611美力科技2500002642500.000.38

92600099林海股份3000002640000.000.38

93301373凌玮科技1000002538000.000.36

59中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

94603391力聚热能600002525326.000.36

95300515三德科技2000002382000.000.34

96002731萃华珠宝2500002347500.000.33

97002800天顺股份2211002281752.000.32

98300929华骐环保2661602201143.200.31

99301156美农生物1731002189715.000.31

100000590启迪药业3000002133000.000.30

101301185鸥玛软件1128001926624.000.27

102603790雅运股份1689001861278.000.26

103600573惠泉啤酒1600001801600.000.26

104300636同和药业2000001594000.000.23

105601007金陵饭店2000001402000.000.20

106301033迈普医学300001261500.000.18

107001205盛航股份600001157400.000.16

108600423柳化股份3891001143954.000.16

109002627三峡旅游2000001004000.000.14

110002830名雕股份70000874300.000.12

111002811郑中设计100000857000.000.12

112300907康平科技40000841600.000.12

113603090宏盛股份37300653123.000.09

114600519贵州茅台300457200.000.07

115603326我乐家居71600438192.000.06

116301626苏州天脉95762951.460.01

117688615合合信息28947910.420.01

118301611珂玛科技80445104.400.01

119001391国货航468631864.800.00

120301551无线传媒65228185.960.00

121603072天和磁材225527736.500.00

122301522上大股份81620269.440.00

123688721龙图光罩27915861.150.00

124301631壹连科技15315599.880.00

125301606绿联科技39614450.040.00

126301571国科天成35014290.500.00

127301622英思特30613745.520.00

128301608博实结18412029.920.00

129301613新铝时代27611528.520.00

130301586佳力奇21511425.100.00

131688710益诺思33211148.560.00

132301617博苑股份25310066.870.00

133301603乔锋智能2339781.340.00

134301607富特科技2579287.980.00

60中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

135603194中力股份2918185.830.00

136301552科力装备1438132.410.00

137301585蓝宇股份2107528.500.00

138603395红四方1545508.580.00

139603207小方制药1854930.250.00

140603310巍华新材2544559.300.00

141603091众鑫股份944176.420.00

142603350安乃达1063834.020.00

143603205健尔康1283500.800.00

144603285键邦股份1292916.690.00

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（%）

1603709中源家居28151415.161.95

2603860中公高科27594507.001.91

3301001凯淳股份26509369.001.84

4300899上海凯鑫22567924.381.56

5300635中达安22530499.001.56

6301131聚赛龙22033248.961.53

7300721怡达股份21774491.901.51

8603332苏州龙杰21621889.061.50

9603729龙韵股份21532568.001.49

10001202炬申股份18796401.291.30

11600692亚通股份18654631.001.29

12605155西大门17329726.801.20

13300069金利华电16241924.001.13

14002858力盛体育15502436.001.07

15603029天鹅股份15264595.001.06

16301300远翔新材14841035.001.03

17603022新通联14823668.001.03

18300804广康生化14681030.501.02

19002857三晖电气14659699.401.02

20600455博通股份14559820.791.01

注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（%）

61中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

1301001凯淳股份36797020.002.55

2603709中源家居35526932.282.46

3605155西大门26187309.001.81

4002780三夫户外22701847.251.57

5002731萃华珠宝22112311.001.53

6300721怡达股份20909629.801.45

7603029天鹅股份20597018.801.43

8600692亚通股份20435942.681.42

9300899上海凯鑫19973979.001.38

10300823建科智能19843635.631.37

11603332苏州龙杰19504316.961.35

12301131聚赛龙19240845.001.33

13603860中公高科19049976.001.32

14002659凯文教育18996817.001.32

15300743天地数码18022332.181.25

16301233盛帮股份16998879.661.18

17300594朗进科技16864828.001.17

18300897山科智能16029042.291.11

19300635中达安16005149.001.11

20001368通达创智15920083.421.10

注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额2184220739.15

卖出股票收入（成交）总额2549414037.95

注：买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）

1国家债券35161372.285.00

2央行票据--

3金融债券--

其中：政策性金融债--

4企业债券--

5企业短期融资券--

6中期票据--

7可转债（可交换债）--

8同业存单--

9其他--

62中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

10合计35161372.285.00

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元占基金资产净

序号债券代码债券名称数量（张）公允价值

值比例（%）

101973324国债0225800026293069.813.74

2102274国债2415880008868302.471.26

注：本基金本报告期末仅持有上述债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10本基金投资股指期货的投资政策

基金管理人可运用股指期货，以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。

本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与股指期货的投资，以管理投资组合的系统性风险，改善组合的风险收益特性。

此外，本基金还将运用股指期货来对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

8.11.2本期国债期货投资评价

本基金本报告期内未进行国债期货投资。

63中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

8.12投资组合报告附注

8.12.1基金投资前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查或在报告编制日前

一年内受到公开谴责、处罚说明

本基金投资的前十名证券的发行主体中，报告编制日前一年内，青岛海泰科模塑科技股份有限公司受到中国证券监督管理委员会青岛监管局处罚（青岛证监局[2024]13号）；浙江德创环保科技

股份有限公司受到中国证券监督管理委员会浙江监管局处罚（浙江证监局[2024]230号），收到中国证券监督管理委员会浙江监管局《关于对浙江德创环保科技股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》。

对前述发行主体发行证券的投资决策程序的说明：本基金管理人定期回顾、长期跟踪研究相关

投资标的的经营状况，我们认为，该处罚事项未对前述发行主体的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。我们对相关投资标的的投资严格执行内部投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。

除此之外，其余本基金投资的前十名证券的发行主体没有被中国人民银行及其分支机构、中国证券监督管理委员会及其派出机构、国家金融监督管理总局及其派出机构、国家外汇管理局及其分

支机构立案调查，或在报告编制日前一年内受到前述监管机构公开谴责、处罚。

8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定备选库之外的股票。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金252659.97

2应收清算款8596307.77

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款5391268.50

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计14240236.24

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

64中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末持有的前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构户均持有持有人户机构投资者个人投资者份额级别的基金份数（户）占总份额占总份额额持有份额持有份额比例比例中信保诚

162582782.7

多策略混500794068.5341165144.0220.20%79.80%

合(LOF)A中信保诚

166734334.8

多策略混295948628.3888613920.8134.70%65.30%

合(LOF)C

129779064.8329317117.5

合计796735762.2628.27%71.73%

注：本表列示"占基金总份额比例"中，对下属分级基金，为占各自级别份额的比例；对合计数，为占期末基金份额总额的比例。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

份额

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例级别中信保诚多策

2299685.641.13%

略混合(LOF)A基金管理人所有从业人中信保诚多策

员持有本基金24285.320.01%

略混合(LOF)C

合计2323970.960.51%

注：本表列示"占基金总份额比例"中，对下属分级基金，为占各自级别份额的比例；对合计数，为占期末基金份额总额的比例。

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投中信保诚多策略混0~10

65中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

资和研究部门负责人持有本合(LOF)A开放式基金中信保诚多策略混

合(LOF)C

合计0~10中信保诚多策略混

>100

合(LOF)A本基金基金经理持有本开放中信保诚多策略混式基金0

合(LOF)C

合计>100

9.4发起式基金发起资金持有份额情况

无

§10开放式基金份额变动

单位：份中信保诚多策略混合中信保诚多策略混合项目

(LOF)A (LOF)C

基金合同生效日（2017年11月08日）基金

54419846.54-

份额总额

本报告期期初基金份额总额474396686.67572200796.61

本报告期基金总申购份额354703993.931157573079.56

减：本报告期基金总赎回份额625352753.881474425620.48

本报告期基金拆分变动份额--

本报告期期末基金份额总额203747926.72255348255.69

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略无改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

66中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告本基金自2024年9月27日起改聘会计师事务所，由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）改聘为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。本基金报告年度应支付给该事务所的报酬为人民币70000.00元。该会计师事务所自改聘日起为本基金提供审计服务至今。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元券商名称占当期股票成交占当期佣金备注数量成交金额佣金总额的比例总量的比例

诚通证券1-----

方正证券2703987120.1714.88%476661.6516.07%-

国融证券1-----本报告期

华创证券2720582808.2215.23%328515.6411.08%新增

华金证券1-----本报告期

华源证券2875212619.1618.50%399010.5913.46%新增本报告期

申港证券2435836600.269.21%320722.5510.82%退租太平洋证

2-----

券

西南证券1974209978.4320.60%645661.1121.77%-

中信证券21020349621.2321.57%794907.7226.81%-

注：1、本公募基金管理人选择财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力和交易、研究等服务能力较强的证券公司参与证券交易。本公募基金管理人对首次合作的证券公司进行甄选，并对证券公司开展尽职调查，协调证券公司填写尽职调查表并提供相关证明材料。尽调完成后提交内部审批，评估通过后方可签署合同。

67中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告2、本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致，本公司网站披露的《中信保诚基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况(2024年度)》的报告期为2024年7月1日至2024年12月31日。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期占当期占当期占当期债券回券商名称债券成权证成基金成成交金额成交金额购成交成交金额成交金额交总额交总额交总额总额的的比例的比例的比例比例

诚通证券--------

31689260

方正证券--18.87%----

00.00

国融证券--------

24041496.44850000

华创证券13.56%26.71%----

0000.00

华金证券--------

38639101.37900000

华源证券21.79%22.57%----

0000.00

1058724294700200

申港证券59.71%5.64%----

0.000.00

太平洋证

--------券

西南证券--------

8747815.543989160

中信证券4.93%26.20%----

000.00

2、本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致，本公司网站披露的《中信保诚基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况(2024年度)》的报告期为2024年7月1日至2024年12月31日。

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期

68中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

《证券日报》及/或基金

2024年01月19

1中信保诚多策略灵活配置混合型证券投管理人网站、中国证监会

日

资基金(LOF)2023 年第 4季度报告基金电子披露网站中信保诚多策略灵活配置混合型证券投

2024年02月06

2 资基金(LOF)恢复大额申购、大额转换转同上

日

入、大额定期定额投资业务的公告中信保诚多策略灵活配置混合型证券投2024年03月28

3同上

资基金(LOF)2023 年年度报告日中信保诚多策略灵活配置混合型证券投2024年04月19

4同上

资基金(LOF)2024 年第 1季度报告日中信保诚多策略灵活配置混合型证券投

2024年05月24

5 资基金（LOF）更新招募说明书（2024年同上

日

5月）

中信保诚多策略灵活配置混合型证券投

2024年05月24

6 资基金(LOF)（A类份额）基金产品资料同上

日概要更新中信保诚多策略灵活配置混合型证券投

2024年05月24

7 资基金(LOF)（C类份额）基金产品资料同上

日概要更新中信保诚多策略灵活配置混合型证券投2024年07月18

8同上

资基金(LOF)2024 年第 2季度报告日中信保诚多策略灵活配置混合型证券投2024年08月29

9同上

资基金(LOF)2024 年中期报告日中信保诚基金管理有限公司关于旗下部2024年09月28

10同上

分基金改聘会计师事务所的公告日中信保诚多策略灵活配置混合型证券投2024年10月24

11同上

资基金(LOF)2024 年第 3季度报告日

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者类持有基金份额比序期初申购赎回别例达到或者超过持有份额份额占比号份额份额份额

20%的时间区间

机构-------

个人-------产品特有风险

69中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告

无

12.2影响投资者决策的其他重要信息

无

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

1、（原）信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金相关批准文件

2、中信保诚基金管理有限公司营业执照

3、（原）信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金基金合同

4、（原）信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金招募说明书

5、中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF）基金合同

6、中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF）招募说明书

7、本报告期内按照规定披露的各项公告

13.2存放地点

基金管理人和/或基金托管人住所。

13.3查阅方式

投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。

亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.citicprufunds.com.cn。

中信保诚基金管理有限公司

2025年03月28日